Титульний аркуш


29.04.2019

(дата реєстрації емітентом електронного документа)

№ 0429/19

(вихідний реєстраційний номер електронного документа)


Підтверджую ідентичність та достовірність інформації, що розкрита відповідно до вимог Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 03 грудня 2013 року № 2826, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 24 грудня 2013 року за № 2180/24712 (із змінами) (далі - Положення).


Президент




Полiщук Леонiд Євгенiйович

(посада)

(підпис)

(прізвище та ініціали керівника)



Річна інформація емітента цінних паперів (річний звіт)

за 2018 рік


I. Загальні відомості


1. Повне найменування емітента: Приватне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

2. Організаційно-правова форма: Приватне акціонерне товариство

3. Ідентифікаційний код юридичної особи: 14190518

4. Місцезнаходження: 18002, Україна, Черкаська обл., Соснiвський р-н, Черкаси, Байди Вишневецького, 19

5. Міжміський код, телефон та факс: 0472-456535, 0472-456535

6. Адреса електронної пошти: infiko@ukr.net

7. Дата та рішення наглядової ради емітента, яким затверджено річну інформацію, або дата та рішення загальних зборів акціонерів, яким затверджено річну інформацію емітента (за наявності): Рішення наглядової ради емітента від 23.04.2019, Затвердити рiчну iнформацiю емiтента за 2018 рiк

8. Найменування, ідентифікаційний код юридичної особи, країна реєстрації юридичної особи та номер свідоцтва про включення до Реєстру осіб, уповноважених надавати інформаційні послуги на фондовому ринку, особи, яка здійснює оприлюднення регульованої інформації від імені учасника фондового ринку:


II. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації


Повідомлення розміщено на власному веб-сайті учасника фондового ринку

em14190518.ab.ck.ua

29.04.2019


(адреса сторінки)

(дата)

Зміст

Відмітьте (Х), якщо відповідна інформація міститься у річній інформації

1. Основні відомості про емітента

X

2. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності


3. Відомості про участь емітента в інших юридичних особах


4. Інформація щодо посади корпоративного секретаря


5. Інформація про рейтингове агентство


6. Інформація про наявність філіалів або інших відокремлених структурних підрозділів емітента


7. Судові справи емітента


8. Штрафні санкції емітента


9. Опис бізнесу

X

10. Інформація про органи управління емітента, його посадових осіб, засновників та/або учасників емітента та відсоток їх акцій (часток, паїв)

X

1) інформація про органи управління

X

2) інформація про посадових осіб емітента

X

- інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

X

- інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

X

- інформація про будь-які винагороди або компенсації, які виплачені посадовим особам емітента в разі їх звільнення


3) інформація про засновників та/або учасників емітента, відсоток акцій (часток, паїв)


11. Звіт керівництва (звіт про управління)

X

1) вірогідні перспективи подальшого розвитку емітента

X

2) інформація про розвиток емітента

X

3) інформація про укладення деривативів або вчинення правочинів щодо похідних цінних паперів емітентом, якщо це впливає на оцінку його активів, зобов'язань, фінансового стану і доходів або витрат емітента

X

- завдання та політика емітента щодо управління фінансовими ризиками, у тому числі політика щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операції, для якої використовуються операції хеджування

X

- інформація про схильність емітента до цінових ризиків, кредитного ризику, ризику ліквідності та/або ризику грошових потоків

X

4) звіт про корпоративне управління

X

- власний кодекс корпоративного управління, яким керується емітент

X

- кодекс корпоративного управління фондової біржі, об'єднання юридичних осіб або інший кодекс корпоративного управління, який емітент добровільно вирішив застосовувати

X

- інформація про практику корпоративного управління, застосовувану понад визначені законодавством вимоги

X

- інформація про проведені загальні збори акціонерів (учасників)

X

- інформація про наглядову раду

X

- інформація про виконавчий орган

X

- опис основних характеристик систем внутрішнього контролю і управління ризиками емітент

X

- перелік осіб, які прямо або опосередковано є власниками значного пакета акцій емітента

X

- інформація про будь-які обмеження прав участі та голосування акціонерів (учасників) на загальних зборах емітента

X

- порядок призначення та звільнення посадових осіб емітента

X

- повноваження посадових осіб емітента

X

12. Інформація про власників пакетів 5 і більше відсотків акцій із зазначенням відсотка, кількості, типу та/або класу належних їм акцій

X

13. Інформація про зміну акціонерів, яким належать голосуючі акції, розмір пакета яких стає більшим, меншим або рівним пороговому значенню пакета акцій


14. Інформація про зміну осіб, яким належить право голосу за акціями, сумарна кількість прав за якими стає більшою, меншою або рівною пороговому значенню пакета акцій


15. Інформація про зміну осіб, які є власниками фінансових інструментів, пов'язаних з голосуючими акціями акціонерного товариства, сумарна кількість прав за якими стає більшою, меншою або рівною пороговому значенню пакета акцій


16. Інформація про структуру капіталу, в тому числі із зазначенням типів та класів акцій, а також прав та обов'язків акціонерів (учасників)

X

17. Інформація про цінні папери емітента (вид, форма випуску, тип, кількість), наявність публічної пропозиції та/або допуску до торгів на фондовій біржі в частині включення до біржового реєстру

X

1) інформація про випуски акцій емітента

X

2) інформація про облігації емітента


3) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом


4) інформація про похідні цінні папери емітента


5) інформація про забезпечення випуску боргових цінних паперів


6) інформація про придбання власних акцій емітентом протягом звітного періоду


18. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передання об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва)


19. Інформація про наявність у власності працівників емітента цінних паперів (крім акцій) такого емітента


20. Інформація про наявність у власності працівників емітента акцій у розмірі понад 0,1 відсотка розміру статутного капіталу

X

21. Інформація про будь-які обмеження щодо обігу цінних паперів емітента, в тому числі необхідність отримання від емітента або інших власників цінних паперів згоди на відчуження таких цінних паперів


22. Інформація про загальну кількість голосуючих акцій та кількість голосуючих акцій, права голосу за якими обмежено, а також кількість голосуючих акцій, права голосу за якими за результатами обмеження таких прав передано іншій особі

X

23. Інформація про виплату дивідендів та інших доходів за цінними паперами


24. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента

X

1) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

X

2) інформація щодо вартості чистих активів емітента

X

3) інформація про зобов'язання емітента

X

4) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції


5) інформація про собівартість реалізованої продукції


6) інформація про осіб, послугами яких користується емітент

X

25. Інформація про прийняття рішення про попереднє надання згоди на вчинення значних правочинів


26. Інформація про вчинення значних правочинів


27. Інформація про вчинення правочинів, щодо вчинення яких є заінтересованість


28. Інформація про осіб, заінтересованих у вчиненні товариством правочинів із заінтересованістю, та обставини, існування яких створює заінтересованість


29. Річна фінансова звітність

X

30. Аудиторський звіт незалежного аудитора, наданий за результатами аудиту фінансової звітності емітента аудитором (аудиторською фірмою)


31. Річна фінансова звітність поручителя (страховика/гаранта), що здійснює забезпечення випуску боргових цінних паперів (за кожним суб'єктом забезпечення окремо)


32. Твердження щодо річної інформації

X

33. Інформація про акціонерні або корпоративні договори, укладені акціонерами (учасниками) такого емітента, яка наявна в емітента


34. Інформація про будь-які договори та/або правочини, умовою чинності яких є незмінність осіб, які здійснюють контроль над емітентом


35. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду


36. Інформація про випуски іпотечних облігацій


37. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття


1) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям


2) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду


3) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття


4) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду


5) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття станом на кінець звітного року


38. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включено до складу іпотечного покриття


39. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів


40. Інформація щодо реєстру іпотечних активів


41. Основні відомості про ФОН


42. Інформація про випуски сертифікатів ФОН


43. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН


44. Розрахунок вартості чистих активів ФОН


45. Правила ФОН


46. Примітки:

Згiдно "Положенню про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв" Приватне акцiонерне товариство не зобов'язано розкривати таку регулярну рiчну iнформацiю:

1) iнформацiю про одержанi лiцензiї на окремi види дiяльностi;

2) iнформацiю щодо посади корпоративного секретаря (для акцiонерних товариств);

3) iнформацiю про будь-якi винагороди або компенсацiї, якi мають бути виплаченi посадовим особам емiтента в разi їх звiльнення;

4) iнформацiю про змiну осiб, яким належить право голосу за акцiями, сумарна кiлькiсть прав за якими стає бiльшою, меншою або рiвною пороговому значенню пакета акцiй;

5) iнформацiю про змiну осiб, якi є власниками фiнансових iнструментiв, пов'язаних з голосуючими акцiями акцiонерного товариства, сумарна кiлькiсть прав за якими стає бiльшою, меншою або рiвною пороговому значенню пакета акцiй;

6) iнформацiю про забезпечення випуску боргових цiнних паперiв;

7) звiт про стан об'єкта нерухомостi (у разi емiсiї цiльових облiгацiй пiдприємств, виконання зобов'язань за якими здiйснюється шляхом передання об'єкта (частини об'єкта) житлового будiвництва);

8) iнформацiю про вчинення значних правочинiв або правочинiв, щодо вчинення яких є заiнтересованiсть, або про попереднє надання згоди на вчинення значних правочинiв;

9) вiдомостi про осiб, заiнтересованих у вчиненнi товариством правочинiв iз заiнтересованiстю, та обставини, iснування яких створює заiнтересованiсть;

10) рiчну фiнансову звiтнiсть, пiдтверджену аудитором (аудиторською фiрмою);

11) аудиторський звiт незалежного аудитора, наданий за результатами аудиту фiнансової звiтностi емiтента аудитором (аудиторською фiрмою);

12) рiчну фiнансову звiтнiсть поручителя (страховика/гаранта), що здiйснює забезпечення випуску боргових цiнних паперiв (за кожним суб'єктом забезпечення окремо).

До складу рiчної iнформацiї не включенi наступнi форми:

Вiдомостi про участь емiтента в iнших юридичних особах - емiтент не бере участь в iнших юридичних особах

Iнформацiя про рейтингове агентство - згiдно нормативних документiв пiдприємству не потрiбно проводити рейтингову оцiнку.

Iнформацiя про наявнiсть фiлiалiв або iнших вiдокремлених структурних пiдроздiлiв емiтента - емiтент не має фiлiалiв або iнших вiдокремлених структурних пiдроздiлiв.

Iнформацiя про засновникiв та/або учасникiв емiтента, вiдсоток акцiй (часток, паїв)

Iнформацiя про змiну акцiонерiв, яким належать голосуючi акцiї, розмiр пакета яких стає бiльшим, меншим або рiвним пороговому значенню пакета акцiй - протягом звiтного року змiн не було.

Iнформацiя про облiгацiї емiтента,iншi цiннi папери, випущенi емiтентом - емiтент не здiйснював випуск облiгацiй, iнших цiнних паперiв.

Похiдних цiнних паперiв емiтента не має.

Iнформацiя про придбання власних акцiй емiтентом протягом звiтного перiоду - емiтент не придбавав власнi акцiї

Iнформацiя про наявнiсть у власностi працiвникiв емiтента цiнних паперiв (крiм акцiй) такого емiтента - не має, у зв'язку з тим, що емiтент не здiйснював випуску iнших цiнних паперiв, крiм акцiй.

Iнформацiя про будь-якi обмеження щодо обiгу цiнних паперiв емiтента, в тому числi необхiднiсть отримання вiд емiтента або iнших власникiв цiнних паперiв згоди на вiдчуження таких цiнних паперiв - обмежень щодо обiгу цiнних паперiв емiтента не має, необхiднiсть отримання вiд емiтента або iнших власникiв цiнних паперiв згоди на вiдчуження таких цiнних паперiв Статутом емiтента не передбачена.

Iнформацiя про виплату дивiдендiв та iнших доходiв за цiнними паперами - дивiденди та iншi доходи за цiнними паперами у звiтному перiодi не нараховувались та не виплачувались.

Iнформацiя про обсяги виробництва та реалiзацiї основних видiв продукцiї та про собiвартiсть реалiзованої продукцiї - емiтент не займається видами дiяльностi, що класифiкуються як переробна, добувна промисловiсть або виробництво та розподiлення електроенергiї, газу та води за класифiкатором видiв економiчної дiяльностi.

Iнформацiя про акцiонернi або корпоративнi договори, укладенi акцiонерами (учасниками) такого емiтента, яка наявна в емiтента - у зв'язку iз вiдсутнiстю наявної iнформацiї у емiтента.

Iнформацiя про будь-якi договори та/або правочини, умовою чинностi яких є незмiннiсть осiб, якi здiйснюють контроль над емiтентом - у зв'язку iз вiдсутнiстю наявної iнформацiї у емiтента.

В фiнансовiй звiтностi складання Звiту про рух грошових коштiв за непрямим методом не передбачене облiковою полiтикою емiтента.

Товариство не є емiтентом iпотечних облiгацiй, iпотечних сертифiкатiв та емiтентом сертифiкатiв ФОН.

ІІІ. Основні відомості про емітента

1. Повне найменування

Приватне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

2. Серія і номер свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи (за наявності)

ААВ 113502

3. Дата проведення державної реєстрації

06.04.1994

4. Територія (область)

Черкаська обл.

5. Статутний капітал (грн)

50000

6. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належать державі

0

7. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до статутного капіталу державного (національного) акціонерного товариства та/або холдингової компанії

0

8. Середня кількість працівників (осіб)

1

9. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та коду за КВЕД

69.10 - Дiяльнiсть у сферi права

69.20 - Дiяльнiсть у сферi бухгалтерського облiку й аудиту; консультування з питань оподаткування

66.30 - Управлiння фондами

10. Банки, що обслуговують емітента

1) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті

Черкаська фiлiя АБ "Енергобанк"

2) МФО банку

354488

3) Поточний рахунок

26507321001

4) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті

дв

5) МФО банку

дв

6) Поточний рахунок

дв


XI. Опис бізнесу


Зміни в організаційній структурі відповідно до попередніх звітних періодів

Пiдприємство засноване вiдповiдно до рiшення регiонального вiддiлення Фонду державного майна України по Черкаськiй областi згiдно з Постановою Кабiнету мiнiстрiв України вiд 07.12.92 р. № 686 "Про затвердження Порядку перетворення в процесi приватизацiї державних пiдприємств у вiдкритi акцiонернi товариства".

Товариство створене на пiдставi Закону України "Про господарськi товариства" вiд 19.09.93 р. зi змiнами i доповненнями, iнших законодавчих актiв та Статуту.

Дiяльнiсть Товариства регулюється Статутом та чинним законодавством України.

Товариство створене для органiзацiї i здiйснення систематичної дiяльностi по виконанню робiт i наданню послуг та заняття торгiвлею, а також iнших видiв пiдприємництва, не заборонених чинним законодавством, в тому числi й тих, якi без спецiального дозволу (лiцензiї) не можуть здiйснюватись, з метою одержання прибутку (доходу).

Метою дiяльностi Товариства є ефективне використання власних та залучених коштiв i отримання прибутку в економiчних та соцiальних iнтересах акцiонерiв Товариства

Злиття, подiлу, приєднання, перетворення, видiлу не було та не передбачається. Дочiрнiх пiдприємств, фiлiй, представництв пiдприємство не має. Змiн в органiзацiйнiй структурi не передбачається.



Cередньооблікова чисельність штатних працівників облікового складу (осіб), середня чисельність позаштатних працівників та осіб, які працюють за сумісництвом (осіб), чисельність працівників, які працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) (осіб), фонду оплати праці. Крім того, зазначаються факти зміни розміру фонду оплати праці, його збільшення або зменшення відносно попереднього року. Зазначається кадрова програма емітента, спрямована на забезпечення рівня кваліфікації її працівників операційним потребам емітента

Середньооблiкова чисельнiсть штатних працiвникiв облiкового складу (осiб) - 203

Середня чисельнiсть позаштатних працiвникiв та сумiсникiв (осiб) - не має

Чисельнiсть працiвникiв, якi працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) (осiб) - 3 осiб

Фонд оплати працi - всього (тис.грн) - 162

Порiвняно з 2017 р. - середньооблiкова чисельнiсть штатних працiвникiв облiкового складу та фонд оплати працi не змiнились


Кадрова програма товариства спрямована на пiдвищення рiвня квалiфiкацiї працiвникiв та забезпечення вiдповiдностi операцiйним потребам



Належність емітента до будь-яких об'єднань підприємств, найменування та місцезнаходження об'єднання, зазначаються опис діяльності об'єднання, функції та термін участі емітента у відповідному об'єднанні, позиції емітента в структурі об'єднання

До асоцiацiй, корпорацiй, консорцiумiв, концернiв, та iнших об'єднань Товариство не входить.


Cпільна діяльність, яку емітент проводить з іншими організаціями, підприємствами, установами, при цьому вказуються сума вкладів, мета вкладів (отримання прибутку, інші цілі) та отриманий фінансовий результат за звітний рік по кожному виду спільної діяльності

Спiльної дiяльностi з iншими органiзацiями, пiдприємствами та установами Товариствоне проводить.


Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду, умови та результати цих пропозицій

Пропозицiй щодо реорганiзацiї товариства з боку третiх осiб в звiтному перiодi не поступало.




Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо)

Протягом 2018 р. згiдно наказу про облiкову полiтику товариства було забезпечено незмiннiсть вiдображення господарських операцiй та оцiнки майна. Облiкова полiтика сформована у вiдповiдностi з основними принципами бухгалтерського облiку i фiнансової звiтностi: автономностi, обачностi, послiдовностi, безперервностi, повного висвiтлення подiй, превалювання сутностi над формою, перiодичностi, нарахування та вiдповiдностi доходiв i витрат. Товариство веде бухгалтерський облiк всiх господарських операцiй шляхом безперервного документування їх вiдображення на рахунках бухгалтерського облiку методом подвiйного запису згiдно з планом рахункiв бухгалтерського облiку застосовуючи для обробки облiкових даних журнально-ордерну форму облiку iз застосуванням комп'ютерної бухгалтерської програми.


Основні види продукції або послуг, що їх виробляє чи надає емітент, за рахунок продажу яких емітент отримав 10 або більше відсотків доходу за звітний рік, у тому числі обсяги виробництва (у натуральному та грошовому виразі), середньо реалізаційні ціни, суму виручки, окремо надається інформація про загальну суму експорту, а також частку експорту в загальному обсязі продажів, перспективність виробництва окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності емітента, заходи емітента щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін; інформацію про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій, нових товарів, його становище на ринку; інформацію про конкуренцію в галузі, про особливості продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків у загальному обсязі постачання, у разі якщо емітент здійснює свою діяльність у декількох країнах, необхідно зазначити ті країни, у яких емітентом отримано 10 або більше відсотків від загальної суми доходів за звітний рік

На даний час в зв'язку з реорганiзацiєю товариства та анулюванням лiцензiї товариство здiйснює iншi види дiяльностi, пов`язанi з обiгом ЦП, що не потребують отримання лiцензiї


Основні придбання або відчуження активів за останні п'ять років. Якщо підприємство планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов'язані з його господарською діяльністю, їх необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, їх вартість і спосіб фінансування

Придбання або вiдчуження активiв за останнi п'ять рокiв не було. Товариство не планує значних iнвестицiй. Товартиство фiнансується за рахунок власних коштiв в достатньому обсязi для поточних потреб.


Основні засоби емітента, включаючи об'єкти оренди та будь-які значні правочини емітента щодо них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання активів, місцезнаходження основних засобів. Крім того, необхідно описати екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства, плани капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів, характер та причини таких планів, суми видатків, у тому числі вже зроблених, опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення

Основнi засоби емiтента ПрАТ є засобами виробничого та невиробничого призначення. Ступiнь використання обладнання становить -90 %, будiвель та споруд - 80 %. Основнi засоби знаходяться в власностi товариства.Капiтальне будiвництво в Товариствi не проводиться, але планується проводити поточний ремонт будiвель, а також збiльшення основних засобiв за рахунок купiвлi машин та обладнання, комп'ютерiв.


Проблеми, які впливають на діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або економічних обмежень

Суттєвий вплив на дiяльнiсть Товариства можуть мати такi зовнiшнi ризики, як нестабiльнiсть, суперечливiсть законодавства, непередбаченi дiї державних органiв, змiна кон'юнктури внутрiшнього ринку. Iстотно щодо проблем економiчного характеру :- значне пiдвищення цiн на енергоносiї , особливо . природнiй газ , великий рiвень iнфляцiї, i , як наслiдок , значне пiдвищення цiн на товари i послуги всiма стороннiми органiзацiями, якi обслуговують пiдприємство;- вiдсутнiсть фiнансових можливостей на масштабну модернiзацiю та оновлення основних засобiв та технологiї виробництва;- неможливiсть вирiшення питань по поверненню дебiторської заборгованостi




Опис обраної політики щодо фінансування діяльності емітента, достатність робочого капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента

Пiдприємство схильне до кредитного ризику, який виражається як ризик того, що контрагент-дебiтор не буде здатний в повному обсязi i в певний час погасити свої зобов'язання. Пiдприємство аналiзує термiни платежiв, якi пов'язанi з дебiторською заборгованiстю та iншими фiнансовими активами, а також прогнознi потоки грошових коштiв вiд операцiйної дiяльностi. Товариство має доступ до фiнансування своєї дiяльностi у достатньому обсязi, але в цiлях запобiгання браку обiгових коштiв для поточних потреб, є необхiднiсть шукати новi джерела отримання доходiв, збiльшення прибутку i , вiдповiдно, покращення лiквiдностi.


Вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний підсумок) та очікувані прибутки від виконання цих договорів

Укладених але не виконаних договорiв немає.


Стратегія подальшої діяльності емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому)

Товариство планує збiльшувати обсяги виконання робiт i надання послуг.

В найближчому майбутньому злиття з iншими пiдприємствами та поглинання пiдприємства не передбачається.



Опис політики емітента щодо досліджень та розробок, вказати суму витрат на дослідження та розробку за звітний рік

В зв'язку з вiдсутнiстю коштiв в звiтному роцi товариство не здiйснювало витрати на дослiдження та розробки


Інша інформація, яка може бути істотною для оцінки інвестором фінансового стану та результатів діяльності емітента, у тому числі, за наявності, інформацію про результати та аналіз господарювання емітента за останні три роки у формі аналітичної довідки в довільній формі

Iнформацiя про фiнансово-господарську дiяльнiсть, публiкується емiтентом в друкованих виданнях.

Привiлейованих акцiй i облiгацiй немає. Дивiденди не нараховувались i не виплачувались.

Довгострокових зобов'язань не було.


Основнi вiдомостi про емiтента.

Валютного рахунку пiдприємство не має.

До асоцiацiй, корпорацiй, консорцiумiв, концернiв, та iнших об'єднань ПрАТ не входить.

Позаштатних працiвникiв, сумiсникiв, працiвникiв, якi працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня), немає.

Опис бiзнесу.

Соцiальнi та екологiчнi фактори на дiяльнiсть пiдприємства не впливають.

Для розрахунку собiвартостi реалiзованоi продукцii застосовуеться метод за iдентифiкованою собiвартiстю.

Зобов'язання Товариства облiковуються вiдносно заборгованостi, яка виникла в наслiдок минулих подiй i погашення якоi приведе до зменшення ресурсiв пiдприемства, що втiлюють в собi економiчнi вигоди.

Для визначення обсягу реалiзацii використовувався метод нарахувань, реалiзацiя визначаеться в момент надання послуг.

Посадовi особи пiдприємства непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не мають.

Процентнi, безпроцентнi, дисконтнi облiгацiї пiдприємством не випускались.

Рiшення про випуск ЦП, емiсiя яких пiдлягає реєстрацiї не приймалось.

Акцiї емiтента участi в бiржових та позабiржових торгах не прймали.




IV. Інформація про органи управління

Орган управління

Структура

Персональний склад

Загальнi збори

Загальнi збори є вищим органом Товариства.

Загальнi збори

Наглядова рада

Наглядова рада обирається Загальними зборами з числа фiзичних осiб, якi мають повну дiєздатнiсть, в кiлькостi трьох осiб строком на три роки, якщо iнше не визначено рiшенням Загальних зборiв Товариства. Склад Наглядової ради : -Голова Наглядової ради - Член Наглядової ради - Член Наглядової ради

Голова Наглядової ради -Бараненко Олена Андрiївна Член Наглядової ради - Лупина Лiлiя Святославiвна Член Наглядової ради - Дорошенко Вiктор Володимирович

Президент

Вiдповiдно до чинної редакцiї Статуту Товариства, Президент є одноосiбним виконавчим органом Товариства, який здiйснює управлiння поточною дiяльнiстю Товариства. Президент обирається загальними зборами акцiонерiв на термiн 3 роки

Полiщук Леонiд Євгенiйович


V. Інформація про посадових осіб емітента

1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

1) Посада

Президент

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Полiщук Леонiд Євгенiйович

3) Ідентифікаційний код юридичної особи

4) Рік народження

1949

5) Освіта

вища, Київський автодорожний iнститут

6) Стаж роботи (років)

35

7) Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав

ВАТ "Черкасикерамзит", ВАТ "Черкасикерамзит", Голова правлiння

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

29.04.2017, обрано Три роки

9) Опис

Здiйснює керiвничтво поточною дiяльнiстю товариства Затвердження головних планiв дiяльностi товариства та заходiв , необхiдних для вирiшення його завдань. Затвердження штатного розкладу щорiчного кошторису ; розпорядження: майном , в т.ч. коштами; укладання угод; органiзацiя матерiально-технiчного забеспечення дiяльностi товариства; затвердження внутрiшнiх нормативних документiв.. Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.




1) Посада

Член наглядової ради

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Лупина Лiлiя Святославiвна

3) Ідентифікаційний код юридичної особи

4) Рік народження

1978

5) Освіта

вища, Київська нацiональний унiверситет внутрiшнiх справ

6) Стаж роботи (років)

12

7) Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав

ПАТ "Чорнобайагрохiм", 05491669, Фiнансовий директор ПАТ "Чорнобайагрохiм", м. Чорнобай, вул. Золотонiська, 20

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

29.04.2017, обрано Три роки

9) Опис

Приймає участь у засiданнях Наглядової ради. Надає необхiднi матерiали по пiдготовцi питань про виробничу дiяльнiсть.

Забезпечує правову пiдтримку дiяльностi товариства, представляє iнтереси в розглядах судових справ та iнших юридичних питаннях.

Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.




1) Посада

Голова наглядової ради

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Бараненко Олена Андрiївна

3) Ідентифікаційний код юридичної особи

4) Рік народження

1960

5) Освіта

вища

6) Стаж роботи (років)

22

7) Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав

пенсiонер

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

29.04.2017, обрано Три роки

9) Опис

Загальне керiвництво наглядовою радою. Визначення технiчної полiтики, перспектив розвтку пiдприємства

Приймає участь у засiданнях Наглядової ради. Надає необхiднi матерiали по пiдготовцi питань про виробничу дiяльнiсть. . Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.




1) Посада

Ревiзор

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Мiрошник Вiталiй Федорович

3) Ідентифікаційний код юридичної особи

4) Рік народження

1953

5) Освіта

вища

6) Стаж роботи (років)

29

7) Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав

ПрАТ "Черкаси ОПАС", 22804012, Черкаське обєднання пiдприємств автобусних станцiй, Директор м. Черкаси, бул. Шевченка, 289

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

29.04.2017, обрано Три роки

9) Опис

Контролює фiнансово-господарську дiяльнiсть правлiння, здiйснює плановi та позаплановi перевiрки фiнансово-господарської дiяльностi товариства. Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.




1) Посада

Член наглядової ради

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Дорошенко Вiктор Володимирович

3) Ідентифікаційний код юридичної особи

4) Рік народження

1961

5) Освіта

вища, Київський полiтехнiчний iнститут

6) Стаж роботи (років)

16

7) Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав

ПрАТ "ФIК "IНФIКО", Менеджер ПАТ

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

29.04.2017, обрано Три роки

9) Опис

Приймає участь у засiданнях Наглядовї Ради, правлiння. Вiдповiдає за пiдготовку на засiданнях питань , про правову роботу, спрямовану на правельне застосування , неухильне дотримання та запобiгання невиконання вимог актiв законодавства. Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.




2. Інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

Посада

Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Ідентифікаційний код юридичної особи

Кількість акцій (шт.)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

Прості іменні

Привілейо-вані іменні

1

2

3

4

5

6

7

Президент

Полiщук Леонiд Євгенiйович


337 820

67,6

337 820

0

Член наглядової ради

Лупина Лiлiя Святославiвна


0

0

0

0

Ревiзор

Мiрошник Вiталiй Федорович


0

0

0

0

Голова наглядової ради

Бараненко Олена Андрiївна


146 096

29,2

146 096

0

Член наглядової ради

Дорошенко Вiктор Володимирович


0

0

0

0

Усього

483 916

96,8

483 916

0


VII. Звіт керівництва (звіт про управління)


1. Вірогідні перспективи подальшого розвитку емітента

В перспективi пiдприємство планує продовжувати здiйснювати тi ж види дiяльностi, що i в звiтному роцi, а також шукає новi шляхи для розвiтку. Перспективнiсть подальшого розвитку емiтента залежить вiд нестабiльностi та неузгодженостi чинного законодавства та пiдзаконних нормативних документiв, вона пов'язана iз забезпеченням прийняття та виконання адекватних управлiнських рiшень вiдповiдно до змiн зовнiшнього середовища. Перспективи подальшого розвитку пiдприємства визначаються рiвнем ефективностi реалiзацiї фiнансової, iнвестицiйної, iнновацiйної полiтик, покращення кадрового забезпечення, успiшної реалiзацiї маркетингових програм тощо. Для Емiтента необхiдним є розроблення та запровадження рацiональної економiчної полiтики розвитку з метою досягнення ефективних результатiв своєї дiяльностi та конкурентоспроможностi пiдприємства.


2. Інформація про розвиток емітента

Подальший економiчний розвиток залежить вiд спектру ефективних заходiв, якi вживаються українським Урядом, а також iнших подiй, якi перебувають поза зоною впливу пiдприємства. Основним вид дiяльностi пiдприємства є надання в оренду власного нерухомого майна - офiсних примiщень.


3. Інформація про укладення деривативів або вчинення правочинів щодо похідних цінних паперів емітентом, якщо це впливає на оцінку його активів, зобов'язань, фінансового стану і доходів або витрат емітента, зокрема інформацію про:



1) завдання та політику емітента щодо управління фінансовими ризиками, у тому числі політику щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операції, для якої використовуються операції хеджування

Iнформацiя про укладення деривативiв або вчинення правочинiв щодо похiдних цiнних паперiв емiтентом, якщо це впливає на оцiнку його активiв, зобов'язань, фiнансового стану i доходiв або витрат емiтента вiдсутня, так як Товариством такi правочини та деривативи не укладались i тому впливу на оцiнку його активiв, зобов'язань, фiнансового стану i доходiв або витрат емiтента немає. Протягом звiтного перiоду фiнансовi ризики у товариства вiдсутнi так як фiнансовий ризик виникає у випадку, коли пiдприємства вступають у вiдносини з рiзними фiнансовими iнститутами (банками, iнвестицiйними, страховими, факторинговими, лiзинговими компанiями, бiржами та iн), тому Товариство не розробляло та не здiйснювало завдання та полiтику щодо управлiння фiнансовими ризиками, у тому числi полiтику щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операцiї, для якої використовуються операцiї хеджування.


2) схильність емітента до цінових ризиків, кредитного ризику, ризику ліквідності та/або ризику грошових потоків

Товариство схильне до цiнового ризику, так як товариство прямо залежить вiд наступних факторiв: Збiльшення податкiв та нарахувань, використання застарiлого обладнання, погiршення економiчного стану у країнi, збiльшення цiни на матерiальнi ресурси та сировину та iншi фактори, якi безпосередньо впливають на цiну послуг, якi надає Товариство.

До кредитного ризику Товариство не схильне, так як iз-за високих вiдсоткiв Товариство не залучає кредити, а користується власними коштами.

Загальна лiквiднiсть Товариства є низькою, так як Товариство не зможе обсяг поточних зобов'язань за кредитами i розрахунками погасити за рахунок усiх мобiлiзованих активiв.

Товариство схильне до ризику лiквiдностi, так як за результатами звiтного перiоду

Товариство не може негайно погасити швидколiквiдними грошовими коштами свої поточнi зобов'язання. Товариство схильне до ризикiв грошових потокiв, як i всi пiдприємства, так як при здiйсненi господарської дiяльностi у Товариства виникає необхiднiсть в управлiннi та збалансуваннi грошових потокiв для забезпечення фiнансової рiвноваги емiтента.



4. Звіт про корпоративне управління:

1) посилання на:

власний кодекс корпоративного управління, яким керується емітент

Власний кодекс корпоративного управлiння на Товариствi вiдсутнiй.




кодекс корпоративного управління фондової біржі, об'єднання юридичних осіб або інший кодекс корпоративного управління, який емітент добровільно вирішив застосовувати

Кодексу корпоративного управлiння фондової бiржi, об'єднання юридичних осiб або iншого кодексу корпоративного управлiння, який емiтент добровiльно вирiшив застосовувати немає в) всю вiдповiдну iнформацiю про практику корпоративного управлiння, застосовувану понад визначенi законодавством вимоги немає.


вся відповідна інформація про практику корпоративного управління, застосовувану понад визначені законодавством вимоги

Практики корпоративного управлiння, застосовуваної понад визначенi законодавством вимоги немає.


2) у разі якщо емітент відхиляється від положень кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах другому або третьому пункту 1 цієї частини, надайте пояснення, від яких частин кодексу корпоративного управління такий емітент відхиляється і причини таких відхилень. У разі якщо емітент прийняв рішення не застосовувати деякі положення кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах другому або третьому пункту 1 цієї частини, обґрунтуйте причини таких дій

Емiтент не має кодексу корпоративного управлiння


3) інформація про загальні збори акціонерів (учасників)


Вид загальних зборів

чергові

позачергові

X


Дата проведення

29.04.2018

Кворум зборів

96,8

Опис

1. Обрання членiв лiчильної комiсiї чергових загальних зборiв.

Рiшення: для роз'яснення щодо порядку голосування, проведення пiдрахункiв голосiв пiд час голосування, оформлення результатiв голосувань з пропозицiй з питань порядку денного, а також для вирiшення iнших питань пов'язаних iз забезпеченням проведення голосування на загальних зборах акцiонерiв, обрати Лiчильну комiсiю одноосiбно - Полiщук Лiлiю Святославiвну. Лiчильна комiсiя припиняє свої повноваження пiсля закiнчення пiдрахунку голосiв та складання протоколу про пiдсумки голосування з усiх питань порядку денного та оголошення пiдсумкiв голосування на загальних зборах, пiд час яких проводилось голосування.

2. Обрання Голови та Секретаря чергових загальних зборiв.

Рiшення: Обрати Головою зборiв - Полiщук Леонiда Євгенiйовича, Секретарем зборiв - Дорошенка Вiктора Володимировича.

3. Затвердження порядку(регламенту) проведення чергових загальних зборiв.

Рiшення: Для проведення Загальних зборiв акцiонерiв встановити наступний регламент: надати виступаючим по всi питанням порядку денного - до 10 хв., вiдвести на обговорення питань порядку денного - 5 хв., на виступи, довiдки - 3 хв., збори провести без перерви, питання надаються в письмовiй формi, вiдповiдi - пiсля розгляду всiх питань порядку денного.

4. Звiт Президента Товариства про результати фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за 2017 р. та визначення основних напрямкiв дiяльностi на 2018 р. та їх затвердження.

Рiшення: Звiт Президента про результати фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за 2017 р. затвердити, роботу визнати задовiльною.

5. Звiт Наглядової Ради Товариства про роботу за 2017 р. та його затвердження.

Рiшення: Звiт Наглядової ради Товариства за 2017 р. затвердити, роботу визнати задовiльною.

6. Звiт Ревiзора Товариства за 2017 р. Затвердження рiчного звiту Товариства станом на 31.12.2017 р., порядку розподiлу прибутку (або покриття збиткiв) за 2017 р. Визначення та розподiл планових показникiв прибутку на 2018р.

Рiшення: Звiт Ревiзора Товариства за 2017 р. затвердити, роботу визнати задовiльною. Рiчний звiт Товариства станом на 31.12.2017 р. - затвердити.

7. Прийняття рiшення про попереднє схвалення значних правочинiв.

Рiшення: Питання про попереднє схвалення значних правочинiв зняти з обговорення.

За наслiдками розгляду звiти наглядової ради, виконавчого органу та ревiзора затвердженi. По всiх питаннях прийнято рiшення i голосували "за" - одноголосно.



Який орган здійснював реєстрацію акціонерів для участі в загальних зборах акціонерів останнього разу?

Так

Ні

Реєстраційна комісія, призначена особою, що скликала загальні збори

X


Акціонери


X

Депозитарна установа


X

Інше (зазначити)



Який орган здійснював контроль за станом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в останніх загальних зборах (за наявності контролю)?

Так

Ні

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку


X

Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотками акцій


X


У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього разу?

Так

Ні

Підняттям карток


X

Бюлетенями (таємне голосування)

X


Підняттям рук


X

Інше (зазначити)



Які основні причини скликання останніх позачергових зборів?

Так

Ні

Реорганізація


X

Додатковий випуск акцій


X

Унесення змін до статуту


X

Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства


X

Прийняття рішення про зменшення статутного капіталу товариства


X

Обрання або припинення повноважень голови та членів наглядової ради


X

Обрання або припинення повноважень членів виконавчого органу


X

Обрання або припинення повноважень членів ревізійної комісії (ревізора)


X

Делегування додаткових повноважень наглядовій раді


X

Інше (зазначити)



Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування (так/ні)? ні


У разі скликання позачергових загальних зборів зазначаються їх ініціатори:

Так

Ні

Наглядова рада


X

Виконавчий орган


X

Ревізійна комісія (ревізор)


X

Акціонери (акціонер), які (який) на день подання вимоги сукупно є власниками (власником) 10 і більше відсотків простих акцій товариства


Інше (зазначити)



У разі скликання, але непроведення річних (чергових) загальних зборів зазначається причина їх непроведення:


У разі скликання, але непроведення позачергових загальних зборів зазначається причина їх непроведення:


4) інформація про наглядову раду та виконавчий орган емітента


Склад наглядової ради (за наявності)?

Кількість осіб

членів наглядової ради - акціонерів

1

членів наглядової ради - представників акціонерів

2

членів наглядової ради - незалежних директорів

0


Комітети в складі наглядової ради (за наявності)?

Так

Ні

З питань аудиту


X

З питань призначень


X

З винагород


X

Інше (зазначити)



Інформація щодо компетентності та ефективності комітетів:


Інформація стосовно кількості засідань та яких саме комітетів наглядової ради:


Персональний склад наглядової ради


Прізвище, ім'я, по батькові

Посада

Незалежний член

Так

Ні

Бараненко Олена Андрiївна

Голова наглядової ради


X

Опис:


Лупина Лiлiя Святославiвна

Член наглядової ради


X

Опис:


Дорошенко Вiктор Володимирович

Член наглядової ради


X

Опис:



Які з вимог до членів наглядової ради викладені у внутрішніх документах акціонерного товариства?

Так

Ні

Галузеві знання і досвід роботи в галузі


X

Знання у сфері фінансів і менеджменту


X

Особисті якості (чесність, відповідальність)


X

Відсутність конфлікту інтересів


X

Граничний вік


X

Відсутні будь-які вимоги

X


Інше (зазначити)


X


Коли останній раз обирався новий член наглядової ради, як він ознайомився зі своїми правами та обов'язками?

Так

Ні

Новий член наглядової ради самостійно ознайомився зі змістом внутрішніх документів акціонерного товариства


X

Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради ознайомили з його правами та обов'язками


X

Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з корпоративного управління або фінансового менеджменту)


X

Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового члена

X


Інше (зазначити)



Чи проводилися засідання наглядової ради? Загальний опис прийнятих на них рішень

Наглядовою радою Товариства у звiтному перiодi було проведено 2 засiдання, на яких приймались рiшення:

- про пiдготовку та проведення рiчних загальних зборiв акцiонерiв Товариства 2018 р. (затвердження дати, часу та мiсця їх проведення, часу та мiсця проведення реєстрацiї акцiонерiв для участi у рiчних загальних зборах акцiонерiв; затвердження дати складання перелiку акцiонерiв для здiйснення розсилки повiдомлень; затвердження дати складання перелiку акцiонерiв, якi мають право на участь у рiчних загальних зборах акцiонерiв Товариства; затвердження порядку ознайомлення акцiонерiв з матерiалами щодо порядку денного рiчних загальних зборiв акцiонерiв Товариства та вiдповiдальної особи; затвердження проекту порядку денного рiчних загальних зборiв акцiонерiв ; затвердження тексту повiдомлення акцiонерiв про проведення загальних зборiв);

- про обрання (голови, особи, що вiдкриває рiчнi загальнi збори акцiонерiв), секретаря рiчних загальних зборiв акцiонерiв Товариства;обрання членiв реєстрацiйної комiсiї; формування тимчасової лiчильної комiсiї,

- про обрання аудитора Товариства для проведення аудиторської перевiрки та затверджувала умови договору з ним; затвердження фiнансових показникiв рiчного звiту Товариства, а також, порядок денний загальних зборiв, та форма i текст бюлетенiв)



Як визначається розмір винагороди членів наглядової ради?

Так

Ні

Винагорода є фіксованою сумою


X

Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій


X

Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства


X

Члени наглядової ради не отримують винагороди

X


Інше (запишіть)



Інформація про виконавчий орган


Склад виконавчого органу

Функціональні обов'язки

Вiдповiдно до чинної редакцiї Статуту Товариства, Президент є одноосiбним виконавчим органом Товариства, який здiйснює управлiння поточною дiяльнiстю Товариства. Президент обирається загальними зборами акцiонерiв

без довiреностi представляти iнтереси Товариства та вчиняти вiд його iменi юридичнi дiї в межах компетенцiї, визначеної цим Статутом;

розпоряджатися коштами та майном Товариства в межах, визначених цим Статутом, рiшеннями загальних зборiв та Наглядової Ради;

вiдкривати рахунки в банкiвських установах;

пiдписувати довiреностi, договори та iншi документи вiд iменi Товариства, рiшення про укладання яких прийнято уповноваженим органом Товариства в межах його компетенцiї вiдповiдно до положень цього Статуту;

наймати та звiльняти працiвникiв Товариства, вживати до них заходи заохочення та накладати стягнення вiдповiдно до чинного законодавства України, Статуту та внутрiшнiх документiв Товариства;

видавати накази та давати вказiвки працiвникам;

здiйснювати iншi функцiї, якi необхiднi для забезпечення нормальної роботи Товариства, згiдно з чинним законодавством та внутрiшнiми документами Товариства.

Опис

Президент дiє вiд iменi Товариства в межах встановлених Статутом Товариства та законодавства. До компетенцiї Президент належать вирiшення усiх питань, повязаних з керiвництвом поточною дiяльнiстю Товариства, крiм питань, що належать до виключної компетенцiї Загальних зборiв та Наглядової ради.


Примітки


5) опис основних характеристик систем внутрішнього контролю і управління ризиками емітента


Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію або введено посаду ревізора? (так, створено ревізійну комісію / так, введено посаду ревізора / ні) так, введено посаду ревізора

Якщо в товаристві створено ревізійну комісію:

Кількість членів ревізійної комісії 0 осіб.

Скільки разів на рік у середньому відбувалися засідання ревізійної комісії протягом останніх трьох років? 0


Відповідно до статуту вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань?

Загальні збори акціонерів

Наглядова рада

Виконавчий орган

Не належить до компетенції жодного органу

Визначення основних напрямів діяльності (стратегії)

так

ні

ні

ні

Затвердження планів діяльності (бізнес-планів)

так

ні

ні

ні

Затвердження річного фінансового звіту, або балансу, або бюджету

так

ні

ні

ні

Обрання та припинення повноважень голови та членів виконавчого органу

так

ні

ні

ні

Обрання та припинення повноважень голови та членів наглядової ради

так

ні

ні

ні

Обрання та припинення повноважень голови та членів ревізійної комісії

так

ні

ні

ні

Визначення розміру винагороди для голови та членів виконавчого органу

ні

так

ні

ні

Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради

ні

ні

ні

ні

Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів виконавчого органу

ні

так

ні

ні

Прийняття рішення про додатковий випуск акцій

так

ні

ні

ні

Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій

так

ні

ні

ні

Затвердження зовнішнього аудитора

ні

так

ні

ні

Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів

ні

ні

ні

ні


Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні) так


Чи містить статут або внутрішні документи акціонерного товариства положення про конфлікт інтересів, тобто суперечність між особистими інтересами посадової особи або пов'язаних з нею осіб та обов'язком діяти в інтересах акціонерного товариства?(так/ні) ні


Які документи існують у вашому акціонерному товаристві?

Так

Ні

Положення про загальні збори акціонерів

X


Положення про наглядову раду

X


Положення про виконавчий орган

X


Положення про посадових осіб акціонерного товариства


X

Положення про ревізійну комісію (або ревізора)

X


Положення про акції акціонерного товариства


X

Положення про порядок розподілу прибутку


X

Інше (запишіть)



Як акціонери можуть отримати інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства?

Інформація про діяльність акціонерного товариства

Інформація розповсюджується на загальних зборах

Інформація оприлюднюється в загальнодоступній інформаційній базі даних Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів або через особу, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку

Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному товаристві

Копії документів надаються на запит акціонера

Інформація розміщується на власній інтернет-сторінці акціонерного товариства

Фінансова звітність, результати діяльності

так

так

так

так

так

Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотками та більше статутного капіталу

так

так

так

так

так

Інформація про склад органів управління товариства

так

так

так

так

так

Статут та внутрішні документи

так

ні

так

так

так

Протоколи загальних зборів акціонерів після їх проведення

так

ні

так

так

так

Розмір винагороди посадових осіб акціонерного товариства

ні

ні

так

так

ні


Чи готує акціонерне товариство фінансову звітність у відповідності до міжнародних стандартів фінансової звітності? (так/ні) ні


Скільки разів на рік у середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного товариства незалежним аудитором (аудиторською фірмою) протягом звітного періоду?

Так

Ні

Не проводились взагалі


X

Менше ніж раз на рік


X

Раз на рік

X


Частіше ніж раз на рік


X


Який орган приймав рішення про затвердження незалежного аудитора (аудиторської фірми)?

Так

Ні

Загальні збори акціонерів


X

Наглядова рада

X


Виконавчий орган


X

Інше (зазначити)



З ініціативи якого органу ревізійна комісія (ревізор) проводила (проводив) перевірку востаннє?

Так

Ні

З власної ініціативи

X


За дорученням загальних зборів


X

За дорученням наглядової ради


X

За зверненням виконавчого органу


X

На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотками голосів


X

Інше (зазначити)



6) перелік осіб, які прямо або опосередковано є власниками значного пакета акцій емітента


№ з/п

Повне найменування юридичної особи - власника (власників) або прізвище, ім'я, по батькові (за наявності) фізичної особи - власника (власників) значного пакета акцій

Ідентифікаційний код згідно з Єдиним державним реєстром юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань (для юридичної особи - резидента), код/номер з торговельного, банківського чи судового реєстру, реєстраційного посвідчення місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи (для юридичної особи - нерезидента)

Розмір частки акціонера (власника) (у відсотках до статутного капіталу)

1

Полiщук Леонiд Євгенiйович

дв

67,6


7) інформація про будь-які обмеження прав участі та голосування акціонерів (учасників) на загальних зборах емітента


Загальна кількість акцій

Кількість акцій з обмеженнями

Підстава виникнення обмеження

Дата виникнення обмеження

500 000

16 084

Власники не уклали з обраною емiтентом депозитарною установою договору про обслуговування рахунка в цiнних паперах вiд власного iменi та не здiйснили переказ належних їм прав на цiннi папери на свiй рахунок у цiнних паперах, вiдкритий в iншiй депозитарнiй установi. Тому вiдповiдно до п.10 Прикiнцевих та перехiдних положень Закону України <Про депозитарну систему України> та Листа Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку №08/03/18049/НК вiд 30.09.2014 року, їхнi акцiї не враховуються при визначеннi кворуму та при голосуваннi в органах емiтента. Iнших обмежень прав участi та голосування акцiонерiв на загальних зборах емiтентiв немає."

11.10.2014


8) порядок призначення та звільнення посадових осіб емітента. Інформація про будь-які винагороди або компенсації, які мають бути виплачені посадовим особам емітента в разі їх звільнення

Посадовi особи органiв акцiонерного товариства - фiзичнi особи - голова та члени наглядової ради, головний бухгалтер.

Посадовими особами органiв акцiонерного товариства не можуть бути народнi депутати України, члени Кабiнету Мiнiстрiв України, керiвники центральних дiяльнiсть товариства.

Посадовим особам органiв акцiонерного товариства виплачується винагорода тiльки на умовах, якi встановлюються цивiльно-правовими договорами або трудовим договором, укладеним iз ними.



9) повноваження посадових осіб емітента

Посадовi особи органiв акцiонерного товариства не мають права розголошувати комерцiйну таємницю та конфiденцiйну iнформацiю про дiяльнiсть товариства, крiм випадкiв, передбачених законом.

Посадовi особи органiв товариства на вимогу ревiзiйної комiсiї (ревiзора) або аудитора зобов'язанi надати документи про фiнансово-господарську дiяльнiсть товариства.

Посадовим особам органiв акцiонерного товариства виплачується винагорода тiльки на умовах, якi встановлюються цивiльно-правовими договорами або трудовим договором, укладеним iз ними.

Посадовi особи органiв акцiонерного товариства повиннi дiяти в iнтересах товариства, дотримуватися вимог законодавства, положень статуту та iнших документiв товариства.

Посадовi особи органiв акцiонерного товариства несуть вiдповiдальнiсть перед товариством за збитки, завданi товариству своїми дiями (бездiяльнiстю), згiдно iз законом.

У разi якщо вiдповiдальнiсть несуть кiлька осiб, їх вiдповiдальнiсть перед товариством є солiдарною.

Посадовi особи органiв Товариства повиннi розкривати iнформацiю про наявнiсть у них особистої заiнтересованостi в укладеннi будь-якого правочину стосовно товариства (конфлiкту iнтересiв).



10) інформація аудитора щодо звіту про корпоративне управління

Виконана нами робота включає оцiнку прийнятностi застосовних критерiїв, виконання процедур для отримання доказiв щодо вiдсутностi у звiтi з корпоративного управлiння суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства або помилки. Вибiр процедур залежить вiд професiйного судження аудитора з урахуванням його розумiння характеру компанiї, подiї або операцiї, стосовно якої готувався звiт з корпоративного управлiння, та iнших доречних обставин завдання. Завдання також включає оцiнку загального подання звiту з корпоративного управлiння. Ми перевiрили iнформацiю, викладену у звiтi з корпоративного управлiння вiдповiдно до п.1-4 частини 3 статтi 40-1 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок", а саме: - Кодекс з корпоративного управлiння та iнформацiю про практику корпоративного управлiння; - Опис причин незастосування Кодексу з корпоративного управлiння, якщо такi мали мiсце; - Iнформацiю про проведенi загальнi збори акцiонерiв (учасникiв) та загальний опис прийнятих на зборах рiшень; - Персональний склад наглядової ради та колегiального виконавчого органу (за наявностi) емiтента, їхнiх комiтетiв (за наявностi), iнформацiю про проведенi засiдання та загальний опис прийнятих на них рiшень. Ми перевiрили та висловили свою думку стосовно iнформацiї, викладеної у звiтi з корпоративного управлiння вiдповiдно до п.5-9 частини 3 статтi 40-1 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок", а саме: - опис основних характеристик систем внутрiшнього контролю i управлiння ризиками емiтента; - перелiк осiб, якi прямо або опосередковано є власниками значного пакета акцiй емiтента; - iнформацiю про будь-якi обмеження прав участi та голосування акцiонерiв (учасникiв) на загальних зборах емiтента; - порядок призначення та звiльнення посадових осiб емiтента; - повноваження посадових осiб емiтента. Завдання з надання впевненостi щодо фiнансової звiтностi ПрАТ за 2018 рiк аудитором не виконувалось, тому думка з цього питання нами не висловлювалась. Висновок аудитора Iнформацiя, вiдображена у Звiтi про корпоративне управлiння розкрита достовiрно та в повному обсязi вiдповiдно до пунктiв 5-9, частини 3 статтi 40-1 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок". На нашу думку Приватне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" дотрималось у всiх суттєвих аспектах вимог Закону "Про цiннi папери та фондовий ринок". сновнi вiдомостi про Аудитора

Прiзвище, iм'я та по батьковi фiзичної особи ФОП Бортник Андрiй Юрiйович

Iдентифiкацiйний номер суб'єкта пiдприємницької дiяльностi 2819306017

Мiсцезнаходження м. Черкаси, вул. Грузиненка, 5/1

Данi про сертифiкат аудитора Сертифiкат Аудитора України, серiя А,

№ 004449

Данi про внесення до реєстру суб'єктiв аудиторської дiяльностi Свiдоцтво про внесення до реєстру суб'єктiв аудиторської дiяльностi № 4707, видане Аудиторською палатою України, рiшення № 348/2/3 вiд 27 липня 2017 р.

Мiсце проведення аудиту м. Черкаси, вул.. Смiлянська, 145

Аудиторський висновок видано 26 квiтня 2019 року



Інформація, передбачена Законом України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринку фінансових послуг" (для фінансових установ)




VIII. Інформація про осіб, що володіють 5 і більше відсотками акцій емітента

Найменування юридичної особи

Ідентифікаційний код юридичної особи

Місцезнаходження

Кількість акцій (шт.)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

Прості іменні

Привілейовані іменні








Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи

Кількість акцій (шт.)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

Прості іменні

Привілейовані іменні

Полiщук Леонiд Євгенiйович

337 820

67,6

337 820

0

Бараненко Олена Андрiївна

146 096

29,2

146 096

0

Усього

483 916

96,8

483 916

0

X. Структура капіталу


Тип та/або клас акцій

Кількість акцій (шт.)

Номінальна вартість (грн)

Права та обов'язки

Наявність публічної пропозиції та/або допуску до торгів на фондовій біржі в частині включення до біржового реєстру

Акцiя проста бездокументарна iменна

500 000

0,10

Права Акцiонерiв. - участь в управлiннi Товариством; - отримання дивiдендiв; - отримання у разi лiквiдацiї Товариства частини його майна або вартостi; - отримання iнформацiї про господарську дiяльнiсть Товариства. Акцiонери зобов'язанi: - дотримуватися Статуту, iнших внутрiшнiх документiв Товариства; - виконувати рiшення Загальних зборiв, iнших органiв Товариства; - виконувати свої зобов'язання перед Товариством, у тому числi пов'язанi з майновою участю; - оплачувати акцiї у розмiрi, в порядку та засобами, що передбаченi статутом Товариства; - не розголошувати комерцiйну таємницю та конфiденцiйну iнформацiю про дiяльнiсть Товариства. Акцiонери можуть мати iншi обов'язки, встановленi чинним законодавством України.

Торгiвля цiнними паперами на зовнiшнiх та внутрiшнiх ринках не вiдбувається. Фактiв лiстингу/делiстингу на бiржових ринках немає.

Примітки:



XI. Відомості про цінні папери емітента

1. Інформація про випуски акцій емітента

Дата реєстрації випуску

Номер свідоцтва про реєстрацію випуску

Найменування органу, що зареєстрував випуск

Міжнародний ідентифікаційний номер

Тип цінного папера

Форма існування та форма випуску

Номінальна вартість (грн)

Кількість акцій (шт.)

Загальна номінальна вартість (грн)

Частка у статутному капіталі (у відсотках)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

27.02.2001

12/23/1/01

ДКЦПФР, Черкаське теруправлiння

UA2304231002

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

500 000

50 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал АТ сплачений на 100%.

28.04.1994

165/1/94

Мiнфiн України

дв

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

480 000

50 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал ВАТ сплачений на 100%.

30.12.1993

339/1/93

Мiнфiн України

дв

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

19 000

2 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал ВАТ сплачений на 100%.

03.06.1993

68/1/93

Мiнфiн України

дв

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

1 000

100

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал ВАТ сплачений на 100%.

27.02.2001

12/23/1/01

ЦТД НКЦПФР

UA4000149579

Акція проста бездокументарна іменна

Бездокументарні іменні

0,1

500 000

50 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає.


8. Інформація про наявність у власності працівників емітента акцій у статутному капіталі емітента


Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи

Кількість цінних паперів (шт.)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за типами акцій

прості іменні

привілейовані іменні

1

2

3

4

5

Полiщук Леонiд Євгенiйович

337 820

67,6

337 820

0

Усього

337 820

67,6

337 820

0


10. Інформація про загальну кількість голосуючих акцій та кількість голосуючих акцій, права голосу за якими обмежено, а також кількість голосуючих акцій, права голосу за якими за результатами обмеження таких прав передано іншій особі


Дата реєстрації випуску

Номер свідоцтва про реєстрацію випуску

Міжнародний ідентифікаційний номер

Кількість акцій у випуску (шт.)

Загальна номінальна вартість (грн)

Загальна кількість голосуючих акцій (шт.)

Кількість голосуючих акцій, права голосу за якими обмежено (шт.)

Кількість голосуючих акцій, права голосу за якими за результатами обмеження таких прав передано іншій особі (шт.)

1

2

3

4

5

6

7

8

27.02.2001

12/23/1/01

UA4000149579

500 000

50 000

483 916

0

0

Опис:

Iншi власники не уклали з обраною емiтентом депозитарною установою договору про обслуговування рахунка в цiнних паперах вiд власного iменi та не здiйснили переказ належних їм прав на цiннi папери на свiй рахунок у цiнних паперах, вiдкритий в iншiй депозитарнiй установi. Тому вiдповiдно до п.10 Прикiнцевих та перехiдних положень Закону України <Про депозитарну систему України> та Листа Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку №08/03/18049/НК вiд 30.09.2014 року, їхнi акцiї не враховуються при визначеннi кворуму та при голосуваннi в органах емiтента. Iнших обмежень прав участi та голосування акцiонерiв на загальних зборах емiтентiв немає.



XIII. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента

1. Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

Найменування основних засобів

Власні основні засоби (тис. грн)

Орендовані основні засоби (тис. грн)

Основні засоби, усього (тис. грн)

на початок періоду

на кінець періоду

на початок періоду

на кінець періоду

на початок періоду

на кінець періоду

1. Виробничого призначення:

127

101,2

0

0

127

101,2

будівлі та споруди

36

20,7

0

0

36

20,7

машини та обладнання

6

3,1

0

0

6

3,1

транспортні засоби

5

2,7

0

0

5

2,7

земельні ділянки

0

0

0

0

0

0

інші

80

74,7

0

0

80

74,7

2. Невиробничого призначення:

0

0

0

0

0

0

будівлі та споруди

0

0

0

0

0

0

машини та обладнання

0

0

0

0

0

0

транспортні засоби

0

0

0

0

0

0

земельні ділянки

0

0

0

0

0

0

інвестиційна нерухомість

0

0

0

0

0

0

інші

0

0

0

0

0

0

Усього

127

101,2

0

0

127

101,2

Опис

Залишкова вартiсть основних засобiв на початок звiтного року - 127,0 тис. грн., а на кiнець звiтного року - 101,2 тис. грн. Ступень зносу основних засобiв станом на 31.12.2018 року становить 81,8 % вiд первiсної вартостi.

Первiсна вартiсть основних засобiв - 557 5 тис. грн.

Знос основних засобiв - 456,3 тис. грн.

Термiни та умови користування основними засобами - основнi засоби використовуються з моменту вводу в експлуатацiю i вiдповiдно до технiчних характеристик.

Ступiнь їх використання - вiдповiдно до виробничих потреб.

Суттєвих змiн у вартостi основних засобiв не має.

Обмежень на використання майна емiтента - не має.


2. Інформація щодо вартості чистих активів емітента

Найменування показника

За звітний період

За попередній період

Розрахункова вартість чистих активів (тис.грн)

-879

-566

Статутний капітал (тис.грн)

50

50

Скоригований статутний капітал (тис.грн)

50

50

Опис

Розрахунок вартостi чистих активiв вiдбувався вiдповiдно до методичних рекомендацiй ДКЦПФР (Рiшення № 485 вiд 17.11.2004 року) та Положення (стандарт) бухгалтерського облiку 2"Баланс",затвердженого Наказом Мiнiстерства фiнансiв України 31.03.99 N 87. Визначення вартостi чистих активiв проводилося за формулою: Чистi активи = Необоротнi активи + Оборотнi активи + Витрати майбутнiх перiодiв- Довгостроковi зобов'язання - Поточнi зобов'язання - Забезпечення наступних виплат i платежiв - Доходи майбутнiх перiодiв.

Висновок

На пiдставi аналiзу даних, зафiксованих на бухгалтерських рахунках, документiв, звiтiв та iнших аудиторських дослiджень можна зробити висновок, що розрахункова вартiсть чистих активiв (-879,0) тис. грн. є меншою вiд статутного та скоригованого капiталу товариства, який складає 50,0 тис. грн., що не вiдповiдає вимогам ч. 3 ст. 155 Цивiльного кодексу України.


3. Інформація про зобов'язання та забезпечення емітента

Види зобов’язань

Дата виникнення

Непогашена частина боргу (тис. грн)

Відсоток за користування коштами (відсоток річних)

Дата погашення

Кредити банку

X

0

X

X

у тому числі:


Зобов’язання за цінними паперами

X

0

X

X

у тому числі:


за облігаціями (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за векселями (всього)

X

0

X

X

за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами) (за кожним видом):

X

0

X

X

за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом):

X

0

X

X

Податкові зобов'язання

X

4,2

X

X

Фінансова допомога на зворотній основі

X

0

X

X

Інші зобов'язання та забезпечення

X

1 899,3

X

X

Усього зобов'язань та забезпечень

X

1 903,5

X

X

Опис

Облiк зобов'язань проводиться згiдно з положеннями мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi, в тому числi з МСБО 1 "Подання фiнансових звiтiв", та МСБО 37 "Забезпечення, непередбаченi зобов'язання i непередбаченi активи".

Загальна сума поточних зобов'язань складає 1903,5 тис. грн. Поточнi зобов'язання вiдображаються в балансi за сумою погашення. Зобов'язань, за якими минув термiн позовної давностi на звiтну дату, товариство не має.


6. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи

ТОВ "Алан-Реєстр"

Організаційно-правова форма

Товариство з обмеженою відповідальністю

Ідентифікаційний код юридичної особи

25582859

Місцезнаходження

18036, Україна, Черкаська обл., дв р-н, Черкаси, Смiлянська, 145

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

АЕ № 286574

Найменування державного органу, що видав ліцензію або інший документ

НКЦПФР

Дата видачі ліцензії або іншого документа

08.10.2013

Міжміський код та телефон

0472651382

Факс

0472651382

Вид діяльності

Юридична, особа яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть депозитарної установи

Опис

Юридична, особа яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть депозитарної установи


Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи

ПАТ "Нацiональний депозитарiй України"

Організаційно-правова форма

Публічне акціонерне товариство

Ідентифікаційний код юридичної особи

30370711

Місцезнаходження

01001, Україна, дв р-н, Київ, Тропiнiна, 7 Г

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

Рiшення № 2092

Найменування державного органу, що видав ліцензію або інший документ

НКЦПФР

Дата видачі ліцензії або іншого документа

10.01.2013

Міжміський код та телефон

044 591-04-00

Факс

044 591-04-00

Вид діяльності

Депозитарна дiяльнiсть центрального депозитарiю

Опис

З депозитарiєм укладено договiр на обслуговування емiсiї. ПАТ "НДУ" надає наступнi послуги: депозитарний облiк цiнних паперiв - облiк цiнних паперiв та обмежень прав на рахунках у цiнних паперах клiєнтiв; обслуговування обiгу цiнних паперiв на рахунках у цiнних паперах клiєнтiв; обслуговування корпоративних операцiй емiтента на рахунках у цiнних паперах клiєнтiв; зберiгання цiнних паперiв, вiднесених до компетенцiї Центрального депозитарiю вiдповiдно до законодавства, на рахунках у цiнних паперах його клiєнтiв та облiк прав за цими цiнними паперами; здiйснення нумерацiї (кодифiкацiї) цiнних паперiв вiдповiдно до мiжнародних норм; ведення реєстру кодiв цiнних паперiв



ФІНАНСОВИЙ ЗВІТ

суб'єкта малого підприємництва

КОДИ


Дата (рік, місяць, число)

2019.01.01

Підприємство

Приватне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

за ЄДРПОУ

14190518

Територія

Черкаська область, Соснiвський р-н

за КОАТУУ

7110136700

Організаційно-правова форма господарювання

Приватне акціонерне товариство

за КОПФГ

111

Вид економічної діяльності

Діяльність у сфері бухгалтерського обліку й аудиту; консультування з питань оподаткування

за КВЕД

69.20

Середня кількість працівників, осіб: 3

Одиниця виміру: тис.грн. з одним десятковим знаком

Адреса, телефон: 18002, Черкаська обл., Соснiвський р-н, Черкаси, Байди Вишневецького, 19, 0472-456535


1. Баланс

на 31.12.2018 p.

Форма №1-м

Код за ДКУД

1801006

Актив

Код рядка

На початок звітного року

На кінець звітного періоду

1

2

3

4

I. Необоротні активи




Незавершені капітальні інвестиції

1005

24,6

24,6

Основні засоби

1010

126,8

101,2

первісна вартість

1011

557,5

557,5

знос

1012

(430,7)

(456,3)

Довгострокові біологічні активи

1020

0

0

Довгострокові фінансові інвестиції

1030

466,6

466,6

Інші необоротні активи

1090

0

0

Усього за розділом I

1095

618

592,4

II. Оборотні активи




Запаси:

1100

175,7

193,3

у тому числі готова продукція

1103

0

0

Поточні біологічні активи

1110

0

0

Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги

1125

10,2

10,2

Дебіторська заборгованість за розрахунками з бюджетом

1135

13,8

21,4

у тому числі з податку на прибуток

1136

1,4

1,4

Інша поточна дебіторська заборгованість

1155

128,3

127,7

Поточні фінансові інвестиції

1160

67,6

67,6

Гроші та їх еквіваленти

1165

0,2

0,1

Витрати майбутніх періодів

1170

4,9

4,9

Інші оборотні активи

1190

9,3

6,9

Усього за розділом II

1195

410

432,1

III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття

1200

0

0

Баланс

1300

1028

1024,5


Пасив

Код рядка

На початок звітного року

На кінець звітного періоду

1

2

3

4

I. Власний капітал




Зареєстрований (пайовий) капітал

1400

50

50

Додатковий капітал

1410

432,7

432,7

Резервний капітал

1415

0

0

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

1420

-1141,1

-1361,7

Неоплачений капітал

1425

(0)

(0)

Усього за розділом I

1495

-658,4

-879

II. Довгострокові зобов`язання, цільове фінансування та забезпечення

1595

468,6

468,6

III. Поточні зобов'язання




Короткострокові кредити банків

1600

0

0

Поточна кредиторська заборгованість за: довгостроковими зобов'язаннями

1610

0

0

товари, роботи, послуги

1615

231,5

236,1

розрахунками з бюджетом

1620

4

4,2

у тому числі з податку на прибуток

1621

0,1

0,1

розрахунками зі страхування

1625

2,2

2,5

розрахунками з оплати праці

1630

8,1

9,2

Доходи майбутніх періодів

1665

0

0

Інші поточні зобов'язання

1690

972

1182,9

Усього за розділом III

1695

1217,8

1434,9

IV. Зобов'язання, пов'язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття

1700

0

0

Баланс

1900

1028

1024,5

Примітки: дв


2. Звіт про фінансові результати

за 2018 р.

Форма №2-м

Код за ДКУД

1801007

Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

2000

22,5

449,1

Інші операційні доходи

2120

3,3

3,4

Інші доходи

2240

0

0

Разом доходи (2000 + 2120 + 2240)

2280

25,8

452,5

Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)

2050

(3,3)

(173,3)

Інші операційні витрати

2180

(243,1)

(488)

Інші витрати

2270

(0)

(0)

Разом витрати (2050 + 2180 + 2270)

2285

(246,4)

(661,3)

Фінансовий результат до оподаткування (2280 - 2285)

2290

-220,6

-208,8

Податок на прибуток

2300

(0)

(0)

Чистий прибуток (збиток) (2290 - 2300)

2350

-220,6

-208,8

Примітки: дв


Керівник Полiщук Леонiд Євгенiйович


Головний бухгалтер Полiщук Леонiд Євгенiйович

XVI. Твердження щодо річної інформації

Керiвництво Емiтента, що здiйснюють управлiнськi функцiї та пiдписують рiчну iнформацiю емiтента, заявляє, що наскiльки це вiдповiдальним особам вiдомо, рiчна фiнансова звiтнiсть, пiдготовлена вiдповiдно до стандартiв бухгалтерського облiку, що вимагаються згiдно iз Законом України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi", мiстить достовiрне та об'єктивне подання iнформацiї про стан активiв, пасивiв, фiнансовий стан, прибутки та збитки емiтента, а також про те, що звiт керiвництва включає достовiрне та об'єктивне подання iнформацiї про розвиток i здiйснення господарської дiяльностi, разом з описом основних ризикiв та невизначеностей, з якими вони стикаються у своїй господарськiй дiяльностi. Вiд iменi керiвництва - Полiщук Леонiд Євгенiйович


Титульний аркуш


Підтверджую ідентичність та достовірність Інформації, що розкрита відповідно до вимог Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів.


Президент




Полiщук Леонiд Євгенiйович

(посада)

(підпис)

(прізвище та ініціали керівника)



25.04.2018


(дата)










Річна інформація емітента цінних паперів

за 2017 рік


I. Загальні відомості


1. Повне найменування емітента

Приватне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

2. Організаційно-правова форма

Приватне акціонерне товариство

3. Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ

14190518

4. Місцезнаходження

18002, Україна, Черкаська обл., Соснiвський р-н, Черкаси, Байди Вишневецького, 19

5. Міжміський код, телефон та факс

0472-456535, 0472-456535

6. Електронна поштова адреса

infiko@ukr.net


II. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації


1. Річна інформація розміщена у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії

25.04.2018


(дата)

2. Річна інформація опублікована у

80 Вiдомостi НКЦПФР


26.04.2018


(номер та найменування офіційного друкованого видання)

(дата)

3. Річна інформація розміщена на власній сторінці

em14190518.ab.ck.ua

в мережі Інтернет

26.04.2018


(адреса сторінки)


(дата)

Зміст

Відмітьте (Х), якщо відповідна інформація міститься у річній інформації

1. Основні відомості про емітента

X

2. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності


3. Відомості щодо участі емітента в створенні юридичних осіб


4. Інформація щодо посади корпоративного секретаря


5. Інформація про рейтингове агентство


6. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)


7. Інформація про посадових осіб емітента:


1) інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

X

2) інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

X

8. Інформація про власників пакетів, яким належить 10 і більше відсотків акцій емітента (для акціонерних товариств, крім публічних) / Інформація про власників пакетів, яким належить 5 і більше відсотків акцій емітента (для публічних акціонерних товариств)

X

9. Інформація про загальні збори акціонерів

X

10. Інформація про дивіденди


11. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент


12. Відомості про цінні папери емітента:


1) інформація про випуски акцій емітента

X

2) інформація про облігації емітента


3) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом

X

4) інформація про похідні цінні папери


5) інформація про викуп (продаж раніше викуплених товариством акцій) власних акцій протягом звітного періоду


13. Опис бізнесу


14. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента:


1) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

X

2) інформація щодо вартості чистих активів емітента

X

3) інформація про зобов'язання емітента

X

4) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції


5) інформація про собівартість реалізованої продукції


6) інформація про прийняття рішення про попереднє надання згоди на вчинення значних правочинів


7) інформація про прийняття рішення про надання згоди на вчинення значних правочинів


8) інформація про прийняття рішення про надання згоди на вчинення правочинів, щодо вчинення яких є заінтересованість


15. Інформація про забезпечення випуску боргових цінних паперів


16. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду

X

17. Інформація про стан корпоративного управління

X

18. Інформація про випуски іпотечних облігацій


19. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття:


1) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям


2) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду


3) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття


4) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду


5) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття за станом на кінець звітного року


20. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включенодо складу іпотечного покриття


21. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів


22. Інформація щодо реєстру іпотечних активів


23. Основні відомості про ФОН


24. Інформація про випуски сертифікатів ФОН


25. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН


26. Розрахунок вартості чистих активів ФОН


27. Правила ФОН


28. Відомості про аудиторський висновок (звіт)


29. Текст аудиторського висновку (звіту)


30. Річна фінансова звітність


31. Річна фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів бухгалтерського обліку (у разі наявності)

X

32. Річна фінансова звітність поручителя (страховика/гаранта), що здійснює забезпечення випуску боргових цінних паперів (за кожним суб'єктом забезпечення окремо)


33. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва)


34. Примітки:

Iнформацiя про одержанi лiцензiї (дозволи) на окремi види дiяльностi вiдсутня в зв'язку з тим, що товариство не здiйснює лiцензованих видiв дiяльностi. Вiдомостi щодо належностi емiтента до будь-яких об'єднань пiдприємств вiдсутнi так, як товариство не входить до об'єднань.


Iнформацiя про рейтингове агентство вiдсутня у зв'язку з тим, що товариство не проводило рейтингову оцiнку емiтента та цiнних паперiв емiтента. Iнформацiя про органи управлiння емiтента вiдстутня, оскiльки її не заповнюють емiтенти - акцiонернi товариства. Iнформацiя про облiгацiї емiтента вiдсутня, оскiльки Емiтент не здiйснював випуск облiгацiй. Iнформацiя про викуп власних акцiй протягом звiтного перiоду вiдсутня, оскiльки викуп акцiй протгом звiтного перiоду не здiйснювався. Iнформацiя про обсяг виробництва та реалiзацiї основних видiв продукцiї та Iнформацiя про собiвартiсть реалiзованої продукцiї вiдсутня в зв'язку з тим, що емiтент не займається видами дiяльностi, що класифiкуються як переробна, добувна промисловiсть або виробництво та розподiлення електроенергiї, газу та води за класифiкатором видiв економiчної дiяльностi i дохiд (виручка) вiд реалiзацiї продукцiї за звiтний перiод складає менше нiж 5 млн.грн.


Вiдомостi щодо особливої iнформацiї вiдсутнi в зв'язку з тим, що такої за звiтний перiод не виникало. ВIдомостi про загальнi збори вiдсутнi так як збори не проводились.


Iнформацiя про гарантiї третьої особи за випусками боргових цiнних паперiв розкривається у разi надання гарантiї третьою особою щодо виконання зобов'язань емiтента за кожним випуском боргових цiнних паперiв, за яким надано такi гарантiї вiдсутня, оскiльки емiтент не здiйснював випуск боргових цiнних паперiв. Рiчна фiнансова звiтнiсть, складена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi. Звiт про стан об'єкта нерухомостi (у разi випуску цiльових облiгацiй, виконання зобов'язань за якими забезпечене об'єктами нерухомостi) вiдсутня, оскiльки цiльовi облiгацiї не випускались.


У товариства вiдсутнi зобовязання: за кредитом, за випуском облiгацiй, за iпотечними цiнними паперами, за iншими цiнними паперами, за сертифiкатами ФОН, за фiнансовими iнвестицiями в корпоративнi права.


Вiдомостi щодо особливої iнформацiї та iнформацiї про iпотечнi цiннi папери, що виникала протягом звiтного перiоду - за звiтний перiод емiтент не мав випадкiв особливої iнформацiї.


Iнформацiя про прийняття рiшення про попереднє надання згоди на вчинення значних правочинiв не розкривається. Рiшення не приймались.


Iнформацiя про прийняття рiшення про надання згоди на вчинення значних правочинiв не розкривається. Рiшення не приймались.


Iнформацiя про прийняття рiшення про надання згоди на вчинення правочинiв, щодо вчинення яких є заiнтересованiсть не розкривається. Рiшення не приймались.


Вiдомостi про аудиторський висновок за звiтний перiод вiдсутнi, на пiдставi Закону України "Про аудиторську дiяльнiсть" ст.№8 вiд 1993 зi змiнами та доповненнями, Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiд 16.07.1999, ст.4 зi змiнами та доповненнями та Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" вiд 23.02.2006, ст. 40 зi змiнами та доповненнями.

ІІІ. Основні відомості про емітента

1. Повне найменування

Приватне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

2. Серія і номер свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи (за наявності)

ААВ 113502

3. Дата проведення державної реєстрації

06.04.1994

4. Територія (область)

Черкаська обл.

5. Статутний капітал (грн)

50000

6. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належать державі

0

7. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до статутного капіталу державного (національного) акціонерного товариства та/або холдингової компанії

0

8. Середня кількість працівників (осіб)

1

9. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та коду за КВЕД

69.10 - Дiяльнiсть у сферi права

69.20 - Дiяльнiсть у сферi бухгалтерського облiку й аудиту; консультування з питань оподаткування

66.30 - Управлiння фондами

10. Органи управління підприємства

11. Банки, що обслуговують емітента

1) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті

Черкаська фiлiя АБ "Енергобанк"

2) МФО банку

354488

3) Поточний рахунок

26507321001

4) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті

дв

5) МФО банку

дв

6) Поточний рахунок

дв


V. Інформація про посадових осіб емітента

1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

1) Посада

Президент

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Полiщук Леонiд Євгенiйович

3) Ідентифікаційний код юридичної особи

4) Рік народження

1949

5) Освіта

вища, Київський автодорожний iнститут

6) Стаж роботи (років)

35

7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

ВАТ "Черкасикерамзит", Голова правлiння

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

29.04.2017, обрано Три роки

9) Опис

Здiйснює керiвничтво поточною дiяльнiстю товариства Затвердження головних планiв дiяльностi товариства та заходiв , необхiдних для вирiшення його завдань. Затвердження штатного розкладу щорiчного кошторису ; розпорядження: майном , в т.ч. коштами; укладання угод; органiзацiя матерiально-технiчного забеспечення дiяльностi товариства; затвердження внутрiшнiх нормативних документiв.. Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.




1) Посада

Член наглядової ради

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Лупина Лiлiя Святославiвна

3) Ідентифікаційний код юридичної особи

4) Рік народження

1978

5) Освіта

вища, Київська нацiональний унiверситет внутрiшнiх справ

6) Стаж роботи (років)

12

7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

Фiнансовий директор ПАТ "Чорнобайагрохiм", м. Чорнобай, вул. Золотонiська, 20

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

29.04.2017, обрано Три роки

9) Опис

Приймає участь у засiданнях Наглядової ради. Надає необхiднi матерiали по пiдготовцi питань про виробничу дiяльнiсть.

Забезпечує правову пiдтримку дiяльностi товариства, представляє iнтереси в розглядах судових справ та iнших юридичних питаннях.

Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.




1) Посада

Голова наглядової ради

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Бараненко Олена Андрiївна

3) Ідентифікаційний код юридичної особи

4) Рік народження

1960

5) Освіта

вища

6) Стаж роботи (років)

22

7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

пенсiонер

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

29.04.2017, обрано Три роки

9) Опис

Загальне керiвництво наглядовою радою. Визначення технiчної полiтики, перспектив розвтку пiдприємства

Приймає участь у засiданнях Наглядової ради. Надає необхiднi матерiали по пiдготовцi питань про виробничу дiяльнiсть. . Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.




1) Посада

Ревiзор

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Мiрошник Вiталiй Федорович

3) Ідентифікаційний код юридичної особи

4) Рік народження

1953

5) Освіта

вища

6) Стаж роботи (років)

29

7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

Черкаське обєднання пiдприємств автобусних станцiй, Директор м. Черкаси, бул. Шевченка, 289

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

29.04.2017, обрано Три роки

9) Опис

Контролює фiнансово-господарську дiяльнiсть правлiння, здiйснює плановi та позаплановi перевiрки фiнансово-господарської дiяльностi товариства. Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.




1) Посада

Член наглядової ради

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Дорошенко Вiктор Володимирович

3) Ідентифікаційний код юридичної особи

4) Рік народження

1961

5) Освіта

вища, Київський полiтехнiчний iнститут

6) Стаж роботи (років)

16

7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

Менеджер ПАТ

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

29.04.2017, обрано Три роки

9) Опис

Приймає участь у засiданнях Наглядовї Ради, правлiння. Вiдповiдає за пiдготовку на засiданнях питань , про правову роботу, спрямовану на правельне застосування , неухильне дотримання та запобiгання невиконання вимог актiв законодавства. Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.




2. Інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

Посада

Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Ідентифікаційний код юридичної особи

Кількість акцій (шт.)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

Прості іменні

Прості на пред’явника

Привілейо-вані іменні

Привілейо-вані на пред'явника

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Директор

Полiщук Леонiд Євгенiйович


337 820

67,6

337 820

0

0

0

Член наглядової ради

Лупина Лiлiя Святославiвна


0

0

0

0

0

0

Ревiзор

Мiрошник Вiталiй Федорович


0

0

0

0

0

0

Голова наглядової ради

Бараненко Олена Андрiївна


146 096

29,2

146 096

0

0

0

Член наглядової ради

Дорошенко Вiктор Володимирович


0

0

0

0

0

0

Усього

483 916

96,8

483 916

0

0

0



VI. Інформація про власників пакетів, яким належить 10 і більше відсотків акцій емітента (для акціонерних товариств, крім публічних) / Інформація про власників пакетів, яким належить 5 і більше відсотків акцій емітента (для публічних акціонерних товариств)

Найменування юридичної особи

Ідентифікаційний код юридичної особи

Місцезнаходження

Кількість акцій (шт.)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

Прості іменні

Привілейовані іменні








Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи

Кількість акцій (шт.)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій


Прості іменні

Привілейовані іменніПолiщук Леонiд Євгенiйович

337 820

67,6

337 820

0

Бараненко Олена Андрiївна

146 096

29,2

146 096

0

Усього

483 916

96,8

483 916

0

VII. Інформація про загальні збори акціонерів

Вид загальних зборів

чергові

позачергові

X


Дата проведення

29.04.2017

Кворум зборів

96,8

Опис

Обрання членiв лiчильної комiсiї, голови та секретаря зборiв. Затвердження регламенту зборiв.

Прийняття рiшення з питань порядку проведення загальних зборiв акцiонерiв.

Звiт Президента Товариства про результати фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за 2016 р. та визначення основних напрямкiв дiяльностi на 2017р. та їх затвердження.

Звiт Наглядової Ради Товариства про роботу за 2016 р. та його затвердження.

Звiт Ревiзора Товариства за 2016 р. Затвердження рiчного звiту Товариства станом на 31.12.2016р., порядку розподiлу прибутку (або покриття збиткiв) за 2016 р. Визначення та розподiл планових показникiв прибутку на 2017 р.

Прийняття рiшення про змiну типу акцiонерного Товариства.

Внесення змiн до Статуту Товариства шляхом затвердження його нової редакцiї.

Внесення змiн до "Положення про Загальнi збори", "Положення про Наглядову раду", Положення про Ревiзора", Положення про виконавчий орган" Товариства шляхом викладення їх у новiй редакцiї.

Вибори Наглядової ради Товариства.

Затвердження умов договору з членами Наглядової ради. Обрання особи, яка уповноважується на пiдписання контрактiв з членами Наглядової ради.

Вибори Президента Товариства.

Затвердження умов договору з Президентом Товариства. Обрання особи, яка уповноважується на пiдписання контрактiв з Президентом Товариства.

Вибори Ревiзора Товариства.

Прийняття рiшення про попереднє схвалення значних правочинiв

За наслiдками розгляду звiти наглядової ради, виконавчого органу та ревiзiйної комiсiї затвердженi. Прийняли рiшення: Змiнити тип Товариства з публiчного акцiонерного товариства на приватне акцiонерне товариство. Затвердили Статут приватного акцiонерного товариства та "Положення про Загальнi збори", "Положення про Наглядову раду", "Положення про Ревiзора", "Положення про Виконавчий орган" . Комулятивним голосуванням обрали членiв наглядової ради, Президента та Ревiзора. По всiх питаннях прийнято рiшення i голосували "за" - одноголосно.


X. Відомості про цінні папери емітента

1. Інформація про випуски акцій

Дата реєстрації випуску

Номер свідоцтва про реєстрацію випуску

Найменування органу, що зареєстрував випуск

Міжнародний ідентифікаційний номер

Тип цінного папера

Форма існування та форма випуску

Номінальна вартість (грн)

Кількість акцій (шт.)

Загальна номінальна вартість (грн)

Частка у статутному капіталі (у відсотках)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

27.02.2001

12/23/1/01

ДКЦПФР, Черкаське теруправлiння

UA2304231002

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

500 000

50 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал АТ сплачений на 100%.

28.04.1994

165/1/94

Мiнфiн України

дв

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

480 000

50 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал ВАТ сплачений на 100%.

30.12.1993

339/1/93

Мiнфiн України

дв

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

19 000

2 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал ВАТ сплачений на 100%.

03.06.1993

68/1/93

Мiнфiн України

дв

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

1 000

100

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал ВАТ сплачений на 100%.

27.02.2001

12/23/1/01

ЦТД НКЦПФР

UA4000149579

Акція проста бездокументарна іменна

Бездокументарні іменні

0,1

500 000

50 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає.


3. Інформація про інші цінні папери

1) Інформація про інші цінні папери, випущені емітентом (випуск яких підлягає реєстрації) (крім іпотечних облігацій, іпотечних сертифікатів, сертифікатів ФОН)

Дата реєстрації випуску

Вид цінних паперів

Обсяг випуску (грн)

Обсяг розміщених цінних паперів на звітну дату (грн)

Умови обігу та погашення

1

2

3

4

5

05.03.2001


8 270 000

341 188,8

Iнвестицiйнi сертифiкати, iменнi - вiльно обертаються, погашаються пiсля закiнчення строку дiяльностi ЗФВ "Iнфiко-iнвест".

Опис

Iнвестицiйнi сертифiкати, iменнi, процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках.

05.03.2001


30 000

30 000

Iнвестицiйнi сертифiкати, на пред'явника - вiльно обертаються, погашаються пiсля закiнчення строку дiяльностi ЗФВ "Iнфiко-iнвест".

Опис

Iнвестицiйнi сертифiкати, на пред'явника, процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках.


XII. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента

1. Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

Найменування основних засобів

Власні основні засоби (тис. грн)

Орендовані основні засоби (тис. грн)

Основні засоби, всього (тис. грн)

на початок періоду

на кінець періоду

на початок періоду

на кінець періоду

на початок періоду

на кінець періоду

1. Виробничого призначення:

149

127

0

0

149

127

будівлі та споруди

37

36

0

0

37

36

машини та обладнання

10

6

0

0

10

6

транспортні засоби

6

5

0

0

6

5

земельні ділянки

0

0

0

0

0

0

інші

96

80

0

0

96

80

2. Невиробничого призначення:

0

0

0

0

0

0

будівлі та споруди

0

0

0

0

0

0

машини та обладнання

0

0

0

0

0

0

транспортні засоби

0

0

0

0

0

0

земельні ділянки

0

0

0

0

0

0

інвестиційна нерухомість

0

0

0

0

0

0

інші

0

0

0

0

0

0

Усього

149

127

0

0

149

127

Опис

Залишкова вартiсть основних засобiв на початок звiтного року - 149,0 тис. грн., а на кiнець звiтного року - 127,0 тис. грн. Ступень зносу основних засобiв станом на 31.12.2017 року становить 77,2 % вiд первiсної вартостi.

Первiсна вартiсть основних засобiв - 558 тис. грн.

Знос основних засобiв - 431 тис. грн.

Термiни та умови користування основними засобами - основнi засоби використовуються з моменту вводу в експлуатацiю i вiдповiдно до технiчних характеристик.

Ступiнь їх використання - вiдповiдно до виробничих потреб.

Суттєвих змiн у вартостi основних засобiв не має.

Обмежень на використання майна емiтента - не має.


2. Інформація щодо вартості чистих активів емітента

Найменування показника

За звітний період

За попередній період

Розрахункова вартість чистих активів (тис.грн)

-566

-357

Статутний капітал (тис.грн)

50

50

Скоригований статутний капітал (тис.грн)

50

50

Опис

Розрахунок вартостi чистих активiв вiдбувався вiдповiдно до методичних рекомендацiй ДКЦПФР (Рiшення № 485 вiд 17.11.2004 року) та Положення (стандарт) бухгалтерського облiку 2"Баланс",затвердженого Наказом Мiнiстерства фiнансiв України 31.03.99 N 87. Визначення вартостi чистих активiв проводилося за формулою: Чистi активи = Необоротнi активи + Оборотнi активи + Витрати майбутнiх перiодiв- Довгостроковi зобов'язання - Поточнi зобов'язання - Забезпечення наступних виплат i платежiв - Доходи майбутнiх перiодiв.

Висновок

На пiдставi аналiзу даних, зафiксованих на бухгалтерських рахунках, документiв, звiтiв та iнших аудиторських дослiджень можна зробити висновок, що розрахункова вартiсть чистих активiв (-566,0) тис. грн. є меншою вiд статутного та скоригованого капiталу товариства, який складає 50,0 тис. грн., що не вiдповiдає вимогам ч. 3 ст. 155 Цивiльного кодексу України.


3. Інформація про зобов'язання та забезпечення емітента

Види зобов’язань

Дата виникнення

Непогашена частина боргу (тис. грн)

Відсоток за користування коштами (відсоток річних)

Дата погашення

Кредити банку

X

0

X

X

у тому числі:


Зобов’язання за цінними паперами

X

0

X

X

у тому числі:


за облігаціями (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за векселями (всього)

X

0

X

X

за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами) (за кожним видом):

X

0

X

X

за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом):

X

0

X

X

Податкові зобов'язання

X

4

X

X

Фінансова допомога на зворотній основі

X

0

X

X

Інші зобов'язання та забезпечення

X

1 590

X

X

Усього зобов'язань та забезпечень

X

1 594

X

X

Опис

Облiк зобов'язань проводиться згiдно з положеннями мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi, в тому числi з МСБО 1 "Подання фiнансових звiтiв", та МСБО 37 "Забезпечення, непередбаченi зобов'язання i непередбаченi активи".

Загальна сума поточних зобов'язань складає 1125,0 тис. грн. Поточнi зобов'язання вiдображаються в балансi за сумою погашення. Зобов'язань, за якими минув термiн позовної давностi на звiтну дату, товариство не має.


XIV. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом періоду

Дата виникнення події

Дата оприлюднення Повідомлення (Повідомлення про інформацію) у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії

Вид інформації

1

2

3

16.06.2017

19.06.2017

Відомості про зміну типу акціонерного товариства


Інформація про стан корпоративного управління

ЗАГАЛЬНІ ЗБОРИ АКЦІОНЕРІВ


Яку кількість загальних зборів було проведено за минулі три роки?

№ з/п

Рік

Кількість зборів, усього

У тому числі позачергових

1

2015

2

1

2

2016

1

0

3

2017

1

0


Який орган здійснював реєстрацію акціонерів участі в загальних зборах акціонерів останнього разу?

Так

Ні

Реєстраційна комісія, призначена особою, що скликала загальні збори

X


Акціонери


X

Депозитарна установа


X

Інше (запишіть)

д/в


Який орган здійснював контроль за станом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в останніх загальних зборах (за наявності контролю)?

Так

Ні

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку


X

Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків


X


У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього разу?

Так

Ні

Підняттям карток

X


Бюлетенями (таємне голосування)


X

Підняттям рук


X

Інше (запишіть)

д/в


Які були основні причини скликання останніх позачергових зборів?

Так

Ні

Реорганізація

X


Додатковий випуск акцій


X

Унесення змін до статуту


X

Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства


X

Прийняття рішення про зменшення статутного капіталу товариства


X

Обрання або припинення повноважень голови та членів наглядової ради


X

Обрання або припинення повноважень членів виконавчого органу


X

Обрання або припинення повноважень членів ревізійної комісії (ревізора)


X

Делегування додаткових повноважень наглядовій раді


X

Інше (запишіть)

д/в


Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування (так/ні)? ні


У разі скликання позачергових загальних зборів зазначаються їх ініціатори:

Так

Ні

Наглядова рада


X

Виконавчий орган


X

Ревізійна комісія (ревізор)


X

Акціонери (акціонер), які на день подання вимоги сукупно є власниками 10 і більше відсотків простих акцій товариства


Інше (зазначити)



У разі скликання, але не проведення річних (чергових) загальних зборів зазначається причина їх непроведення:


У разі скликання, але не проведення позачергових загальних зборів зазначається причина їх непроведення:


ОРГАНИ УПРАВЛІННЯ


Який склад наглядової ради (за наявності)?

(осіб)

Кількість членів наглядової ради, у тому числі:

3

членів наглядової ради - акціонерів

1

членів наглядової ради - представників акціонерів

2

членів наглядової ради - незалежних директорів

0

членів наглядової ради - акціонерів, що володіють більше ніж 10 відсотками акцій

2

членів наглядової ради - акціонерів, що володіють менше ніж 10 відсотками акцій

0

членів наглядової ради - представників акціонерів, що володіють більше ніж 10 відсотками акцій

0

членів наглядової ради - представників акціонерів, що володіють менше ніж 10 відсотками акцій

0


Чи проводила наглядова рада самооцінку?

Так

Ні

Складу


X

Організації


X

Діяльності


X

Інше (запишіть)

дв

Інформація щодо компетентності та ефективності наглядової ради (кожного члена наглядової ради), а також інформація щодо виконання наглядовою радою поставлених завдань

Наглядова рада самооцiнку не проводила


Скільки разів на рік відбувались засідання наглядової ради? 4


Які саме комітети створено в складі наглядової ради (за наявності)?

Так

Ні

Стратегічного планування


X

Аудиторський


X

З питань призначень і винагород


X

Інвестиційний


X

Інше (запишіть)

У складi Наглядової ради комiтетiв або iнших об'єднань не створено.

д/в


Інформація щодо компетентності та ефективності комітетів:


Інформація стосовно кількості засідань та яких саме комітетів наглядової ради:


Чи створено в акціонерному товаристві спеціальну посаду корпоративного секретаря? (так/ні) ні


Яким чином визначається розмір винагороди членів наглядової ради?

Так

Ні

Винагорода є фіксованою сумою


X

Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій


X

Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства


X

Члени наглядової ради не отримують винагороди

X


Інше (запишіть)

д/в


Які з вимог до членів наглядової ради викладені у внутрішніх документах акціонерного товариства?

Так

Ні

Галузеві знання і досвід роботи в галузі


X

Знання у сфері фінансів і менеджменту


X

Особисті якості (чесність, відповідальність)


X

Відсутність конфлікту інтересів


X

Граничний вік


X

Відсутні будь-які вимоги

X


Інше (запишіть)

д/в


X


Коли останній раз було обрано нового члена наглядової ради, яким чином він ознайомився зі своїми правами та обов'язками?

Так

Ні

Новий член наглядової ради самостійно ознайомився зі змістом внутрішніх документів акціонерного товариства


X

Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради ознайомили з його правами та обов'язками


X

Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з корпоративного управління або фінансового менеджменту)


X

Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового члена

X


Інше (запишіть)

д/в


Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію або введено посаду ревізора? (так, створено ревізійну комісію / так, введено посаду ревізора / ні) так, введено посаду ревізора

Якщо в товаристві створено ревізійну комісію:

Кількість членів ревізійної комісії 0 осіб.

Скільки разів на рік у середньому відбувалися засідання ревізійної комісії протягом останніх трьох років? 0


Відповідно до статуту вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань?

Загальні збори акціонерів

Наглядова рада

Виконавчий орган

Не належить до компетенції жодного органу

Визначення основних напрямів діяльності (стратегії)

так

ні

ні

ні

Затвердження планів діяльності (бізнес-планів)

так

ні

ні

ні

Затвердження річного фінансового звіту, або балансу, або бюджету

так

ні

ні

ні

Обрання та припинення повноважень голови та членів виконавчого органу

так

ні

ні

ні

Обрання та припинення повноважень голови та членів наглядової ради

так

ні

ні

ні

Обрання та припинення повноважень голови та членів ревізійної комісії

так

ні

ні

ні

Визначення розміру винагороди для голови та членів виконавчого органу

так

ні

ні

ні

Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради

так

ні

ні

ні

Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів виконавчого органу

так

ні

ні

ні

Прийняття рішення про додатковий випуск акцій

так

ні

ні

ні

Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій

так

ні

ні

ні

Затвердження зовнішнього аудитора

ні

ні

так

ні

Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів

так

ні

ні

ні


Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні) так


Чи містить статут або внутрішні документи акціонерного товариства положення про конфлікт інтересів, тобто суперечність між особистими інтересами посадової особи або пов'язаних з нею осіб та обов'язком діяти в інтересах акціонерного товариства?(так/ні) ні


Які документи існують у вашому акціонерному товаристві?

Так

Ні

Положення про загальні збори акціонерів


X

Положення про наглядову раду


X

Положення про виконавчий орган


X

Положення про посадових осіб акціонерного товариства


X

Положення про ревізійну комісію (або ревізора)


X

Положення про акції акціонерного товариства


X

Положення про порядок розподілу прибутку


X

Інше (запишіть)

д/в


Яким чином акціонери можуть отримати таку інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства?

Інформація розповсюджується на загальних зборах

Публікується у пресі, оприлюднюється в загальнодоступній інформаційній базі даних НКЦПФР про ринок цінних паперів

Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному товаристві

Копії документів надаються на запит акціонера

Інформація розміщується на власній інтернет-сторінці акціонерного товариства

Фінансова звітність, результати діяльності

так

ні

так

так

ні

Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотків та більше статутного капіталу

ні

ні

так

так

ні

Інформація про склад органів управління товариства

так

ні

так

так

ні

Статут та внутрішні документи

ні

ні

так

так

ні

Протоколи загальних зборів акціонерів після їх проведення

ні

ні

так

так

ні

Розмір винагороди посадових осіб акціонерного товариства

ні

ні

так

так

ні


Чи готує акціонерне товариство фінансову звітність у відповідності до міжнародних стандартів фінансової звітності? (так/ні) так


Скільки разів на рік у середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного товариства зовнішнім аудитором протягом останніх трьох років?

Так

Ні

Не проводились взагалі


X

Менше ніж раз на рік


X

Раз на рік

X


Частіше ніж раз на рік


X


Який орган приймав рішення про затвердження зовнішнього аудитора?

Так

Ні

Загальні збори акціонерів


X

Наглядова рада


X

Виконавчий орган

X


Інше (запишіть)

д/в


Чи змінювало акціонерне товариство зовнішнього аудитора протягом останніх трьох років? (так/ні) так


З якої причини було змінено аудитора?

Так

Ні

Не задовольняв професійний рівень


X

Не задовольняли умови договору з аудитором

X


Аудитора було змінено на вимогу акціонерів


X

Інше (запишіть)

д/в


Який орган здійснював перевірки фінансово-господарської діяльності акціонерного товариства в минулому році?

Так

Ні

Ревізійна комісія (ревізор)

X


Наглядова рада


X

Відділ внутрішнього аудиту акціонерного товариства


X

Стороння компанія або сторонній консультант


X

Перевірки не проводились


X

Інше (запишіть)

д/в


З ініціативи якого органу ревізійна комісія (ревізор) проводила перевірку останнього разу?

Так

Ні

З власної ініціативи


X

За дорученням загальних зборів

X


За дорученням наглядової ради


X

За зверненням виконавчого органу


X

На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотків голосів


X

Інше (запишіть)

д/в


Чи отримувало ваше акціонерне товариство протягом останнього року платні послуги консультантів у сфері корпоративного управління чи фінансового менеджменту? (так/ні) ні


ЗАЛУЧЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙ ТА ВДОСКОНАЛЕННЯ ПРАКТИКИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯ


Чи планує ваше акціонерне товариство залучити інвестиції кожним з цих способів протягом наступних трьох років?

Так

Ні

Випуск акцій

X


Випуск депозитарних розписок


X

Випуск облігацій


X

Кредити банків


X

Фінансування з державного і місцевих бюджетів


X

Інше (запишіть)

д/в


Чи планує ваше акціонерне товариство залучити іноземні інвестиції протягом наступних трьох років?

Так, уже ведемо переговори з потенційним інвестором


Так, плануємо розпочати переговори


Так, плануємо розпочати переговори в наступному році


Так, плануємо розпочати переговори протягом двох років


Ні, не плануємо залучати іноземні інвестиції протягом наступних трьох років

X

Не визначились



Чи планує ваше акціонерне товариство включити власні акції до лістингу фондових бірж протягом наступних трьох років? (так/ні/не визначились) ні


Чи змінювало акціонерне товариство особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній системі України протягом останніх трьох років? (так/ні) ні


Чи має акціонерне товариство власний кодекс (принципи, правила) корпоративного управління? (так/ні) ні


У разі наявності в акціонерного товариства кодексу (принципів, правил) корпоративного управління вкажіть дату його прийняття: ; яким органом управління прийнятий: д/в


Чи оприлюднено інформацію про прийняття акціонерним товариством кодексу (принципів, правил) корпоративного управління? (так/ні) ні; укажіть яким чином його оприлюднено: д/в


Вкажіть інформацію щодо дотримання/недотримання кодексу корпоративного управління (принципів, правил) в акціонерному товаристві (з посиланням на джерело розміщення їх тексту), відхилення та причини такого відхилення протягом року:

д/в


Звіт про корпоративне управління


1. Вкажіть мету провадження діяльності фінансової установи

2. Перелік власників істотної участі (у тому числі осіб, що здійснюють контроль за фінансовою установою) (для юридичних осіб зазначаються: код за ЄДРПОУ, найменування, місцезнаходження; для фізичних осіб - прізвища, імена та по батькові), їх відповідність встановленим законодавством вимогам та зміна їх складу за рік

3. Вкажіть факти порушення (або про відсутність таких фактів) членами наглядової ради та виконавчого органу фінансової установи внутрішніх правил, що призвело до заподіяння шкоди фінансовій установі або споживачам фінансових послуг

4. Вкажіть про заходи впливу, застосовані протягом року органами державної влади до фінансової установи, у тому числі до членів її наглядової ради та виконавчого органу, або про відсутність таких заходів

5. Вкажіть про наявність у фінансової установи системи управління ризиками та її ключові характеристики або про відсутність такої системи

6. Вкажіть інформацію про результати функціонування протягом року системи внутрішнього аудиту (контролю), а також дані, зазначені в примітках до фінансової та консолідованої фінансової звітності відповідно до положень (стандартів) бухгалтерського обліку

7. Вкажіть факти відчуження протягом року активів в обсязі, що перевищує встановлений у статуті фінансової установи розмір, або про їх відсутність

8. Вкажіть результати оцінки активів у разі їх купівлі-продажу протягом року в обсязі, що перевищує встановлений у статуті фінансової установи розмір

9. Вкажіть інформацію про операції з пов'язаними особами, в тому числі в межах однієї промислово-фінансової групи чи іншого об'єднання, проведені протягом року (така інформація не є комерційною таємницею), або про їх відсутність

10. Вкажіть інформацію про використані рекомендації (вимоги) органів, які здійснюють державне регулювання ринків фінансових послуг, щодо аудиторського висновку (звіту)

11. Вкажіть інформацію про зовнішнього аудитора наглядової ради фінансової установи, призначеного протягом року (для юридичної особи зазначаються: код за ЄДРПОУ, найменування, місцезнаходження; для фізичної особи - прізвище, ім'я та по батькові)

12. Вкажіть інформацію про діяльність зовнішнього аудитора, зокрема:

загальний стаж аудиторської діяльності

кількість років, протягом яких надає аудиторські послуги фінансовій установі

перелік інших аудиторських послуг, що надавалися фінансовій установі протягом року

випадки виникнення конфлікту інтересів та/або суміщення виконання функцій внутрішнього аудитора

ротацію аудиторів у фінансовій установі протягом останніх п'яти років

стягнення, застосовані до аудитора Аудиторською палатою України протягом року, та факти подання недостовірної звітності фінансової установи, що підтверджена аудиторським висновком (звітом), виявлені органами, які здійснюють державне регулювання ринків фінансових послуг

13. Вкажіть інформацію щодо захисту фінансовою установою прав споживачів фінансових послуг, зокрема:

наявність механізму розгляду скарг

прізвище, ім'я та по батькові працівника фінансової установи, уповноваженого розглядати скарги

стан розгляду фінансовою установою протягом року скарг стосовно надання фінансових послуг (характер, кількість скарг, що надійшли, та кількість задоволених скарг)

наявність позовів до суду стосовно надання фінансових послуг фінансовою установою та результати їх розгляду

КОДИ


Дата

01.01.2018

Підприємство

Приватне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

за ЄДРПОУ

14190518

Територія

Черкаська область, Соснiвський р-н

за КОАТУУ

7110136700

Організаційно-правова форма господарювання

Публічне акціонерне товариство

за КОПФГ

112

Вид економічної діяльності

Вантажний автомобільний транспорт

за КВЕД

49.41

Середня кількість працівників: 3

Адреса, телефон: 18002 Черкаси, Байди Вишневецького, 19, 0472-456535

Одиниця виміру: тис.грн. без десяткового знака

Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):

за положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку


за міжнародними стандартами фінансової звітності

v


Баланс

(Звіт про фінансовий стан)

на 31.12.2017 p.

Форма №1

Код за ДКУД

1801001

Актив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

1

2

3

4

I. Необоротні активи




Нематеріальні активи

1000

0

0

первісна вартість

1001

1

1

накопичена амортизація

1002

( 1 )

( 1 )

Незавершені капітальні інвестиції

1005

7

25

Основні засоби

1010

149

127

первісна вартість

1011

550

558

знос

1012

( 401 )

( 431 )

Інвестиційна нерухомість

1015

0

0

первісна вартість

1016

0

0

знос

1017

( 0 )

( 0 )

Довгострокові біологічні активи

1020

0

0

первісна вартість

1021

0

0

накопичена амортизація

1022

( 0 )

( 0 )

Довгострокові фінансові інвестиції:




які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств

1030

467

467

інші фінансові інвестиції

1035

0

0

Довгострокова дебіторська заборгованість

1040

0

0

Відстрочені податкові активи

1045

0

0

Гудвіл

1050

0

0

Відстрочені аквізиційні витрати

1060

0

0

Залишок коштів у централізованих страхових резервних фондах

1065

0

0

Інші необоротні активи

1090

0

0

Усього за розділом I

1095

623

619

II. Оборотні активи




Запаси

1100

263

176

Виробничі запаси

1101

0

86

Незавершене виробництво

1102

0

2

Готова продукція

1103

0

0

Товари

1104

0

88

Поточні біологічні активи

1110

0

0

Депозити перестрахування

1115

0

0

Векселі одержані

1120

0

0

Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги

1125

16

10

Дебіторська заборгованість за розрахунками:




за виданими авансами

1130

0

0

з бюджетом

1135

2

14

у тому числі з податку на прибуток

1136

0

0

з нарахованих доходів

1140

0

0

із внутрішніх розрахунків

1145

0

0

Інша поточна дебіторська заборгованість

1155

191

128

Поточні фінансові інвестиції

1160

68

67

Гроші та їх еквіваленти

1165

67

0

Готівка

1166

0

0

Рахунки в банках

1167

67

0

Витрати майбутніх періодів

1170

0

0

Частка перестраховика у страхових резервах

1180

0

0

у тому числі в:




резервах довгострокових зобов’язань

1181

0

0

резервах збитків або резервах належних виплат

1182

0

0

резервах незароблених премій

1183

0

0

інших страхових резервах

1184

0

0

Інші оборотні активи

1190

58

14

Усього за розділом II

1195

665

409

III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття

1200

0

0

Баланс

1300

1 288

1 028


Пасив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

1

2

3

4

I. Власний капітал




Зареєстрований (пайовий) капітал

1400

50

50

Внески до незареєстрованого статутного капіталу

1401

0

0

Капітал у дооцінках

1405

0

0

Додатковий капітал

1410

0

0

Емісійний дохід

1411

0

0

Накопичені курсові різниці

1412

0

0

Резервний капітал

1415

0

0

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

1420

-407

-616

Неоплачений капітал

1425

( 0 )

( 0 )

Вилучений капітал

1430

( 0 )

( 0 )

Інші резерви

1435

0

0

Усього за розділом I

1495

-357

-566

II. Довгострокові зобов’язання і забезпечення




Відстрочені податкові зобов’язання

1500

61

61

Пенсійні зобов’язання

1505

0

0

Довгострокові кредити банків

1510

0

0

Інші довгострокові зобов’язання

1515

405

405

Довгострокові забезпечення

1520

3

3

Довгострокові забезпечення витрат персоналу

1521

3

3

Цільове фінансування

1525

0

0

Благодійна допомога

1526

0

0

Страхові резерви

1530

0

0

у тому числі:




резерв довгострокових зобов’язань

1531

0

0

резерв збитків або резерв належних виплат

1532

0

0

резерв незароблених премій

1533

0

0

інші страхові резерви

1534

0

0

Інвестиційні контракти

1535

0

0

Призовий фонд

1540

0

0

Резерв на виплату джек-поту

1545

0

0

Усього за розділом II

1595

469

469

IІІ. Поточні зобов’язання і забезпечення




Короткострокові кредити банків

1600

0

0

Векселі видані

1605

0

0

Поточна кредиторська заборгованість за:




довгостроковими зобов’язаннями

1610

0

0

товари, роботи, послуги

1615

193

232

розрахунками з бюджетом

1620

2

4

у тому числі з податку на прибуток

1621

0

0

розрахунками зі страхування

1625

1

2

розрахунками з оплати праці

1630

3

8

одержаними авансами

1635

0

0

розрахунками з учасниками

1640

0

0

із внутрішніх розрахунків

1645

0

0

страховою діяльністю

1650

0

0

Поточні забезпечення

1660

0

0

Доходи майбутніх періодів

1665

0

0

Відстрочені комісійні доходи від перестраховиків

1670

0

0

Інші поточні зобов’язання

1690

977

879

Усього за розділом IІІ

1695

1 176

1 125

ІV. Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття

1700

0

0

Чиста вартість активів недержавного пенсійного фонду

1800

0

0

Баланс

1900

1 288

1 028

Примітки: дв


Керівник Полiщук Леонiд Євгенiйович


Головний бухгалтер Полiщук Леонiд Євгенiйович

КОДИ


Дата

01.01.2018

Підприємство

Приватне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

за ЄДРПОУ

14190518


Звіт про фінансові результати

(Звіт про сукупний дохід)

за 2017 рік

Форма №2

І. Фінансові результати

Код за ДКУД

1801003

Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

2000

449

398

Чисті зароблені страхові премії

2010

0

0

Премії підписані, валова сума

2011

0

0

Премії, передані у перестрахування

2012

( 0 )

( 0 )

Зміна резерву незароблених премій, валова сума

2013

0

0

Зміна частки перестраховиків у резерві незароблених премій

2014

0

0

Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)

2050

( 173 )

( 220 )

Чисті понесені збитки за страховими виплатами

2070

( 0 )

( 0 )

Валовий:

прибуток

2090

276

178

збиток

2095

( 0 )

( 0 )

Дохід (витрати) від зміни у резервах довгострокових зобов’язань

2105

0

0

Дохід (витрати) від зміни інших страхових резервів

2110

0

0

Зміна інших страхових резервів, валова сума

2111

0

0

Зміна частки перестраховиків в інших страхових резервах

2112

0

0

Інші операційні доходи

2120

3

0

Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю

2121

0

0

Дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції

2122

0

0

Дохід від використання коштів, вивільнених від оподаткування

2123

0

0

Адміністративні витрати

2130

( 455 )

( 178 )

Витрати на збут

2150

( 30 )

( 0 )

Інші операційні витрати

2180

( 3 )

( 5 )

Витрати від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю

2181

0

0

Витрати від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції

2182

0

0

Фінансовий результат від операційної діяльності:

прибуток

2190

0

0

збиток

2195

( 209 )

( 5 )

Дохід від участі в капіталі

2200

0

0

Інші фінансові доходи

2220

0

0

Інші доходи

2240

0

5

Дохід від благодійної допомоги

2241

0

0

Фінансові витрати

2250

( 0 )

( 0 )

Втрати від участі в капіталі

2255

( 0 )

( 0 )

Інші витрати

2270

( 0 )

( 0 )

Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті

2275

0

0

Фінансовий результат до оподаткування:

прибуток

2290

0

0

збиток

2295

( 209 )

( 0 )

Витрати (дохід) з податку на прибуток

2300

0

0

Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування

2305

0

0

Чистий фінансовий результат:

прибуток

2350

0

0

збиток

2355

( 209 )

( 0 )

II. Сукупний дохід

Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

Дооцінка (уцінка) необоротних активів

2400

0

0

Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів

2405

0

0

Накопичені курсові різниці

2410

0

0

Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств

2415

0

0

Інший сукупний дохід

2445

0

0

Інший сукупний дохід до оподаткування

2450

0

0

Податок на прибуток, пов’язаний з іншим сукупним доходом

2455

( 0 )

( 0 )

Інший сукупний дохід після оподаткування

2460

0

0

Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460)

2465

-209

0

III. Елементи операційних витрат

Назва статті

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

Матеріальні затрати

2500

237

162

Витрати на оплату праці

2505

115

15

Відрахування на соціальні заходи

2510

25

3

Амортизація

2515

3

8

Інші операційні витрати

2520

61

53

Разом

2550

441

241

ІV. Розрахунок показників прибутковості акцій

Назва статті

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

Середньорічна кількість простих акцій

2600

500 000

500 000

Скоригована середньорічна кількість простих акцій

2605

500 000

500 000

Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

2610

-0,420000

0,000000

Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

2615

-0,420000

0,000000

Дивіденди на одну просту акцію

2650

0,00

0,00

Примітки: дв


Керівник Полiщук Леонiд Євгенiйович


Головний бухгалтер Полiщук Леонiд Євгенiйович

КОДИ


Дата

01.01.2018

Підприємство

Приватне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

за ЄДРПОУ

14190518



Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом)

За 2017 рік

Форма №3

Код за ДКУД

1801004


Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

I. Рух коштів у результаті операційної діяльності

Надходження від:




Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

3000

320

156

Повернення податків і зборів

3005

0

0

у тому числі податку на додану вартість

3006

0

0

Цільового фінансування

3010

0

0

Надходження від отримання субсидій, дотацій

3011

0

0

Надходження авансів від покупців і замовників

3015

0

189

Надходження від повернення авансів

3020

2

4

Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних рахунках

3025

0

0

Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені)

3035

0

0

Надходження від операційної оренди

3040

0

0

Надходження від отримання роялті, авторських винагород

3045

0

0

Надходження від страхових премій

3050

0

0

Надходження фінансових установ від повернення позик

3055

0

0

Інші надходження

3095

189

0

Витрачання на оплату:




Товарів (робіт, послуг)

3100

( 369 )

( 161 )

Праці

3105

( 88 )

( 15 )

Відрахувань на соціальні заходи

3110

( 24 )

( 3 )

Зобов'язань з податків і зборів

3115

( 37 )

( 12 )

Витрачання на оплату зобов'язань з податку на прибуток

3116

( 0 )

( 0 )

Витрачання на оплату зобов'язань з податку на додану вартість

3117

( 0 )

( 0 )

Витрачання на оплату зобов'язань з інших податків і зборів

3118

( 0 )

( 0 )

Витрачання на оплату авансів

3135

( 0 )

( 57 )

Витрачання на оплату повернення авансів

3140

( 0 )

( 0 )

Витрачання на оплату цільових внесків

3145

( 0 )

( 0 )

Витрачання на оплату зобов'язань за страховими контрактами

3150

( 0 )

( 0 )

Витрачання фінансових установ на надання позик

3155

( 0 )

( 0 )

Інші витрачання

3190

( 35 )

( 56 )

Чистий рух коштів від операційної діяльності

3195

-42

45

II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності

Надходження від реалізації:




фінансових інвестицій

3200

0

0

необоротних активів

3205

0

0

Надходження від отриманих:




відсотків

3215

0

0

дивідендів

3220

0

0

Надходження від деривативів

3225

0

0

Надходження від погашення позик

3230

0

0

Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці

3235

0

0

Інші надходження

3250

0

0

Витрачання на придбання:




фінансових інвестицій

3255

( 0 )

( 0 )

необоротних активів

3260

( 25 )

( 7 )

Виплати за деривативами

3270

( 0 )

( 0 )

Витрачання на надання позик

3275

( 0 )

( 0 )

Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці

3280

( 0 )

( 0 )

Інші платежі

3290

( 0 )

( 0 )

Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності

3295

-25

-7

III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності

Надходження від:




Власного капіталу

3300

0

0

Отримання позик

3305

0

0

Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві

3310

0

0

Інші надходження

3340

0

0

Витрачання на:




Викуп власних акцій

3345

( 0 )

( 0 )

Погашення позик

3350

( 0 )

( 0 )

Сплату дивідендів

3355

( 0 )

( 0 )

Витрачання на сплату відсотків

3360

( 0 )

( 0 )

Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди

3365

( 0 )

( 0 )

Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві

3370

( 0 )

( 0 )

Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах

3375

( 0 )

( 0 )

Інші платежі

3390

( 0 )

( 0 )

Чистий рух коштів від фінансової діяльності

3395

0

0

Чистий рух коштів за звітний період

3400

-67

38

Залишок коштів на початок року

3405

67

29

Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів

3410

0

0

Залишок коштів на кінець року

3415

0

67


Керівник Полiщук Леонiд Євгенiйович


Головний бухгалтер Полiщук Леонiд Євгенiйович

КОДИ


Дата

01.01.2018

Підприємство

Приватне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

за ЄДРПОУ

14190518


Звіт про власний капітал

За 2017 рік

Форма №4

Код за ДКУД

1801005

Стаття

Код рядка

Зареєстрований капітал

Капітал у дооцінках

Додатковий капітал

Резервний капітал

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

Неоплачений капітал

Вилучений капітал

Всього

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Залишок на початок року

4000

50

0

0

0

-407

0

0

-357

Коригування:

Зміна облікової політики

4005

0

0

0

0

0

0

0

0

Виправлення помилок

4010

0

0

0

0

0

0

0

0

Інші зміни

4090

0

0

0

0

0

0

0

0

Скоригований залишок на початок року

4095

50

0

0

0

-407

0

0

-357

Чистий прибуток (збиток) за звітний період

4100

0

0

0

0

-209

0

0

-209

Інший сукупний дохід за звітний період

4110

0

0

0

0

0

0

0

0

Дооцінка (уцінка) необоротних активів

4111

0

0

0

0

0

0

0

0

Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів

4112

0

0

0

0

0

0

0

0

Накопичені курсові різниці

4113

0

0

0

0

0

0

0

0

Частка іншого сукупного доходу асоційованих і спільних підприємств

4114

0

0

0

0

0

0

0

0

Інший сукупний дохід

4116

0

0

0

0

0

0

0

0

Розподіл прибутку:

Виплати власникам

4200

0

0

0

0

0

0

0

0

Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу

4205

0

0

0

0

0

0

0

0

Відрахування до резервного капіталу

4210

0

0

0

0

0

0

0

0

Сума чистого прибутку, належна до бюджету відповідно до законодавства

4215

0

0

0

0

0

0

0

0

Сума чистого прибутку на створення спеціальних (цільових) фондів

4220

0

0

0

0

0

0

0

0

Сума чистого прибутку на матеріальне заохочення

4225

0

0

0

0

0

0

0

0

Внески учасників:

Внески до капіталу

4240

0

0

0

0

0

0

0

0

Погашення заборгованості з капіталу

4245

0

0

0

0

0

0

0

0

Вилучення капіталу:

Викуп акцій

4260

0

0

0

0

0

0

0

0

Перепродаж викуплених акцій

4265

0

0

0

0

0

0

0

0

Анулювання викуплених акцій

4270

0

0

0

0

0

0

0

0

Вилучення частки в капіталі

4275

0

0

0

0

0

0

0

0

Зменшення номінальної вартості акцій

4280

0

0

0

0

0

0

0

0

Інші зміни в капіталі

4290

0

0

0

0

0

0

0

0

Придбання (продаж) неконтрольованої частки в дочірньому підприємстві

4291

0

0

0

0

0

0

0

0

Разом змін у капіталі

4295

0

0

0

0

-209

0

0

-209

Залишок на кінець року

4300

50

0

0

0

-616

0

0

-566

Примітки: дв


Керівник Полiщук Леонiд Євгенiйович


Головний бухгалтер Полiщук Леонiд Євгенiйович


Примітки до фінансової звітності, складеної відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності

ПРИМIТКИ ДО ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI

ПАТ "Iнфiко"

СТАНОМ НА 31 ГРУДНЯ 2017 РОКУ, ЗА 2017 РIК

Публiчне акцiонерне товариство "Iнфiко" створене шляхом визначення типу та перейменування акцiонерного товариства "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО", яке було створене за рахунок внескiв фiзичних та юридичних осiб в вiдповiдностi з Законом України "Про господарськi товариства".

Iдентифiкацiйний код за ЄДРПОУ 14190518

Мiсцезнаходження: 18000, м. Черкаси, вул. Б. Вишневецького, 19

Дата державної реєстрацiї - 6 квiтня 1994 р.

Виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осiб

та фiзичних осiб-пiдприємцiв ААВ № 113502, вiд 6 квiтня 1994 р.

Орган, що видав свiдоцтво - Виконавчий комiтет Черкаської мiської ради

Зареєстрований статутний капiтал - 50000,0 грн.

Сплачений статутний капiтал - 50000,0 грн.

Данi щодо складу акцiонерiв:

Юридичнi особи - 1 акцiонер - 3,0 %

Фiзичнi особи - 10 акцiонерiв - 97,0 %


Основнi види дiяльностi Товариства:


Види дiяльностi акцiонерного товариства за КВЕД 2010:

69.10 Дiяльнiсть у сферi права

69.20 Дiяльнiсть у сферi бухгалтерського облiку й аудиту; консультування з питань оподаткування

66.30 Управлiння фондами

49.41 Вантажний автомобiльний транспорт


Чисельнiсть працюючих становила:

на 31.12.2015 р._- 3 чол.

на 31.12.2016 р. - 3 чол.

на 31.12.2017 р. - 3 чол.


Умови здiйснення дiяльностi

Товариство здiйснює свою дiяльнiсть в Українi. З огляду на цей фактор, на бiзнес Товариства впливають економiка i фiнансовi потоки України, яким притаманнi властивостi ринку, який на даний час розвивається. Україна продовжує проведення економiчних реформ, розвиток власного правового поля та законодавчої бази, вiдповiдно до потреб ринкової економiки. Проте законодавча та податкова база в Українi пов'язана з ризиком неоднозначностi тлумачення її вимог, якi до того ж схильнi до частих змiн. Це, в купi з iншими юридичними та фiскальними перешкодами, створює додатковi проблеми для всiх компанiй, що ведуть бiзнес в Українi.

Майбутня стабiльнiсть української економiки багато в чому залежить вiд початих реформ i досягнень, а також вiд ефективностi економiчних i фiнансових заходiв, що вживаються урядом країни. Українська економiка слабо захищена вiд спадiв на фiнансових ринках i зниження темпiв економiчного розвитку в iнших частинах свiту. У звiтному роцi уряд продовжував вживати заходи з пiдтримки економiки країни з метою подолання наслiдкiв глобальної фiнансової кризи.

У звiзку з вищенаведеним, керiвництво Товариства не може передбачити всi тенденцiї, якi можуть впливати на споживчий та фондовий ринки, iншi галузi економiки України, а також на те, який вплив вони можуть надати на майбутнiй фiнансовий стан i фiнансову дiяльнiсть Товариства.

Представлена фiнансова звiтнiсть вiдображає точку зору керiвництва на те, який вплив надають умови ведення бiзнесу в Україна на дiяльнiсть i фiнансовий стан Товариства. Майбутнiй економiчний розвиток України залежить, як вiд зовнiшнiх факторiв, так i вiд заходiв внутрiшнього характеру, що вживаються урядом країни. Керiвництво впевнене, що воно вживає всi необхiднi заходи для забезпечення стабiльної дiяльностi та розвитку Товариства, але є полiтичнi, економiчнi та юридичнi ризики для дiяльностi в Українi, у тому числi пов`язанi з частою змiною законодавства. Проте керiвництво впевнене, що не зважаючи на iснуючi ризики, Товариство зможе продовжувати свою дiяльнiсть у найближчому майбутньому.

1. Основа подання фiнансової звiтностi

(а) Заява про вiдповiднiсть

Товариство використовує оцiнки i робить припущення, якi впливають на суми активiв та зобов'язань, що вiдображаються у фiнансовiй звiтностi протягом наступного фiнансового року. Оцiнки та судження постiйно аналiзуються i ?рунтуються на минулому досвiдi керiвництва та iнших факторах, включаючи очiкування майбутнiх подiй, якi при iснуючих обставинах вважаються об?рунтованими. При застосуваннi принципiв бухгалтерського облiку, крiм згаданих оцiнок, керiвництво також використовує певнi судження. При визначеннi суми резервiв Товариство враховує попереднiй досвiд i минулi виплати на покриття збиткiв та iснуючi суми невиплачених вiдшкодувань. Крiм того, судовi рiшення, економiчнi умови i громадська думка можуть впливати на суму остаточних витрат на врегулювання, отже, на оцiнку резервiв Товариства. Допущення i оцiннi значення Товариства заснованi на вихiдних даних, якi воно мала в своєму розпорядженнi на момент пiдготовки фiнансової звiтностi. Проте поточнi обставини i допущення вiдносно майбутнього можуть змiнюватися зважаючи на ринковi змiни або непiдконтрольних Товариству обставин. Такi змiни вiдображаються в допущеннях у мiру того, як вони вiдбуваються.

Щодо iнтерпретацiї складного податкового законодавства України, змiн у податковому законодавствi, а також сум i термiнiв отримання майбутнього оподатковуваного доходу iснує невизначенiсть. Товариство не створює резерви пiд можливi наслiдки перевiрок, проведених податковими органами. Вiдстроченi податковi активи визнаються за всiма невикористаним податковим збиткам в тiй мiрi, в якiй є ймовiрним отримання оподатковуваного прибутку, проти якого можуть бути зарахованi податковi збитки.

У випадках коли справедливу вартiсть фiнансових iнвестицiй неможливо визначити на пiдставi даних активних ринкiв, вони вiдображаються на дату балансу за їх собiвартiстю з урахуванням зменшення корисностi iнвестицiї. Визначення суми збиткiв вiд зменшення корисностi потребує певну частку судження. Судження включають облiк таких вихiдних даних як ризик лiквiдностi i кредитний ризик. Змiни в припущеннях щодо цих факторiв можуть вплинути на вартiсть фiнансових iнвестицiй, якi наведено у звiтi про фiнансовий стан.

Облiкова полiтика, судження i оцiнки Бухгалтерський облiк Товариства вiдповiдає вимогам Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" № 996-XIV вiд 16.07.99р., нацiональним стандартам та iншим нормативним документам з питань бухгалтерського облiку. Дана фiнансова звiтнiсть Товариства була пiдготовлена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (далi - МСФЗ), якi прийнятi Радою з Мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку (далi - РМСБО), та Тлумачень, якi були випущеннi Комiтетом з тлумачень Мiжнародної фiнансової звiтностi (далi - КТМФЗ).

Використано редакцiю МСФЗ, що дiяла станом на 31.12.2017 р.

(б) Функцiональна валюта та валюта звiтностi

Функцiональною валютою Товариства та валютою звiтностi є нацiональна валюта Україна - Гривня.

Фiнансова звiтнiсть надана у тисячах українських гривень.

Ця фiнансова звiтнiсть пiдготовлена на базi iсторичної собiвартостi, за винятком оцiнки за прийнятною вартiстю основних засобiв на дату першого застосування МСФЗ вiдповiдно до МСФЗ 1 "Перше застосування мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi".

Фiнансова звiтнiсть за мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi складається на основi бухгалтерських записiв згiдно з українським законодавством шляхом трансформацiї з внесенням коригувань та проведенням пере класифiкацiї статей з метою достовiрного надання iнформацiї згiдно з принципами МСФЗ.

(в) Основоположнi припущення

Пiдготовка фiнансової звiтностi у вiдповiдностi з МСФЗ вимагає вiд керiвництва робити судження, оцiнки та припущення, якi впливають на суми активiв, зобов'язань на звiтну дату та вiдображення у фiнансовiй звiтностi доходiв та витрат, отриманих протягом звiтного перiоду. Фактичнi результати можуть вiдрiзнятися вiд таких оцiнок.

Основним припущенням керiвництва є:

Розраховуючи резерв сумнiвної дебiторської заборгованостi, Керiвництво Товариства керується аналiзом спiввiдношення сум списаних безнадiйних боргiв до залишку дебiторської заборгованостi у попереднi перiоди i розрахунку вiдповiдного значення коефiцiєнту сумнiвностi боргiв дебiторiв.

(г) Гротовi кошти та їх еквiваленти

Грошовi кошти та їх еквiваленти включають готiвковi кошти в касi та кошти на рахунках у банках. Грошовi кошти на рахунках у банках включають грошовi кошти на поточних рахунках та депозити в банках. Депозити в банках облiковуються за амортизованою вартiстю за вирахуванням резерву на знецiнення.

(д) Основнi засоби

Основнi засоби вiдображаються за iсторичною собiвартiстю за вирахуванням накопиченої амортизацiї. Пiд час трансформацiї фiнансової звiтностi спецiальною комiсiєю визначено прийнятну вартiсть об'єктiв основних засобiв (згiдно з положеннями МСФЗ 1).

Збiльшення вартостi об'єкту основного засобу внаслiдок переоцiнки вiдображається в додатковому капiталi. Зменшення вартостi об'єкту основних засобiв - визнається в Звiтi про сукупний дохiд. Дооцiнка (iндексацiя) основних засобiв за рiшенням уряду (1992-1996 p.p.), що була вiдображена на рахунку додаткового капiталу, вiднесена на рахунок нерозподiленого прибутку.

Оцiнку лiквiдацiйної вартостi об'єктiв, якi є повнiстю зношеними за чинними нормами амортизацiї, але використовуються, i вiдповiдають критерiям визнання активу, здiйснено спецiальною комiсiєю Товариства, i вiдображено у складi додаткового капiталу.

Пiд час реалiзацiї об'єкта основного засобу сума дооцiнки цього об'єкту буде списана з додаткового капiталу i включена до нерозподiленого прибутку (збитку).

Якщо складовi об'єкту основних засобiв мають рiзний строк корисного використання, то вони можуть облiковуються окремо (на даний час такi об'єкти вiдсутнi).

Пiдприємство нараховує iз застосуванням прямолiнiйного методу, який дiяв на протязi 2017 року, за яким первiсна вартiсть активу рiвномiрно зменшується до лiквiдацiйної вартостi протягом строку корисного використання об'єкта. При нарахуваннi амортизацiї понижуючий коефiцiєнт не застосовувався. Амортизацiя основних засобiв нараховується з метою списання активiв впродовж термiну їх корисного використання..

Строк корисного використання


Будинки та споруди

Полiпшення орендованого об'єкту

Машини та обладнання

Транспортнi засоби

Iнструменти, прилади та iнвентар

Iншi основнi засоби 20-50 рокiв

11 рокiв

3-10 рокiв

8-15 рокiв

2- 5 рокiв

5 рокiв


Основнi засоби, якi ще не були введенi в експлуатацiю, включають фактичнi втрати, що були понесеннi на їх придбання (створення).

Основнi засобi, якi на дату звiтностi не введенi в експлуатацiю, не амортизуються.

У вартiсть основних засобiв включенi витрати на залучення позикових коштiв загального або цiльового призначення, використаних для фiнансування будiвництва активiв, що квалiфiкуються. Щодо знецiнення основних засобiв. Аналiз знецiнення основних засобiв вимагає оцiнки вартостi використання активу або групи активiв, що генерує самостiйний грошовий потiк. При оцiнцi вартостi використання застосовувалося дисконтування очiкуваних майбутнiх грошових потокiв до їх поточної вартостi по ставцi дисконтування до вирахування податкiв, яка вiдбиває поточну ринкову оцiнку тимчасової вартостi грошей i оцiнку ризикiв, властивих цьому активу. За станом на 31 грудня 2017 року ознак знецiнення основних засобiв не спостерiгалося. Строки корисного використання та правила нарахування амортизацiї визначенi Облiковою полiтикою Пiдприємства. Малоцiннi необоротнi матерiальнi активи амортизуються 100 % при введеннi в експлуатацiю".

(е) Запаси

Запаси враховуються по найменшiй з двох величин: собiвартостi i можливої чистої цiни продажу. Собiвартiсть запасiв визначається по методу FIFO. Собiвартiсть готової продукцiї i незавершеного виробництва включає вартiсть сировини i матерiалiв, витрати на оплату працi виробничих робiтникiв i iншi прямi витрати, а також вiдповiдну долю виробничих накладних витрат (розраховану на основi нормативного використання виробничих потужностей). Чиста можлива цiна продажу - це розрахункова цiна продажу в процесi звичайної дiяльностi за вирахуванням витрат на завершення виробництва i витрат з продажу.

(є) Дебiторська заборгованiсть

Дебiторська заборгованiсть облiковується за нижчою з двох вартостей: або балансова (справедлива) вартiсть, або вартiсть очiкуваного вiдшкодування, i складається з заборгованостей: - за товари, роботи, послуги; - iнша поточна дебiторська заборгованiсть: розрахунки з бюджетом, за виданими авансами, розрахунки з iншими дебiторами, розрахунки за соцiальним страхуванням

Дебiторська заборгованiсть оцiнюється за чистою вартiстю реалiзацiї, тобто за первiсною вартiстю, зменшеною на суму створеного резерву сумнiвних боргiв.

(ж) Iншi оборотнi активи:

Знецiнення дебiторської заборгованостi по основнiй дiяльностi i iншiй дебiторськiй заборгованостi. Керiвництво оцiнює вiрогiднiсть погашення дебiторської заборгованостi по основнiй дiяльностi i iншiй дебiторськiй заборгованостi на пiдставi аналiзу по окремих клiєнтах. При проведеннi такого аналiзу до уваги беруться наступнi чинники: аналiз дебiторської заборгованостi по основнiй дiяльностi i iншiй дебiторськiй заборгованостi по термiнах, їх зiставлення з термiнами кредитування клiєнтiв, фiнансове положення клiєнтiв i погашення ними заборгованостi у минулому. Якби фактично вiдшкодованi суми були меншими, нiж за оцiнками керiвництва, Пiдприємству довелося б враховувати додатковi витрати на знецiнення.

(з) Статутний i власний капiтал:

Власний капiтал Товариства станом на 31.12.2017 р., облiкований в сумi (-566) тис. грн., складається з наступного: Статутний капiтал 50,0 тис. грн. Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) (-616,0) тис. грн. Первiсно статутний капiтал було сформовано за рахунок внескiв засновникiв: 6 -фiзичних та 8 юридичних осiб. Випуск акцiй зареєстровано Черкаським теруправлiнням ДКЦПФР. Форма випуску акцiй - документарна.

Статутний капiтал АТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" - 50,0 тис. грн., в облiку та звiтностi вiдображений правильно i повнiстю перенесений до статтi "Статутний капiтал" балансу. Статутний капiтал подiлено на 500'000 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,1 грн. кожна.

(и) Кредити та позики, управлiння капiталом:

Кредити та позики визнаються за первiсною вартiстю, яка не включає будь-якi витрати, пов'язанi з їх отриманням. Iншi довгостроковi фiнансовi зобов'язання в сумi 405,0 тис. грн. У областi управлiння капiталом керiвництво Пiдприємства ставить перед собою за мету гарантувати Пiдприємству можливiсть ведення безперервної дiяльностi для забезпечення доходiв акцiонерам i вигод iншим зацiкавленим сторонам, а також пiдтримка оптимальної структури капiталу з метою зниження витрат на його залучення. Для пiдтримки структури капiталу i її коригування Пiдприємство може коригувати суму дивiдендiв, що виплачуються акцiонерам, зробити повернення капiталу акцiонерам, випустити новi акцiї або продати активи для зниження заборгованостi. Пiдприємство здiйснює монiторинг структури капiталу з використанням коефiцiєнта долi позикових коштiв. Коефiцiєнт долi позикових коштiв розраховується як вiдношення суми чистої заборгованостi до загальної величини капiталу. Чиста заборгованiсть є загальною сумою позикових коштiв (включаючи короткостроковi i довгостроковi позики, як вони вiдбитi в консолiдованому бухгалтерському балансi) за вирахуванням грошових коштiв i їх еквiвалентiв. Загальна сума капiталу розраховується як акцiонерний капiтал, вiдбитий в консолiдованому бухгалтерському балансi, плюс сума чистого боргу. Коефiцiєнт заборгованостi розраховується як вiдношення суми чистої заборгованостi до загальної величини акцiонерного капiталу. В зв'язку з тим, що Пiдприємство зазнало збиткiв вiд ведення господарської дiяльностi в 2015 роцi, дивiденди не нараховувались.

(i) Кредиторська заборгованiсть

Довгострокова кредиторська заборгованiсть, яка включає вiдсоткову складову, оцiнюється на дату балансу за теперiшньою (дисконтованою) вартiстю.

Поточна кредиторська заборгованiсть оцiнюється за вартiстю погашення (не дисконтується). Поточнi забезпечення включають розраховану величину забезпечення для наступної оплати компенсацiї невикористаних вiдпусток.

(к) Доходи

Доходи вiд реалiзацiї продукцiї та надання послуг визнаються в звiтному перiодi, коли реально був вiдвантажено (реалiзовано) готову продукцiю або замовник отримав послугу у повному обсязi.

(л) Витрати на персонал та вiдповiднi вiдрахування

Заробiтна плата, єдиний соцiальний внесок, щорiчнi вiдпускнi виплати та виплати за лiкарняними листками, премiальнi i негрошовi пiльги нараховуються у тому перiодi, в якому вiдповiднi послуги надаються працiвниками. Товариство не має жодних правових чи таких, що випливають зi сформованої дiлової практики, зобов'язань з виплати пенсiй або аналогiчних виплат.

(м) Податок на прибуток

До складу податку на прибуток входить поточний податок на прибуток i вiдстрочений податок на прибуток. Вiдстрочений податковий актив (зобов'язання) вiдображається у фiнансовiй звiтностi у складi Звiту про сукупний дохiд (збиток), окрiм випадкiв, коли вiдстрочений податковий актив (зобов'язання) вiдображається у капiталi .

Поточний податок на прибуток - це сума, яка розраховується як вiдсоток вiд прибутку поточного перiоду, що пiдлягає оподаткуванню (згiдно з податковою звiтнiстю з податку на прибуток). Порядок розрахунку прибутку, що пiдлягає оподаткуванню, та ставка податку на прибуток встановлюється законодавством України.

Вiдстрочений податок на прибуток визнається для всiх тимчасових рiзниць, якщо iснує впевненiсть, що цi тимчасовi рiзницi будуть у майбутньому брати участь у розрахунку прибутку, що пiдлягає оподаткуванню.

Вiдстрочений податок на прибуток вiдображає чистий податковий ефект вiд тимчасових рiзниць мiж балансовою вартiстю активiв i зобов'язань для цiлей фiнансової звiтностi i для цiлей оподаткування.

(н) Вплив нових стандартiв:

Мiжнароднi стандарти, якi були виданi на дату випуску фiнансової звiтностi Товариства, перерахованi нижче по тексту. У даний перелiк мiжнародних стандартiв включенi стандарти та роз'яснення, якi, як обгрунтовано вважає Товариство, можуть впливати на розкриття iнформацiї, фiнансовий стан або фiнансовi показники, якi застосовуються. Товариство має намiр прийняти данi мiжнароднi стандарти.

- МСБО (IAS) 1 "Подання фiнансової звiтностi - Подання статей iншого сукупного доходу". Поправки до IAS 1 вносять змiни в груповання статей, представлених у складi iншого сукупного доходу. Статтi, якi будуть перекласифiкованi (або вiдновленi) до складу прибутку або збитку в який-небудь момент у майбутньому (наприклад, при припиненнi визнання або погашеннi), повиннi будуть представлятися окремо вiд статей, якi нiколи не будуть перекласифiкованi. Дана поправка впливає тiльки на подання i тим самим не впливає на фiнансовий стан або фiнансовi показники. Поправка набуває чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 липня 2012 року або пiсля цiєї дати.

- МСБО (IAS) 12 "Податки на прибуток - Вiдшкодування активiв, що лежать в основi вiдкладеного податку". Дана поправка пояснює визначення вiдкладеного податку по об'єкту iнвестицiйної нерухомостi, переоцiнюваного за справедливою вартiстю. Поправка вводить спростовне припущення про те, що вiдкладений податок по об'єкту iнвестицiйної нерухомостi, який переоцiнюється за справедливою вартiстю згiдно моделi в стандартi IAS 40, повинен визнаватися на основi припущення про вiдшкодування балансової вартостi даної iнвестицiйної нерухомостi за допомогою її продажу. Поправкою також вводиться вимога про те, що вiдкладений податок по активам, що не амортизуються, оцiнюваним з використанням моделi переоцiнки з МСФЗ (IAS) 16, завжди повинен оцiнюватися на основi припущення про вiдшкодування їх балансової вартостi за допомогою продажу. Поправка набуває чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2012 року або пiсля цiєї дати.

- МСФЗ (IFRS) 7 "Фiнансовi iнструменти: Розкриття iнформацiї - Припинення? визнання" Вимоги до розкриття iнформацiї. Поправка вимагає розкриття додаткової iнформацiї щодо фiнансових активiв, якi були переданi, але визнання яких не було припинено, щоб дозволити користувачевi фiнансової звiтностi Товариства зрозумiти вiдносини мiж тими активами, визнання яких припинене, та належних до них зобов'язань. Крiм цього, поправка вимагає розкриття iнформацiї про продовження участi у фiнансових активах, визнання яких припинене, щоб дозволити користувачевi оцiнити характер i ризики, пов'язанi з продовженням участi пiдприємства у фiнансових активах, визнання яких припинене. Поправка набуває чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 липня 2011 року або пiсля цiєї дати. Дана поправка впливає тiльки на розкриття iнформацiї i не впливає на фiнансовий стан або фiнансовi показники.

- МСФЗ (IFRS) 9 "Фiнансовi iнструменти: Класифiкацiя та оцiнка". Стандарт IFRS 9 вiдображає перший етап роботи Ради IASB по замiнi Стандарту IAS 39 i застосовується до класифiкацiї та оцiнки фiнансових активiв i фiнансових зобов'язань, як визначено в Стандартi IAS 39. Даний стандарт набуває чинностi для рiчних звiтних перiодiв, якi починаються 1 сiчня 2013 року або пiсля цiєї дати. На наступних етапах Рада IASB розгляне облiк хеджування та знецiнення фiнансових активiв. Застосування першого етапу стандарту IFRS 9 вплине на класифiкацiю i оцiнку фiнансових активiв, але потенцiйно не впливатиме на класифiкацiю та оцiнку фiнансових зобов'язань.

- МСФЗ (IFRS) 13 "Оцiнка справедливої вартостi". Стандарт IFRS 13 представляє собою єдине джерело рекомендацiй в рамках МСФЗ щодо всiх оцiнок справедливої вартостi. Стандарт IFRS 13 не вводить новi вимоги про те, "коли" компанiї повиннi використовувати справедливу вартiсть. Замiсть цього стандарт визначає, "як" слiд оцiнювати справедливу вартiсть в тих випадках, коли оцiнка за справедливою вартiстю необхiдна або допускається згiдно МСФЗ. Даний стандарт набуває чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2013 або пiсля цiєї дати.

- МСБО (IАS) 19 "Виплати працiвникам" (у новiй редакцiї). Рада з МСФЗ опублiкувала кiлька поправок до IАS 19. Вони варiюються вiд фундаментальних змiн (наприклад, виключення механiзму коридору i поняття очiкуваної прибутковостi активiв програми) до простих роз'яснень та змiн формулювання. Нова редакцiя стандарту набирає чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2013 року. Поправки не мають впливу на фiнансову звiтнiсть Товариства.

- МСБО (IАS) 28 "Iнвестицiї в асоцiйованi компанiї та спiльнi пiдприємства" (в редакцiї 2011 р.)

В результатi опублiкування (IFRS)11 "Угоди про спiльну дiяльнiсть" та (IFRS)12 "Розкриття iнформацiї про частки участi в iнших компанiях" МСБО (IАS) 28 отримав нову назву (IАS) 28 "Iнвестицiї в асоцiйованi компанiї та спiльнi пiдприємства" i тепер описує застосування методу участi не тiльки у вiдношеннi iнвестицiй в асоцiйованi Товариства, але також у вiдношеннi iнвестицiй в спiльнi пiдприємства. Стандарт в новiй редакцiї набирає чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2013 року.

- МСБО (IАS) 32 "Взаємозалiк фiнансових активiв та фiнансових зобов'язань"

В рамках поправок до (IАS) 32 роз'яснюється значення фрази "в даний момент володiє юридичним закрiпленим правом на здiйснення взаємозалiку". Передбачається, що дана поправка не вплине на фiнансовий стан або фiнансовi результати дiяльностi Товариства. Поправки набувають чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2014 року або пiсля цiєї дати.






 

Титульний аркуш

 

Підтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії.

 

Директор

Полiщук Леонiд Євгенiйович

(посада)

(підпис)

(прізвище та ініціали керівника)

МП

30.04.2013

(дата)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Річна інформація емітента цінних паперів

за 2012 рік

 

1. Загальні відомості

 

1.1. Повне найменування емітента

Акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

1.2. Організаційно-правова форма емітента

Публічне акціонерне товариство

1.3. Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ емітента

14190518

1.4. Місцезнаходження емітента

18002, Україна, Черкаська обл., Соснiвський р-н, Черкаси, Байди Вишневецького, 19

1.5. Міжміський код, телефон та факс емітента

0472-456535, 0472-456535

1.6. Електронна поштова адреса емітента

infiko@ukr.net

 

2. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації

 

2.1. Річна інформація розміщена у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії

30.04.2013

(дата)

2.2. Річна інформація опублікована у

82 Бюлетень. Цiннi папери України

30.04.2013

(номер та найменування офіційного друкованого видання)

(дата)

2.3. Річна інформація розміщена на власній сторінці

em14190518.ab.ck.ua

в мережі Інтернет

30.04.2013

(адреса сторінки)

(дата)

Зміст

Відмітьте (Х), якщо відповідна інформація міститься у річній інформації

1. Основні відомості про емітента:

а) ідентифікаційні реквізити, місцезнаходження емітента

X

б) інформація про державну реєстрацію емітента

X

в) банки, що обслуговують емітента

X

г) основні види діяльності

X

ґ) інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності

д) відомості щодо належності емітента до будь-яких об'єднань підприємств

е) інформація про рейтингове агентство

є) інформація про органи управління емітента

2. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

X

3. Інформація про чисельність працівників та оплату їх праці

X

4. Інформація про посадових осіб емітента:

а) інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

X

б) інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

X

5. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента

X

6. Інформація про загальні збори акціонерів

7. Інформація про дивіденди

8. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент

X

9. Відомості про цінні папери емітента:

а) інформація про випуски акцій емітента

X

б) інформація про облігації емітента

в) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом

X

г) інформація про похідні цінні папери

ґ) інформація про викуп власних акцій протягом звітного періоду

д) інформація щодо виданих сертифікатів цінних паперів

10. Опис бізнесу

X

11. Інформація про майновий стан та фінансово-господарську діяльність емітента:

а) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

X

б) інформація щодо вартості чистих активів емітента

X

в) інформація про зобов'язання емітента

X

г) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції

ґ) інформація про собівартість реалізованої продукції

12. Інформація про гарантії третьої особи за кожним випуском боргових цінних паперів

13. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду

14. Інформація про стан корпоративного управління

X

15. Інформація про випуски іпотечних облігацій

16. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття:

а) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям

б) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду

в) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття

г) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду

ґ) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття за станом на кінець звітного року

17. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включено до складу іпотечного покриття

18. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів

19. Інформація щодо реєстру іпотечних активів

20. Основні відомості про ФОН

21. Інформація про випуски сертифікатів ФОН

22. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН

23. Розрахунок вартості чистих активів ФОН

24. Правила ФОН

25. Фінансова звітність емітента, яка складена за положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку

26. Копія(ї) протоколу(ів) загальних зборів емітента, що проводились у звітному році (для акціонерних товариств) (додається до паперової форми при поданні інформації до Комісії)

X

27. Аудиторський висновок

X

28. Фінансова звітність емітента, яка складена за міжнародними стандартами фінансової звітності

X

29. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва)

30. Примітки:

Iнформацiя про одержанi лiцензiї (дозволи) на окремi види дiяльностi вiдсутня в зв'язку з тим, що товариство не здiйснює лiцензованих видiв дiяльностi. Вiдомостi щодо належностi емiтента до будь-яких об'єднань пiдприємств вiдсутнi так, як товариство не входить до об'єднань.

Iнформацiя про рейтингове агентство вiдсутня у зв'язку з тим, що товариство не проводило рейтингову оцiнку емiтента та цiнних паперiв емiтента. Iнформацiя про органи управлiння емiтента вiдстутня, оскiльки її не заповнюють емiтенти - акцiонернi товариства. Iнформацiя про облiгацiї емiтента вiдсутня, оскiльки Емiтент не здiйснював випуск облiгацiй. Iнформацiя про викуп власних акцiй протягом звiтного перiоду вiдсутня, оскiльки викуп акцiй протгом звiтного перiоду не здiйснювався. Iнформацiя про обсяг виробництва та реалiзацiї основних видiв продукцiї та Iнформацiя про собiвартiсть реалiзованої продукцiї вiдсутня в зв'язку з тим, що емiтент не займається видами дiяльностi, що класифiкуються як переробна, добувна промисловiсть або виробництво та розподiлення електроенергiї, газу та води за класифiкатором видiв економiчної дiяльностi i дохiд (виручка) вiд реалiзацiї продукцiї за звiтний перiод складає менше нiж 5 млн.грн.

Вiдомостi щодо особливої iнформацiї вiдсутнi в зв'язку з тим, що такої за звiтний перiод не виникало. ВIдомостi про загальнi збори вiдсутнi так як збори не проводились.

Iнформацiя про гарантiї третьої особи за випусками боргових цiнних паперiв розкривається у разi надання гарантiї третьою особою щодо виконання зобов'язань емiтента за кожним випуском боргових цiнних паперiв, за яким надано такi гарантiї вiдсутня, оскiльки емiтент не здiйснював випуск боргових цiнних паперiв. Рiчна фiнансова звiтнiсть, складена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi вiдсутня, оскiльки не складається. Звiт про стан об'єкта нерухомостi (у разi випуску цiльових облiгацiй, виконання зобов'язань за якими забезпечене об'єктами нерухомостi) вiдсутня, оскiльки цiльовi облiгацiї не випускались.

У товариства вiдсутнi зобовязання: за кредитом, за випуском облiгацiй, за iпотечними цiнними паперами, за iншими цiнними паперами, за сертифiкатами ФОН, за фiнансовими iнвестицiями в корпоративнi права.

3. Основні відомості про емітента

3.1. Ідентифікаційні реквізити, місцезнаходження емітента

3.1.1. Повне найменування

Акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

3.1.2. Скорочене найменування (за наявності)

АТ "IНФIКО"

3.1.3. Організаційно-правова форма

Публічне акціонерне товариство

3.1.4. Поштовий індекс

18002

3.1.5. Область, район

Черкаська обл. Соснiвський р-н

3.1.6. Населений пункт

Черкаси

3.1.7. Вулиця, будинок

Байди Вишневецького, 19

3.2. Інформація про державну реєстрацію емітента

3.2.1. Серія і номер свідоцтва

ААВ № 113502

3.2.2. Дата державної реєстрації

06.04.1994

3.2.3. Орган, що видав свідоцтво

Виконавчий комiтет Черкаської мiської ради

3.2.4. Зареєстрований статутний капітал (грн.)

50 000

3.2.5. Сплачений статутний капітал (грн.)

50 000

3.3. Банки, що обслуговують емітента

3.3.1. Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті

Черкаська фiлiя АБ "Енергобанк"

3.3.2. МФО банку

354488

3.3.3. Поточний рахунок

26507321001

3.3.4. Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті

д/в

3.3.5. МФО банку

д/в

3.3.6. Поточний рахунок

д/в

3.4. Основні види діяльності

69.10 - Дiяльнiсть у сферi права

69.20 - Дiяльнiсть у сферi бухгалтерського облiку й аудиту; консультування з питань оподаткування

66.30 - Управлiння фондами

4. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

Найменування юридичної особи засновника та/або учасника

Код за ЄДРПОУ засновника та/або учасника

Місцезнаходження

Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)

ВАТ "Чорнобайагрохiм"

05491669

19900, Черкаська обл., Чорнобаївський р-н, Чорнобай, Золотонiська, 20

3

Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи

Серія, номер, дата видачі та найменування органу, який видав паспорт

Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)

Азимова Ольга Петрiвна

0,0028

Гудков Микола Миколайович

0,0054

Маслов Герман Юрiйович

0,0016

Пацьора ВасильВасильович

0,0024

Полiщук Леонiд Євгенiйович

67,564

Шиятий Леонiд Васильович

0,2

Якубов Марк Семенович

0,0046

ПП Бараненко Олена Андрiївна

29,2192

Усього

100

 

5. Інформація про чисельність працівників та оплату їх праці

Середньооблiкова чисельнiсть працiвникiв облiкового складу (осiб) - 5,

середня численнiсть позаштатних працiвникiв та осiб, якi працюють за сумiсництвом (осiб) - немає,

чисельнiсть працiвникiв якi працюють на умовах неповного робочого часу (дня,тижня)(осiб) - 3,

Фонд оплати працi усiх працiвникiв за 2012 р.складає 32 тис. грн., що на 9 тис. грн. менше нiж за попереднiй рiк

Зменшення фонду оплати працi в 2012 р. в порiвняннi з 2011 р. пов'язане з роботою на умовах неповного робочого часу (дня,тижня).

Кадрова программа емiтента, спрямована на забезпечення рiвня квалiфiкацiї її працiвникiв операцiйним потребам емiтента вiдсутня.

 

6. Інформація про посадових осіб емітента

6.1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

6.1.1. Посада

Директор

6.1.2. Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Полiщук Леонiд Євгенiйович

6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

НС 451028 17.03.1998 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

6.1.4. Рік народження

1949

6.1.5. Освіта

вища, Київський автодорожний iнститут

6.1.6. Стаж керівної роботи (років)

30

6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

ВАТ "Черкасикерамзит", Голова правлiння

6.1.8. Опис

Здiйснює керiвничтво поточною дiяльнiстю товариства Затвердження головних планiв дiяльностi товариства та заходiв , необхiдних для вирiшення його завдань. Затвердження штатного розкладу щорiчного кошторису ; розпорядження: майном , в т.ч. коштами; укладання угод; органiзацiя матерiально-технiчного забеспечення дiяльностi товариства; затвердження внутрiшнiх нормативних документiв.. Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має.

 

 

 

6.1.1. Посада

Головний бухгалтер

6.1.2. Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Коваленко Людмила Вiкторiвна

6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

НС 593966 12.03.1999 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

6.1.4. Рік народження

1982

6.1.5. Освіта

вища, унiверситет Європейський м.Черкаси

6.1.6. Стаж керівної роботи (років)

6

6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

Керiвник фiнансово-економiчного вiддiлу ТОВ "Монолiт"

6.1.8. Опис

Органiзовує ведення бухгалтерськог облiку та звiтностi в товариствi, а також вiдносини з цих питань. товариства з органами державної виконавчої влади, внутрiшнiми та зовнiшнiми споживачами бухгалтерської iнформацiї; формування повної достовiрної iнформацiї про господарськi процесси та результати дiяльностi пiдприємства

Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має.

 

 

 

6.1.1. Посада

Член наглядової ради

6.1.2. Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Лупина Лiлiя Святославiвна

6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

НС 911023 06.12.2000 Приднiпровський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

6.1.4. Рік народження

1978

6.1.5. Освіта

вища, Київська нацiональний унiверситет внутрiшнiх справ

6.1.6. Стаж керівної роботи (років)

7

6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

Фiнансовий директор ПАТ "Чорнобайагрохiм"

6.1.8. Опис

Приймає участь у засiданнях Наглядової ради. Надає необхiднi матерiали по пiдготовцi питань про виробничу дiяльнiсть.

Забезпечує правову пiдтримку дiяльностi товариства, представляє iнтереси в розглядах судових справ та iнших юридичних питаннях.

Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має.

 

 

 

6.1.1. Посада

Голова наглядової ради

6.1.2. Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Бараненко Олена Андрiївна

6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

НС 488082 09.06.1998 Уманським РВ УМВС України в Черкаськiй областi

6.1.4. Рік народження

1960

6.1.5. Освіта

вища

6.1.6. Стаж керівної роботи (років)

17

6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

директор ДНЗ № 35

6.1.8. Опис

Загальне керiвництво наглядовою радою. Визначення технiчної полiтики, перспектив розвтку пiдприємства

Приймає участь у засiданнях Наглядової ради. Надає необхiднi матерiали по пiдготовцi питань про виробничу дiяльнiсть. . Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має.

 

 

 

6.1.1. Посада

Ревiзор

6.1.2. Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Мiрошник Вiталiй Федорович

6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

НЕ 012691 18.05.2001 Приднiпровським РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

6.1.4. Рік народження

1953

6.1.5. Освіта

вища

6.1.6. Стаж керівної роботи (років)

24

6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

Черкаське обєднання пiдприємств автобусних станцiй, Директор

6.1.8. Опис

ПКонтролює фiнансово-господарську дiяльнiсть правлiння, здiйснює плановi та позаплановi перевiрки фiнансово-господарської дiяльностi товариства. Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має.

 

 

 

6.1.1. Посада

Член наглядової ради

6.1.2. Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Дорошенко Вiктор Володимирович

6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

НС 416408 08.01.1998 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

6.1.4. Рік народження

1961

6.1.5. Освіта

вища, Київський полiтехнiчний iнститут

6.1.6. Стаж керівної роботи (років)

11

6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

Менеджер

6.1.8. Опис

Приймає участь у засiданнях Наглядовї Ради, правлiння. Вiдповiдає за пiдготовку на засiданнях питань , про правову роботу, спрямовану на правельне застосування , неухильне дотримання та запобiгання невиконання вимог актiв законодавства. Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має.

 

 

 

6.2. Інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

Посада

Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

Дата внесення до реєстру

Кількість акцій (штук)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

Прості іменні

Прості на пред’явника

Привілейо-вані іменні

Привілейо-вані на пред'явника

Директор

Полiщук Леонiд Євгенiйович

НС 451028 17.03.1998 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

27.07.2000

337 820

67,564

337 820

0

0

0

Головний бухгалтер

Коваленко Людмила Вiкторiвна

НС 593966 12.03.1999 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

0

0

0

0

0

0

Член наглядової ради

Лупина Лiлiя Святославiвна

НС 911023 06.12.2000 Приднiпровський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

0

0

0

0

0

0

Ревiзор

Мiрошник Вiталiй Федорович

НЕ 012691 18.05.2001 Приднiпровським РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

0

0

0

0

0

0

Голова наглядової ради

Бараненко Олена Андрiївна

НС 488082 09.06.1998 Уманським РВ УМВС України в Черкаськiй областi

27.07.2000

146 096

29,22

146 096

0

0

0

Член наглядової ради

Дорошенко Вiктор Володимирович

НС 416408 08.01.1998 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

0

0

0

0

0

0

Усього

483 916

96,784

483 916

0

0

0

7. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента

Найменування юридичної особи

Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ

Місцезнаходження

Дата внесення до реєстру

Кількість акцій (штук)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

Прості іменні

Прості на пред'явника

Привілейо-вані іменні

Привілейо-вані на пред'явника

Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи

Серія, номер, дата видачі паспорта, найменування органу, який видав паспорт

Дата внесення до реєстру

Кількість акцій (штук)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

Прості іменні

Прості на пред'явника

Привілейо-вані іменні

Привілейо-вані на пред'явника

Полiщук Леонiд Євгенiйович

НС 451028 17.03.1998 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл

27.07.2000

337 820

67,564

337 820

0

0

0

Бараненко Олена Сергiївна

НС 488082 09.06.1998 Уманський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

20.02.2009

146 096

29,22

146 096

0

0

0

Усього

413 914

86,38

413 914

0

0

0

 

10. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи

ТОВ "АЛАН-Реєстр"

Організаційно-правова форма

Товариство з обмеженою відповідальністю

Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ

25582859

Місцезнаходження

18000, Україна, Черкаська обл., д/в р-н, м.Черкаси, вул.Смiлянська, 145

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

АВ № 362054

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ

ДКЦПФР

Дата видачі ліцензії або іншого документа

24.07.2007

Міжміський код та телефон

0472 651382

Факс

0472 651382

Вид діяльності

Юридична особа, яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть з ведення реєстру

Опис

Юридична особа надає послуги згiдно профiлю своєї дiяльростi.

 

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи

АБ "Енергобанк"

Організаційно-правова форма

Відкрите акціонерне товариство

Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ

19357762

Місцезнаходження

01001, Україна, д/в р-н, Київ, Лютеранська, 9/9

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

АВ № 362336

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ

ДКЦПФР

Дата видачі ліцензії або іншого документа

20.10.2007

Міжміський код та телефон

044 2214170

Факс

044 2214170

Вид діяльності

Юридична особа, яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть зберiгача

Опис

Юридична особа надає послуги згiдно профiлю своєї дiяльностi.

 

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи

ТОВ "АЛАН-Аудит"

Організаційно-правова форма

Товариство з обмеженою відповідальністю

Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ

31278222

Місцезнаходження

18000, Україна, Черкаська обл., д/в р-н, Черкаси, Смiлянська, 145

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

2335

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ

АПУ

Дата видачі ліцензії або іншого документа

23.02.2001

Міжміський код та телефон

0472 65-13-82

Факс

0472 65-13-82

Вид діяльності

Аудитор (аудиторськa фiрмa), якa надає аудиторськi послуги емiтенту

Опис

Юридична особа надає послуги згiдно профiлю своєї дiяльростi.

 

11. Відомості про цінні папери емітента

11.1. Інформація про випуски акцій

Дата реєстрації випуску

Номер свідоцтва про реєстрацію випуску

Найменування органу, що зареєстрував випуск

Міжнародний ідентифікаційний номер

Тип цінного папера

Форма існування та форма випуску

Номінальна вартість (грн.)

Кількість акцій (штук)

Загальна номінальна вартість (грн.)

Частка у статутному капіталі (у відсотках)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

27.02.2001

12/23/1/01

ДКЦПФР, Черкаське теруправлiння

UA2304231002

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

500 000

50 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал ВАТ сплачений на 100%.

28.04.1994

165/1/94

Мiнфiн України

дв

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

480 000

50 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал ВАТ сплачений на 100%.

30.12.1993

339/1/93

Мiнфiн України

дв

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

19 000

2 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал ВАТ сплачений на 100%.

03.06.1993

68/1/93

Мiнфiн України

дв

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

1 000

100

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал ВАТ сплачений на 100%.

27.02.2001

12/23/1/01

ЦТД НКЦПФР

UA4000149579

Акція проста бездокументарна іменна

Бездокументарні іменні

0,1

500 000

50 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає.

 

11.3. Інформація про інші цінні папери

11.3.1 Інформація про інші цінні папери, випущені емітентом (випуск яких підлягає реєстрації) (крім іпотечних облігацій, іпотечних сертифікатів, сертифікатів ФОН)

Дата реєстрації випуску

Вид цінних паперів

Обсяг випуску (грн.)

Обсяг розміщених цінних паперів на звітну дату (грн.)

Умови обігу та погашення

1

2

3

4

5

05.03.2001

8 270 000

341 188,8

Iнвестицiйнi сертифiкати, iменнi - вiльно обертаються, погашаються пiсля закiнчення строку дiяльностi ЗФВ "Iнфiко-iнвест".

Опис

Iнвестицiйнi сертифiкати, iменнi, процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках.

05.03.2001

30 000

30 000

Iнвестицiйнi сертифiкати, на пред'явника - вiльно обертаються, погашаються пiсля закiнчення строку дiяльностi ЗФВ "Iнфiко-iнвест".

Опис

Iнвестицiйнi сертифiкати, на пред'явника, процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках.

 

12. Опис бізнесу

Важливі події розвитку (в тому числі злиття, поділ, приєднання, перетворення, виділ)

АТ "IНФIКО"- торговць цiнними паперами. Також здiйснює операцiї з спiльного iнвестування. Засновано в квiтнi 1992 року i остаточно сформовано в 1994 роцi. На даний час в зв'язку з реорганiзацiєю товариства та анулюванням лiцензiї товариство не здiйснює зазначену дiяльнiсть.

 

Організаційна структура емітента, дочірні підприємства, філії, представництва та інші відокремлені структурні підрозділи із зазначенням найменування та місцезнаходження, ролі та перспектив розвитку, зміни в організаційній структурі відповідно до попереднього звітного періоду

АТ "IНФIКО" складається з таких пiдроздiлiв:

- фондовий, що займається операцiями з ЦП;

- фiнансовий, який веде облiк та здiйснює облiк операцiй з фiнансовими цiнностями;

- iнвестицiй та управлiння корпоративною власнiстю.

Товариство має фiлiю: ЗВФ "IНФIКО-iнвест".

 

Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду, умови та результати цих пропозицій

Будь-яких пропозицiй щодо реорганiзацiї з боку третiх осiб на протязi звiтного перiоду не надходило.

 

Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо)

Протягом 2012 р. згiдно наказу про облiкову полiтику товариства було забезпечено незмiннiсть вiдображення господарських операцiй та оцiнки майна. Облiкова полiтика сформована у вiдповiдностi з основними принципами бухгалтерського облiку i фiнансової звiтностi: автономностi, обачностi, послiдовностi, безперервностi, повного висвiтлення подiй, превалювання сутностi над формою, перiодичностi, нарахування та вiдповiдностi доходiв i витрат. Товариство веде бухгалтерський облiк всiх господарських операцiй шляхом безперервного документування їх вiдображення на рахунках бухгалтерського облiку методом подвiйного запису згiдно з планом рахункiв бухгалтерського облiку застосовуючи для обробки облiкових даних журнально-ордерну форму облiку iз застосуванням комп'ютерної бухгалтерської програми.

 

Текст аудиторського висновку

Аудиторський висновок

про фiнансову звiтнiсть публiчного акцiонерного товариства

"Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

м. Черкаси 26 квiтня 2013 р.

 

Аудиторський висновок (звiт незалежного аудитора) щодо фiнансової звiтностi Публiчного акцiонерного товариства "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" станом на 31 грудня 2012 року. Аудиторською фiрмою ТОВ "АЛАН - Аудит" у вiдповiдностi до Закону України "Про аудиторську дiяльнiсть" №140-V вiд 14.09.2006 р. та Свiдоцтва про внесення до реєстру суб'єктiв аудиторської дiяльностi виданого Аудиторською палатою України, рiшення № 160/3 вiд 02 березня 2006 р., дiйсного до 24 лютого 2016 р. проведена аудиторська перевiрка фiнансових звiтiв ПАТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" (далi "Товариство"), що включають: баланс (форма № 1), звiт про фiнансовi результати (форма № 2), звiт про рух грошових коштiв (форма № 3), звiт про власний капiтал (форма № 4) та опис важливих аспектiв облiкової полiтики i iншi пояснювальнi примiтки.

До перевiрки були наданi такi документи:

- засновницькi документи Товариства

- головна книга за 2012 рiк;

- журнали-ордери, вiдомостi, оборотно-сальдовi вiдомостi, аналiзи

рахункiв бухгалтерського облiку з 01.01.2012 р. по 31.12.2012 р.;

- первиннi документи;

- виписки банку;

- касовi документи;

- вiдомостi нарахування заробiтної плати;

- господарськi договори;

- податкова, статистична та фiнансова звiтнiсть;

- примiтки до фiнансової звiтностi ПАТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" станом на 31 грудня 2012 р., за 2012 рiк, в зв'язку з першим застосуванням мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi.

Керiвництво Товариства несе вiдповiдальнiсть за пiдготовку та достовiрне представлення цих фiнансових звiтiв у вiдповiдностi до Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiд 16.07.1999 р. № 996-Х1V, Мiжнародним стандартам фiнансової звiтностi та iншим нормативним документам з питань бухгалтерського облiку. Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу охоплює: розробку, впровадження та використання внутрiшнього контролю стосовно пiдготовки та достовiрного представлення фiнансових звiтiв, якi не мiстять суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства або помилки; вибiр та застосування вiдповiдної облiкової полiтики, а також облiкових оцiнок, якi вiдповiдають обставинам.

Нашою вiдповiдальнiстю є надання висновку щодо цих фiнансових звiтiв на основi результатiв нашої аудиторської перевiрки. Ми провели аудиторську перевiрку у вiдповiдностi до Мiжнародних стандартiв аудиту. Цi стандарти вимагають вiд нас дотримання етичних вимог, а також планування й виконання аудиторської перевiрки для отримання достатньої впевненостi, що фiнансовi звiти не мiстять суттєвих викривлень.

Аудит передбачає виконання аудиторських процедур задля отримання аудиторських доказiв стосовно сум та розкриттiв у фiнансових звiтах. Вiдбiр процедур залежить вiд судження аудитора. До таких процедур входить i оцiнка ризикiв суттєвих викривлень фiнансових звiтiв внаслiдок шахрайства або помилок. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглядає заходи внутрiшнього контролю, що стосуються пiдготовки та достовiрного представлення фiнансових звiтiв, з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю суб'єкта господарювання. Аудит включає також оцiнку вiдповiдностi використаної облiкової полiтики, прийнятнiсть облiкових оцiнок, зроблених управлiнським персоналом, та загального представлення фiнансових звiтiв.

По договору масштаб проведення аудиту передбачав отримання всiх необхiдних та суттєвих доказiв для формування незалежного професiйного судження про наявнiсть та про одночасну вiдсутнiсть суттєвих вiдхилень мiж даними звiтностi та вимогами, встановленими законом, по її складанню та розкриттю.

При укладаннi договору суттєвiсть з замовником не обумовлювалась. Розмiр суттєвостi визначався по вiдношенню до виявлених у ходi аудиту вiдхилень за професiйним судженням аудитора вiдповiдно до вимог мiжнародних стандартiв та практики.

Пiд час аудиторської перевiрки проаналiзовано бухгалтерськi принципи, якi використовувалися Товариством, розглянуто принципи оцiнки матерiальних статей балансу, застосованi керiвництвом Товариства, i звiтнiсть в цiлому (згiдно наказу про облiкову полiтику Товариства). Ми вважаємо, що зiбраної пiд час перевiрки iнформацiї достатньо для складання висновку.

Аудиторську перевiрку проведено па пiдставi:

" Закону України "Про державне регулювання ринку цiнних паперiв в Українi", статтi 40 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок", Законiв України "Про аудиторську дiяльнiсть", "Про акцiонернi Товариства", Мiжнародних стандартiв аудиту, надання впевненостi та етики, рiшення Аудиторської палати України вiд 18.04.2003 N 122/2 "Про порядок застосування в Українi Стандартiв аудиту та етики Мiжнародної федерацiї бухгалтерiв";

" Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" № 996-XIV вiд 16.07.1999 року та Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi;

" Мiжнародних стандартiв аудиту в т.ч. мiжнародних стандартiв аудиту № 320 "Суттєвiсть в аудитi", № 800 "Аудиторський висновок при виконаннi завдань з аудиту спецiального призначення", № 700 "Аудиторський висновок про фiнансову звiтнiсть", № 705 "Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора" та вимог Мiжнародних стандартiв аудиту, надання впевненостi та етики, зокрема Мiжнародних стандартiв аудиту 710, 720;

" Вимог до аудиторського висновку та довiдки про фiнансовий стан, якi подаються до Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку щодо пiдготовки аудиторських висновкiв, при розкриттi iнформацiї емiтентами та професiйними учасниками фондового ринку, затверджених рiшенням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку вiд 29 вересня 2011 № 1360.

Основнi вiдомостi про емiтента ПАТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО":

 

Найменування емiтента ПАТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

Код ЄДРПОУ 14190518

Органiзацiйно правова форма Публiчне акцiонерне товариство

Номер свiдоцтва емiтента про державну реєстрацiю та дата видачi свiдоцтва ААВ № 113502, вiд 06.04.1994р.

 

Органiзацiя, що видала свiдоцтво Виконавчий комiтет Черкаської мiської ради

Мiсцезнаходження 18000, м. Черкаси, вул. Б. Вишневецького, 19

Телефон (0472) 456535

Телефакс (0472) 321248

Основнi види дiяльностi 69.10 Дiяльнiсть у сферi права

Кiлькiсть акцiонерiв, фiзичних осiб та їх частка в статутному фондi 8 акцiонерiв - 97,0 %

 

Кiлькiсть акцiонерiв, юридичних осiб та їх частка в статутному фондi 1 акцiонер - 3,0 %

 

Засновники товариства Засновниками товариства були 6 - фiзичних та 8 юридичних осiб. Державної частки в статутному фондi товариства немає.

 

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" створене шляхом перейменування вiдкритого акцiонерного товариства "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО", яке було створене за рахунок внескiв фiзичних та юридичних осiб в вiдповiдностi з Законом України "Про господарськi товариства".

Первiсно статутний капiтал було сформовано за рахунок внескiв засновникiв: 6 - фiзичних та 8 юридичних осiб. Випуск акцiй зареєстровано Черкаським теруправлiнням ДКЦПФР. Форма випуску акцiй - документарна. Рiшенням загальних зборiв акцiонерiв переведено форму iснування акцiй iз документарної у бездокументарну форму iснування i ЦТД НКЦПФР 5 листопада 2012 р видано свiдоцтво про реєстрацiю випуску 12/23/1/01 вiд 27.11.01 р.

Статутний капiтал АТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" - 50,0 тис. грн., в облiку та звiтностi вiдображений правильно i повнiстю перенесений до статтi "Статутний капiтал" балансу.

Статутний капiтал подiлено на 500'000 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,1 грн. кожна.

Засновниками товариства були 6 - фiзичних та 8 юридичних осiб. Державної частки в статутному фондi товариства немає.

Змiни до Статутного капiталу на протязi звiтного року не вносились.

Емiсiйного доходу на протязi року не було.

Станом на 31.12.2012 р. статутний капiтал сплачено повнiстю.

Власний капiтал в сумi (-105,0) тис. грн. визначено правильно. Бухгалтерський облiк власного капiталу ведеться на балансових рахунках 4 класу Плану рахункiв, аналiтичний облiк вiдповiдає синтетичному. Аудитор пiдтверджує правильнiсть та адекватнiсть визначення власного капiталу, його структури та призначення. До статтi "Iнший додатковий капiтал" станом на 01 сiчня 2012 року було вiднесено суми iндексацiї основних засобiв, що була проведена до 01 сiчня 2000 року на суму 311,0 тис. грн. При трансформацiї фiнансової звiтностi з нацiональних положень (стандартiв) бухгалтерського облiку в мiжнароднi стандарти фiнансової звiтностi, ця сума була списана за рахунок нерозподiленого прибутку (непокритого збитку).

Протягом 2012 р. згiдно наказу про облiкову полiтику товариства було забезпечено незмiннiсть вiдображення господарських операцiй та оцiнки майна. Облiкова полiтика сформована у вiдповiдностi з основними принципами бухгалтерського облiку i фiнансової звiтностi: автономностi, обачностi, послiдовностi, безперервностi, повного висвiтлення подiй, превалювання сутностi над формою, перiодичностi, нарахування та вiдповiдностi доходiв i витрат. Товариство веде бухгалтерський облiк всiх господарських операцiй шляхом безперервного документування їх вiдображення на рахунках бухгалтерського облiку методом подвiйного запису згiдно з планом рахункiв бухгалтерського облiку застосовуючи для обробки облiкових даних журнально-ордерну форму облiку iз застосуванням комп'ютерної бухгалтерської програми.

В цiлому органiзацiя та ведення бухгалтерського облiку на Товариствi вiдповiдає основним вимогам Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiд 16.07.99 р. № 996-ХIV (з змiнами та доповненнями внесеними вiд 11.05.2000 року №1707-III) з врахуванням змiн, мiжнародним стандартам фiнансової звiтностi та iншим нормативним документам з питань бухгалтерського облiку та визначенiй Товариством облiковiй полiтицi. Форма ведення бухгалтерського облiку - журнально - ордерна iз застосуванням комп'ютерної бухгалтерської програми. Пiдставою для бухгалтерського облiку є первиннi документи, якi фiксують факти здiйснення господарських операцiй. Данi аналiтичних рахункiв тотожнi вiдповiдним рахункам синтетичного облiку на перше число кожного мiсяця. Господарськi операцiї вiдображенi в облiкових регiстрах у тому звiтному перiодi, в якому вони були здiйсненi.

Фiнансова звiтнiсть була вперше пiдготовлена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (МСФЗ). Данi фiнансової звiтностi вiдповiдають даним бухгалтерського облiку. Данi окремих форм звiтностi вiдповiдають один одному.

Для визначення обсягу реалiзацiї використовувався метод нарахувань, реалiзацiя визначається в момент надання послуг, що пiдтверджується вiдповiдними документами. На кiнець року проведена рiчна iнвентаризацiя у вiдповiдностi з вимогами Iнструкцiї з iнвентаризацiї основних засобiв, нематерiальних активiв, матерiальних цiнностей, грошових коштiв, документiв та розрахункiв, затвердженої наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 11.08.1994 року № 69.

У зв'язку з неможливiстю перевiрки фактiв, якi стосуються iнвентаризацiї необоротних активiв станом на 31.12.2012 р. через неможливiсть аудитора бути присутнiм при iнвентаризацiї, оскiльки призначення нас аудиторами вiдбулося пiсля дати проведення iнвентаризацiї, аудитор не може висловити думку щодо зазначених статей. В зв'язку з цим прийнятнi альтернативнi методи щодо кiлькостi запасiв станом на 31 грудня 2012 р. не можуть нас задовольнити оскiльки залишки запасiв на початок перiоду застосовуються при визначеннi фiнансових результатiв та руху грошових коштiв, ми не змогли визначити, чи вимагалося б коригування прибутку за рiк, за який наведено данi, у звiтi про сукупнi прибутки та збитки, що є пiдставою для модифiкацiї аудиторського висновку по фiнансовiй звiтностi.

Вiдповiдальнiсть за фiнансовo - господарську дiяльнiсть несе керiвництво Товариства:

Директор Полiщук Леонiд Євгенович

Головний бухгалтер Коваленко Людмила Вiкторiвна

Станом на 31.12.2012 р. активи Товариства склали 993,0 тис. грн., з них:

" необоротнi активи: 746,0 тис. грн.

" оборотнi активи: 247,0 тис. грн.

Класифiкацiя та оцiнка активiв у бухгалтерському облiку АТ проведена правильно у вiдповiдностi Положень (стандартiв) бухгалтерського облiку:

№ 7 "Основнi засоби"

№9 "Запаси"

№10 "Дебiторська заборгованiсть"

Пасиви Товариства станом на 31.12.2012 р. становили 993,0 тис. грн., з них:

" власний капiтал: (-105,0) тис. грн.

" забезпечення наступних витрат i платежiв: 3,0 тис. грн.

" довгостроковi зобов'язання: 402,0 тис. грн.

" поточнi зобов'язання: 693,0 тис. грн.

Суттєвих порушень та помилок в облiку не виявлено.

Iнформацiя про операцiї з необоротними активами, вiдображена у звiтностi та бухгалтерському облiку, в усiх суттєвих аспектах вiдповiдає нормативним документам, якi регламентують порядок ведення бухгалтерського облiку та складання фiнансової звiтностi.

В фiнансовiй звiтностi вiдображенi основнi засоби:

" якi контролюються Товариством;

" вартiсть яких визначена по iсторичнiй собiвартостi придбання;

" якi утримуються з метою використання їх у процесi дiяльностi Товариства протягом термiну корисного використання, який перевищує календарний рiк.

Об'єкти основних засобiв вiдображаються за первинною вартiстю за вирахуванням накопиченої амортизацiї. Оцiнка термiну корисного використання об'єктiв основних засобiв є предметом судження керiвництва, що ?рунтується на досвiдi експлуатацiї подiбних об'єктiв основних засобiв. При визначеннi величини термiну корисного використання активiв керiвництво розглядає спосiб застосування об'єкту, темпи його технiчного старiння, фiзичний знос i умови експлуатацiї. Змiни у вказаних передумовах можуть вплинути на коефiцiєнти амортизацiї в майбутньому. Амортизацiю основних засобiв Пiдприємство нараховує iз застосуванням прямолiнiйного методу, який дiяв на протязi 2012 року, за яким первiсна вартiсть активу рiвномiрно зменшується до лiквiдацiйної вартостi протягом строку корисного використання об'єкта. При нарахуваннi амортизацiї понижуючий коефiцiєнт не застосовувався. Амортизацiя основних засобiв нараховується з метою списання активiв впродовж термiну їх корисного використання.

Основнi засоби вiдображенi в облiку за фактичними витратами на їх придбання, доставку, встаткування, спорудження i виготовлення. Аналiз знецiнення основних засобiв вимагає оцiнки вартостi використання активу або групи активiв, що генерує самостiйний грошовий потiк. При оцiнцi вартостi використання застосовувалося дисконтування очiкуваних майбутнiх грошових потокiв до їх поточної вартостi по ставцi дисконтування до вирахування податкiв, яка вiдбиває поточну ринкову оцiнку тимчасової вартостi грошей i оцiнку ризикiв, властивих цьому активу. За станом на 31 грудня 2012 року ознак знецiнення основних засобiв не спостерiгалося. Строки корисного використання та правила нарахування амортизацiї визначенi облiковою полiтикою пiдприємства. Значна кiлькiсть основних засобiв повнiстю амортизована, але продовжує використовуватись.

Залишкова вартiсть основних засобiв на початок звiтного року - 356,0 тис. грн., а на кiнець звiтного року - 279,0 тис. грн. Ступень зносу основних засобiв станом на 31.12.2012 року становить 46,6 % вiд первiсної вартостi. Аудитор пiдтверджує достовiрнiсть оцiнки та вiдповiднiсть критерiям визнання основних засобiв на пiдприємствi за МСБО 16 "Основнi засоби".

Первiсна оцiнка придбання запасiв у перевiреному перiодi вiдповiдали порядку, встановленому МСБО № 2 "Запаси". Предмети, термiн використання яких менше одного року, що супроводжують виробничий процес протягом звiтного перiоду, облiковуються на рахунку "Малоцiннi та швидкозношуванi предмети". У момент передачi таких активiв в експлуатацiю списуються з балансу (у розмiрi 100% вiд їх вартостi) з одночасною органiзацiєю їх оперативного кiлькiсного облiку за мiсцями експлуатацiї i вiдповiдальних особах протягом строку фактичного використання таких предметiв. В складi малоцiнних необоротних активiв облiковуються об'єкти вартiстю до 1000 грн. (без ПДВ) та очiкуваним термiном використання (експлуатацiї) бiльше одного року (або операцiйного циклу).

Витрати виробництва облiковуються вiдповiдно МСБО 2 "Запаси". Склад витрат, порядок розподiлу витрат здiйснюється згiдно з облiковою полiтикою пiдприємства та вiдповiдає мiжнародним стандартам фiнансової звiтностi.

Визнання, оцiнку та облiк нематерiальних активiв здiйснюється згiдно iз положеннями Мiжнародного стандарту бухгалтерського облiку 38 (МСБО 38) "Нематерiальнi активи" з урахуванням ст.145.1.1 Податкового Кодексу України № 2755 вiдповiдно до визначених груп. Одиницею облiку вважати окремий об'єкт нематерiальних активiв. Пiсля первiсного визнання нематерiальний актив вiдображається за його собiвартiстю за вирахуванням будь-якої накопиченої амортизацiї та будь-яких накопичених збиткiв вiд зменшення корисностi.

Робочим планом рахункiв для облiку касових операцiй передбачено рахунок 30 "Каса", субрахунок 301 "Каса в нацiональнiй валютi". Протягом року товариство дотримувалось нормативних документiв, якi регулюють обiг готiвки i касову дисциплiну. ("Положення про ведення касових операцiй в нацiональнiй валютi в Українi" №637, затвердженого постановою правлiння НБУ вiд 15.12.2004 р). В 2012 р. iнвентаризацiя каси проводилася не рiдше одного разу в мiсяць, що пiдтверджується актами. Залишки коштiв на розрахунковому рахунку та в касi Товариства станом на 31.12.2012 року складають 1,0 тис. грн.

Iнформацiя про дебiторську заборгованiсть вiдображена у звiтностi та бухгалтерському облiку, в усiх суттєвих аспектах вiдповiдає нормативним документам, якi регламентують порядок ведення бухгалтерського облiку та складання фiнансової звiтностi. Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги це заборгованiсть за вiдвантажену продукцiю, пiдтверджена актами звiрки. Резерв сумнiвних боргiв не створювався у зв'язку з вiдсутнiстю дебiторської заборгованостi, щодо якої iснує невпевненiсть її погашення боржником. Сума дебiторської заборгованостi за товари, роботи, послуги в Товариствi є чистою реалiзацiйною вартiстю. Данi дебетового сальдо по рахунку 36 "Розрахунки з покупцями та замовниками" в Головнiй книзi вiдповiдають даним Балансу по статтi "Первiсна вартiсть". Дебiторська заборгованiсть. облiковується згiдно з положеннями МСБО, в тому числi згiдно положень МСБО № 39 "Фiнансовi iнструменти: визнання та оцiнка". Аудитором пiдтверджується повнота розкриття iнформацiї про дебiторську заборгованiсть в фiнансовiй звiтностi. Реєстр дебiторської заборгованостi подає достовiрно, у всiх суттєвих аспектах, стан дебiторської заборгованостi.

Розрахунки по заробiтнiй платi з працiвниками проводяться своєчасно. Заборгованiсть станом на 31.12.2012 року становить 2,0 тис. грн., але порiвняно з заборгованiстю станом на 01.01.2012 року 0,0 тис. грн. збiльшилась на 2,0 тис. грн..

Заборгованiсть по розрахунках з бюджетом збiльшилась на 1,0 тис. грн.

Облiк витрат на виробництво на протязi звiтного року вiвся у вiдповiдностi з Законом України "Про оподаткування прибутку Товариства". Формування складу витрат i собiвартостi продукцiї та залишкiв незавершеного виробництва здiйснювалось у вiдповiдностi з Тимчасовим положенням з планування, облiку i калькулювання продукцiї, тобто витрати безпосередньо пов'язанi з виробництвом продукцiї.

Облiк зобов'язань проводиться згiдно з положеннями мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi, в тому числi з МСБО 1 "Подання фiнансових звiтiв", та МСБО 37 "Забезпечення, непередбаченi зобов'язання i непередбаченi активи". Аудитор пiдтверджує реальнiсть розмiру зобов'язань у фiнансовiй звiтностi пiдприємства. Всi суми кредиторської заборгованостi пiдтверджуються розрахунковими документами. Зобов'язання Товариства облiковуються вiдносно заборгованостi, яка виникла в наслiдок минулих подiй i погашення якої приведе до зменшення ресурсiв Товариства, що втiлюють в собi економiчнi вигоди. Iнформацiя про поточнi зобов'язання, вiдображена у звiтностi та бухгалтерському облiку, в усiх суттєвих аспектах вiдповiдає нормативним документам, якi регламентують порядок ведення бухгалтерського облiку та складання фiнансової звiтностi.

Загальна сума поточних зобов'язань складає 693,0 тис. грн. Поточнi зобов'язання вiдображаються в балансi за сумою погашення. Зобов'язань, за якими минув термiн позовної давностi на звiтну дату, товариство не має.

На думку аудитора, в усiх суттєвих аспектах бухгалтерський облiк доходiв вiд рiзних видiв дiяльностi Товариства ведеться у вiдповiдностi до вимог МСБО 18 "Доходи". За результатами аудиторської перевiрки встановлено, що в основному данi, вiдображенi в журналах-ордерах та оборотно-сальдових вiдомостях, наданих аудитору, стосовно витрат Товариства за 2012 рiк вiдповiдають первинним документам та даним фiнансової звiтностi. Вiдповiдно до вимог вищезазначених стандартiв за звiтний перiод на товариствi сформовано фiнансовий результат у виглядi збитку у розмiрi 115,0 тис. грн. Аудитор пiдтверджує реальнiсть та точнiсть фiнансових результатiв дiяльностi Товариства, вiдображених у фiнансовiй звiтностi, достовiрнiсть даних про дохiд (виручку) вiд реалiзацiї продукцiї (робiт, послуг) згiдно з МСБО 18 "Доходи", згiдно з положеннями мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi.

Аудитор вважає, що звiт про фiнансовi результати за 2012 рiк в усiх суттєвих аспектах повно i достовiрно вiдображає величину i структуру доходiв та витрат Товариства, а також розкриває iнформацiю про них.

Вiдображений у Звiтi про рух грошових коштiв за 2012 рiк обiг грошових коштiв внаслiдок операцiйної, iнвестицiйної та фiнансової дiяльностi в повнiй мiрi вiдповiдає вимогам МСБО 7 "Звiт про рух грошових коштiв" та первинним облiковим регiстрам. Сума грошових коштiв Товариства станом на 31 грудня 2012 року становить 1,0 тис. грн.

Звiт про власний капiтал за 2012 рiк, складений вiдповiдно до МСБО 1 "Надання фiнансової звiтностi" достовiрно вiдображає данi бухгалтерського облiку.

Примiтки до рiчної фiнансової звiтностi за 2012 рiк в повної мiрi розкривають додаткову iнформацiю про перехiд Товариства на звiтнiсть за мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi.

Метою аудиту розрахунку чистих активiв товариства є встановлення вiрогiдностi даних первинних документiв щодо визначення доходiв i витрат та формування фiнансових результатiв, повноти та своєчасностi вiдображення первинних даних в облiкових регiстрах, вiдповiдностi методики облiку доходiв вiд реалiзацiї, iнших операцiйних, фiнансових доходiв, надзвичайних доходiв та методики облiку витрат чинним нормативним документам.

На пiдставi аналiзу даних, зафiксованих на бухгалтерських рахунках, документiв, звiтiв та iнших аудиторських дослiджень можна зробити висновок, що розрахункова вартiсть чистих активiв (-105,0) тис. грн. є меншою вiд статутного та скоригованого капiталу товариства, який складає 50,0 тис. грн., що не вiдповiдає вимогам ч. 3 ст. 155 Цивiльного кодексу України.

Загальними зборами акцiонерiв 2 березня 2012 р. прийнято рiшення про змiну виконавчого органу з колективного на одноособовий та про переобрання членiв наглядової ради i обрання ревiзора, про що Емiтентом розкрита особлива iнформацiя про змiни складу посадових осiб товариства.

В 2012 роцi товариством не було виконано значних правочинiв, що перевищують 10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi (у контекстi статтi 70 Закону України "Про акцiонернi товариства"). Товариство дотримується принципiв корпоративного управлiння, якi затвердженi Загальними зборами акцiонерiв. Прийнята та функцiонуюча система корпоративного управлiння у Товариствi вiдповiдає вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства" та вимогам Статуту. Товариство застосовує систему внутрiшнього контролю, яка полягає в перевiрцi вже виконаних операцiй на вiдповiднiсть iнструктивним матерiалам, вказiвкам та нормативним актам дiючого законодавства.Створення служби внутрiшнього аудиту не передбачено внутрiшнiми нормативними документами Товариства.

На пiдставi отриманих облiкових даних був здiйснений коефiцiєнтний аналiз показникiв фiнансового стану акцiонерного Товариства, а саме показникiв лiквiдностi, показникiв платоспроможностi та показникiв прибутковостi, якi наведенi в додатку №1.

Аналiз лiквiдностi Товариства здiйснювався шляхом розрахунку таких показникiв (коефiцiєнтiв): коефiцiєнта покриття, коефiцiєнта швидкої лiквiдностi, коефiцiєнта абсолютної лiквiдностi та чистого оборотного капiталу.

Коефiцiєнт загальної лiквiдностi (покриття) розраховувався як вiдношення оборотних активiв до поточних зобов'язань Товариства та показує достатнiсть ресурсiв Товариства, якi можуть бути використанi для погашення його поточних зобов'язань. Коефiцiєнт загальної лiквiдностi (покриття) дорiвнюючи 0,35 вказує на те, що власних ресурсiв товариства буде не достатньо для погашення його поточних зобов'язань. Порiвняно з попереднiм перiодом показник коефiцiєнта зменшився.

Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi обчислювався як вiдношення грошових засобiв та їхнiх еквiвалентiв i поточних фiнансових iнвестицiй до поточних зобов'язань. Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi показує, яка частина боргiв Товариства може бути сплачена негайно. Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi дорiвнюючи 0,12 вказує на те, що поточнi зобов'язання не можуть бути сплаченi негайно за рахунок власних грошових коштiв. Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi негативно характеризує платоспроможнiсть пiдприємства. Порiвняно з попереднiм перiодом показник коефiцiєнта зменшився.

Чистий оборотний капiтал розраховувався як рiзниця мiж оборотними активами Товариства та його поточними зобов'язаннями. Його наявнiсть та величина свiдчать про спроможнiсть Товариства сплачувати свої поточнi зобов'язання та розширювати подальшу дiяльнiсть.

Аналiз платоспроможностi (фiнансової стiйкостi) Товариства здiйснювався за даними балансу Товариства. Вiн характеризує структуру джерел фiнансування ресурсiв Товариства, ступiнь фiнансової стiйкостi i незалежностi Товариства вiд зовнiшнiх джерел фiнансування дiяльностi.

Аналiз платоспроможностi (фiнансової стiйкостi) Товариства здiйснюється шляхом розрахунку таких показникiв (коефiцiєнтiв): коефiцiєнта платоспроможностi (автономiї), коефiцiєнта фiнансування, коефiцiєнта забезпеченостi власними оборотними засобами.

Коефiцiєнт фiнансової стiйкостi (платоспроможностi або автономiї) розраховувався як вiдношення власного капiталу Товариства до пiдсумку балансу Товариства i показує питому вагу власного капiталу в загальнiй сумi засобiв, авансованих у його дiяльнiсть. Коефiцiєнт фiнансової стiйкостi (платоспроможностi або автономiї) дорiвнюючи -0,11 вказує на те, що частка власного капiталу товариства у фiнансуваннi активiв менша, нiж залученого, значення коефiцiєнту нище норми, це вказує на нестабiльнiсть структури капiталу пiдприємства. Порiвняно з попереднiм перiодом показник коефiцiєнта зменшився.

Коефiцiєнт структури капiталу (фiнансування) розраховувався як спiввiдношення залучених та власних засобiв i характеризує залежнiсть Товариства вiд залучених засобiв. Коефiцiснт структури капiталу (фiнансування) дорiвнюючи -10,46 вказує на залежнiсть пiдприємства вiд залучених засобiв, що негативно характеризує вiрогiднiсть безперервного функцiонування пiдприємства як суб'єкта пiдприємницької дiяльностi. Порiвняно з попереднiм перiодом показник коефiцiєнта зменшився.

Коефiцiєнт забезпеченостi власними оборотними засобами розраховувався як вiдношення величини чистого оборотного капiталу до величини оборотних активiв Товариства i показує забезпеченiсть Товариства власними оборотними засобами.

Ми провели аудиторську перевiрку фiнансових звiтiв: баланс, звiт про фiнансовi результати, звiт про рух грошових коштiв, звiт про власний капiтал, примiтки до фiнансової звiтностi станом на 31.12.2012 р. Згiдно iз Законом України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiдповiдальнiсть за цi фiнансовi звiти несе керiвництво Товариства. Аудитор несе вiдповiдальнiсть за висловлювання думки щодо цих фiнансових звiтiв на основi аудиторської перевiрки вiдповiдно до Закону України "Про аудиторську дiяльнiсть", а також МСА 200 "Мета та загальнi принципи аудиторської перевiрки фiнансових звiтiв".

Аудиторську перевiрку проведено згiдно з Мiжнародними стандартами аудиту, якi зобов'язують аудиторiв планувати й здiйснювати аудит з метою отримання об?рунтованої впевненостi в тому, що фiнансовi звiти не мiстять суттєвих викривлень. Аудит включав перевiрку через тестування доказiв, якi пiдтверджують суми та розкриття iнформацiї у фiнансових звiтах. Аудиторська перевiрка охоплювала оцiнку застосованих принципiв бухгалтерського облiку згiдно МСФЗ i суттєвих попереднiх оцiнок, здiйснених управлiнським персоналом, а також оцiнку загального подання фiнансових звiтiв. Пiд час аудиту було виконано iдентифiкацiю та оцiнку ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi за 2012 рiк внаслiдок шахрайства, згiдно з вимогами МСА 240 "Вiдповiдальнiсть аудитора, що стосується шахрайства, при аудитi фiнансової звiтностi". На думку аудитора, значних ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi у зв'язку iз iдентифiкованими та оцiненими вiдповiдно до МСА 240 ризиками, немає.

Ми вважаємо, що отримали достатнi та прийнятнi аудиторськi докази для висловлення нашої немодифiкованої безумовно-позитивної думки щодо фiнансового стану та модифiкованої умовно-позитивної думки щодо фiнансових результатiв.

На нашу думку фiнансовi звiти, пiдготовленi вiдповiдно до концептуальної основи МСБО справедливо та вiдображають достовiрно в усiх суттєвих аспектах iнформацiю та вiдповiдають вимогам законодавства i нормативних актiв України.

На пiдставi аналiзу даних, зафiксованих на бухгалтерських рахунках, документiв, звiтiв та iнших аудиторських дослiджень встановлена правильнiсть вiдображення результатiв дiяльностi в балансi Товариства. Аналiтичний облiк даних на 31.12.2012 р. вiдповiдає синтетичному облiку бухгалтерських операцiй.

Фiнансова звiтнiсть Товариства вiдповiдає встановленим вимогам чинного законодавства України, нормативам Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi та прийнятої облiкової полiтики.

Ми пiдтверджуємо, що документи фiнансової звiтностi в усiх суттєвих аспектах достовiрно та повно подають фiнансову iнформацiю про Товариство станом на 01 сiчня 2013 року згiдно з нормативними вимогами щодо органiзацiї бухгалтерського облiку та звiтностi в Українi.

Основнi вiдомостi про аудиторську фiрму: Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "АЛАН-Аудит". Свiдоцтво про внесення до реєстру суб'єктiв аудиторської дiяльностi № 2535, дiйсного до 24 лютого 2016 р. та виданого рiшенням Аудиторської палати України № 160/3 вiд 02 березня 2006 р. Мiсцезнаходження: 18036, м. Черкаси, вул. Смiлянська, 145. Телефон: (0472) 65-13-82. Основнi вiдомостi про умови договору про проведення аудиту: Договiр на виконання аудиторських послуг: № 0207/13 вiд 07 лютого 2013 року. Дата початку аудиту 07 лютого 2013 року, дата закiнчення 26 квiтня 2013 р. Директор аудиторської фiрми Бортник А.Ю., Сертифiкат Аудитора України, серiя А, № 004449 вiд 26 грудня 2000 р., рiшення № 97, продовжений рiшенням № 208/2 вiд 26.11.2009 р.,).

 

 

Директор ТОВ "АЛАН - Аудит"

(сертифiкат серiї А № 004449

вiд 26 листопада 2009 р.) А.Ю. Бортник

 

 

Інформація про основні види продукції або послуг, що їх виробляє чи надає емітент, перспективність виробництва окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності емітента, заходи емітента щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін; інформація про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій, нових товарів, його становище на ринку; інформація про конкуренцію в галузі, про особливості продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків у загальному обсязі постачання

На даний час в зв'язку з реорганiзацiєю товариства та анулюванням лiцензiї товариство здiйснює iншi види дiяльностi, пов`язанi з обiгом ЦП, що не потребують отримання лiцензiї

Товариство здiйснює свою дiяльнiсть в Черкаськрму регiонi.

 

Інформація про основні придбання або відчуження активів за останні п'ять років. Якщо підприємство планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов'язані з її господарською діяльністю, їх необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, її вартість і спосіб фінансування

Придбань та вiдчуджень за останi п'ять рокiв Товариство не здiйснювало.

 

Інформація про основні засоби емітента, включаючи об'єкти оренди та будь-які значні правочини емітента щодо них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання активів, місцезнаходження основних засобів. Крім того, необхідно описати екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства, інформацію щодо планів капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів, характер та причини таких планів, суми видатків, в тому числі вже зроблених, опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення

Основнi засоби емiтента ПАТ є засобами виробничого та невиробничого призначення. Ступiнь використання обладнання становить -90 %, будiвель та споруд - 80 %. Основнi засоби знаходяться в власностi товариства.Капiтальне будiвництво в Товариствi не проводиться, але планується проводити поточний ремонт будiвель, а також збiльшення основних засобiв за рахунок купiвлi машин та обладнання, комп'ютерiв.

 

Інформація щодо проблем, які впливають на діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або економічних обмежень

Недосконала нормативно-правова база;низька iнвестицiйна активенiсть населення;вiдсутнiсть високолiквiдних iнструментiв та лiквiдного фондового ринку.

 

Інформація про факти виплати штрафних санкцій (штраф, пеня, неустойка) і компенсацій за порушення законодавства

В звiтному перiодi на акцiонерне товариство "IНФIКО" штрафнi санкцiї не накладались

 

Опис обраної політики щодо фінансування діяльності емітента, достатність робочого капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента

Поточнi та довгостроковi витрати пiдприємства фiнансуються за рахунок власних коштiв.Товариство намагається проводити полiтику щодо фiнансування своєї дiяльностi, виходячи з отриманих доходiв, а тому головним завданням та напрямком дiяльностi визначено зменшення операцiйних витрат та оптимiзацiя адмiнiстративно-господарського персоналу.

 

Інформація про вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний підсумок) та про очікувані прибутки від виконання цих договорів

Станом на 31.12.2012 р. у товариства вiдсутнi не виконанi угоди.

 

Стратегія подальшої діяльності емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому)

В зв'язку з реорганiзацiєю товариства стратегiя подальшої дiяльностi емiтента на даний час знаходиться в стадiї розробки.

 

Опис політики емітента щодо досліджень та розробок, вказати суму витрат на дослідження та розробку за звітний рік

Емiтент дослiджень, розробок та витрат на них не проводив.

 

Інформація щодо судових справ, стороною в яких виступає емітент, його дочірні підприємства або його посадові особи (дата відкриття провадження у справі, сторони, зміст та розмір позовних вимог, найменування суду, в якому розглядається справа, поточний стан розгляду). У разі відсутності судових справ про це зазначається

Товариство та його посадовi особи в судових справах не виступають.

 

Інша інформація, яка може бути істотною для оцінки інвестором фінансового стану та результатів діяльності емітента, у тому числі, за наявності, інформацію про результати та аналіз господарювання емітента за останні три роки у формі аналітичної довідки в довільній формі

Iнформацiя про результати та аналiз господарювання емiтента за останнi три роки вiдсутня.

 

13. Інформація про майновий стан та фінансово-господарську діяльність емітента

13.1. Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

Найменування основних засобів

Власні основні засоби (тис. грн.)

Орендовані основні засоби (тис. грн.)

Основні засоби, всього (тис. грн.)

на початок періоду

на кінець періоду

на початок періоду

на кінець періоду

на початок періоду

на кінець періоду

1. Виробничого призначення:

349

272

0

0

349

272

будівлі та споруди

80

78

0

0

80

78

машини та обладнання

2

1

0

0

2

1

транспортні засоби

146

100

0

0

146

100

інші

121

93

0

0

121

93

2. Невиробничого призначення:

7

7

0

0

7

7

будівлі та споруди

0

0

0

0

0

0

машини та обладнання

0

0

0

0

0

0

транспортні засоби

0

0

0

0

0

0

інші

7

7

0

0

7

7

Усього

356

279

0

0

356

279

Опис

Залишкова вартiсть основних засобiв на початок звiтного року - 356,0 тис. грн., а на кiнець звiтного року - 279,0 тис. грн. Ступень зносу основних засобiв станом на 31.12.2012 року становить 46,6 % вiд первiсної вартостi.

Первiсна вартiсть основних засобiв - 522 тис. грн.

Знос основних засобiв - 243 тис. грн.

 

13.2. Інформація щодо вартості чистих активів емітента

Найменування показника

За звітний період

За попередній період

Розрахункова вартість чистих активів (тис.грн.)

-105

10

Статутний капітал (тис.грн.)

50

50

Скоригований статутний капітал (тис.грн.)

50

50

Опис

Розрахунок вартостi чистих активiв вiдбувався вiдповiдно до методичних рекомендацiй ДКЦПФР (Рiшення № 485 вiд 17.11.2004 року) та Положення (стандарт) бухгалтерського облiку 2"Баланс",затвердженого Наказом Мiнiстерства фiнансiв України 31.03.99 N 87. Визначення вартостi чистих активiв проводилося за формулою: Чистi активи = Необоротнi активи + Оборотнi активи + Витрати майбутнiх перiодiв- Довгостроковi зобов'язання - Поточнi зобов'язання - Забезпечення наступних виплат i платежiв - Доходи майбутнiх перiодiв.

Висновок

На пiдставi аналiзу даних, зафiксованих на бухгалтерських рахунках, документiв, звiтiв та iнших аудиторських дослiджень можна зробити висновок, що розрахункова вартiсть чистих активiв (-105,0) тис. грн. є значно меншою вiд статутного та скоригованого капiталу товариства, який складає 50,0 тис. грн., що не вiдповiдає вимогам ч. 3 ст. 155 Цивiльного кодексу України. Згiдно положень статтi 155 <Статутний капiтал> акцiонерного товариства> <Цивiльного кодексу України>, п. З якщо пiсля закiнчення другого та кожного наступного фiнансового року вартiсть чистих активiв товариства виявиться меншою вiд статутного капiталу, товариство зобов'язане оголосити про зменшення свого статутного капiталу та зареєструвати вiдповiднi змiни до статуту у встановленому порядку. Якщо вартiсть чистих активiв стає меншою вiд мiнiмального розмiру статутного капiталу установленого законом, товариство пiдлягає лiквiдацiї.

 

13.3. Інформація про зобов'язання емітента

Види зобов’язань

Дата виникнення

Непогашена частина боргу (тис. грн.)

Відсоток за користування коштами (відсоток річних)

Дата погашення

Кредити банку

X

0

X

X

у тому числі:

Зобов’язання за цінними паперами

X

0

X

X

у тому числі:

за облігаціями (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за векселями (всього)

X

0

X

X

за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами) (за кожним видом):

X

0

X

X

за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом):

X

0

X

X

Податкові зобов'язання

X

1

X

X

Фінансова допомога на зворотній основі

X

0

X

X

Інші зобов'язання

X

1 094

X

X

Усього зобов'язань

X

1 095

X

X

Опис

Облiк зобов'язань проводиться згiдно з положеннями мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi, в тому числi з МСБО 1 "Подання фiнансових звiтiв", та МСБО 37 "Забезпечення, непередбаченi зобов'язання i непередбаченi активи".

Загальна сума поточних зобов'язань складає 693,0 тис. грн. Поточнi зобов'язання вiдображаються в балансi за сумою погашення. Зобов'язань, за якими минув термiн позовної давностi на звiтну дату, товариство не має.

 

Інформація про стан корпоративного управління

ЗАГАЛЬНІ ЗБОРИ АКЦІОНЕРІВ

 

Яку кількість загальних зборів було проведено за минулі три роки?

№ з/п

Рік

Кількість зборів, усього

У тому числі позачергових

1

2012

1

0

2

2011

1

0

3

2010

1

0

 

Який орган здійснював реєстрацію акціонерів для участі в останніх загальних зборах?

Так

Ні

Реєстраційна комісія

X

Акціонери

X

Реєстратор

X

Депозитарій

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Який орган здійснював контроль за ходом реєстрації акціонерів та/або їх представників для участі в останніх загальних зборах (за наявності контролю)?

Так

Ні

Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку

X

Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків

X

 

У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього разу?

Так

Ні

Підняттям карток

X

Бюлетенями (таємне голосування)

X

Підняттям рук

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Які були основні причини скликання останніх позачергових зборів у звітному році?

Так

Ні

Реорганізація

X

Внесення змін до статуту товариства

X

Прийняття рішення про зміну типу товариства

X

Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства

X

Прийняття рішення про зменшення статутного капіталу товариства

X

Обрання голови та членів наглядової ради, прийняття рішення про припинення їх повноважень

X

Обрання голови та членів ревізійної комісії (ревізора), прийняття рішення про дострокове припинення їх повноважень

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування? ні

 

ОРГАНИ УПРАВЛІННЯ

 

Який склад наглядової ради (за наявності)?

(осіб)

Кількість членів наглядової ради

3

Кількість представників акціонерів, що працюють у товаристві

1

Кількість представників держави

0

Кількість представників акціонерів, що володіють більше 10 відсотків акцій

0

Кількість представників акціонерів, що володіють менше 10 відсотків акцій

1

Кількість представників акціонерів - юридичних осіб

0

 

Скільки разів на рік у середньому відбувалися засідання наглядової ради протягом останніх трьох років? 4

 

Які саме комітети створено в складі наглядової ради (за наявності)?

Так

Ні

Стратегічного планування

X

Аудиторський

X

З питань призначень і винагород

X

Інвестиційний

X

Інше (запишіть)

У складi Наглядової ради комiтетiв або iнших об'єднань не створено.

Інше (запишіть)

д/в

 

Чи створено в акціонерному товаристві спеціальну посаду або відділ, що відповідає за роботу з акціонерами? (так/ні) ні

 

Яким чином визначається розмір винагороди членів наглядової ради?

Так

Ні

Винагорода є фіксованою сумою

X

Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій

X

Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства

X

Члени наглядової ради не отримують винагороди

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Які з вимог до членів наглядової ради викладені у внутрішніх документах акціонерного товариства?

Так

Ні

Галузеві знання і досвід роботи в галузі

X

Знання у сфері фінансів і менеджменту

X

Особисті якості (чесність, відповідальність)

X

Відсутність конфлікту інтересів

X

Граничний вік

X

Відсутні будь-які вимоги

X

Інше (запишіть)

д/в

X

 

Коли останній раз було обрано нового члена наглядової ради, яким чином він ознайомився зі своїми правами та обов'язками?

Так

Ні

Новий член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх документів акціонерного товариства

X

Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради ознайомили з його правами та обов'язками

X

Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з корпоративного управління або фінансового менеджменту)

X

Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового члена

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію? (так/ні) так

Кількість членів ревізійної комісії 3 осіб.

Скільки разів на рік у середньому відбувалися засідання ревізійної комісії протягом останніх трьох років? 2

 

Які посадові особи акціонерного товариства відповідають за зберігання протоколів загальних зборів акціонерів, засідань наглядової ради та засідань правління?

Загальні збори акціонерів

Засідання наглядової ради

Засідання правління

Члени правління (директор)

так

так

так

Загальний відділ

ні

ні

ні

Члени наглядової ради (голова наглядової ради)

ні

ні

ні

Юридичний відділ (юрист)

ні

ні

ні

Секретар правління

ні

ні

ні

Секретар загальних зборів

ні

ні

ні

Секретар наглядової ради

ні

ні

ні

Корпоративний секретар

ні

ні

ні

Відділ або управління, яке відповідає за роботу з акціонерами

ні

ні

ні

Інше (запишіть)

ні

ні

ні

 

Відповідно до статуту вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань?

Загальні збори акціонерів

Наглядова рада

Виконавчий орган

Не належить до компетенції жодного органу

Визначення основних напрямів діяльності (стратегії)

так

ні

ні

ні

Затвердження планів діяльності (бізнес-планів)

так

ні

ні

ні

Затвердження річного фінансового звіту або балансу або бюджету

так

ні

ні

ні

Обрання та відкликання голови правління

так

ні

ні

ні

Обрання та відкликання членів правління

так

ні

ні

ні

Обрання та відкликання голови наглядової ради

так

ні

ні

ні

Обрання та відкликання членів наглядової ради

так

ні

ні

ні

Обрання та відкликання голови та членів ревізійної комісії

так

ні

ні

ні

Визначення розміру винагороди для голови та членів правління

так

ні

ні

ні

Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради

так

ні

ні

ні

Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів правління

так

ні

ні

ні

Прийняття рішення про додатковий випуск акцій

так

ні

ні

ні

Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій

так

ні

ні

ні

Затвердження аудитора

ні

ні

так

ні

Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів

так

ні

ні

ні

 

Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні) так

 

Чи містить статут або внутрішні документи акціонерного товариства положення про конфлікт інтересів, тобто суперечність між особистими інтересами посадової особи або пов'язаних з нею осіб та обов'язком діяти в інтересах акціонерного товариства?(так/ні) ні

 

Які документи існують у вашому акціонерному товаристві?

Так

Ні

Положення про загальні збори акціонерів

X

Положення про наглядову раду

X

Положення про виконавчий орган (правління)

X

Положення про посадових осіб акціонерного товариства

X

Положення про ревізійну комісію

X

Положення про акції акціонерного товариства

X

Положення про порядок розподілу прибутку

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Яким чином акціонери можуть отримати таку інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства?

Інформація розповсюджується на загальних зборах

Публікується у пресі, оприлюднюється в загальнодоступній інформаційній базі даних ДКЦПФР про ринок цінних паперів

Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному товаристві

Копії документів надаються на запит акціонера

Інформація розміщується на власній інтернет-сторінці акціонерного товариства

Фінансова звітність, результати діяльності

так

ні

так

так

ні

Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотків та більше статутного капіталу

ні

ні

так

так

ні

Інформація про склад органів управління товариства

так

ні

так

так

ні

Статут та внутрішні документи

ні

ні

так

так

ні

Протоколи загальних зборів акціонерів після їх проведення

ні

ні

так

так

ні

Розмір винагороди посадових осіб акціонерного товариства

ні

ні

так

так

ні

 

Чи готує акціонерне товариство фінансову звітність у відповідності до міжнародних стандартів бухгалтерського обліку? (так/ні) так

 

Скільки разів на рік у середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного товариства зовнішнім аудитором протягом останніх трьох років?

Так

Ні

Не проводились взагалі

X

Менше ніж раз на рік

X

Раз на рік

X

Частіше ніж раз на рік

X

 

Який орган приймав рішення про затвердження аудитора?

Так

Ні

Загальні збори акціонерів

X

Наглядова рада

X

Правління або директор

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Чи змінювало акціонерне товариство аудитора протягом останніх трьох років? (так/ні) так

 

З якої причини було змінено аудитора?

Так

Ні

Не задовольняв професійний рівень

X

Не задовольняли умови договору з аудитором

X

Аудитора було змінено на вимогу акціонерів

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Який орган здійснював перевірки фінансово-господарської діяльності акціонерного товариства в минулому році?

Так

Ні

Ревізійна комісія

X

Наглядова рада

X

Відділ внутрішнього аудиту акціонерного товариства

X

Стороння компанія або сторонній консультант

X

Перевірки не проводились

X

Інше (запишіть)

д/в

 

З ініціативи якого органу ревізійна комісія проводила перевірку останнього разу?

Так

Ні

З власної ініціативи

X

За дорученням загальних зборів

X

За дорученням наглядової ради

X

За зверненням виконавчого органу

X

На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотків голосів

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Чи отримувало ваше акціонерне товариство протягом останнього року платні послуги консультантів у сфері корпоративного управління чи фінансового менеджменту? (так/ні) ні

 

ЗАЛУЧЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙ ТА ВДОСКОНАЛЕННЯ ПРАКТИКИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯ

 

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити інвестиції кожним з цих способів протягом наступних трьох років?

Так

Ні

Випуск акцій

X

Випуск депозитарних розписок

X

Випуск облігацій

X

Кредити банків

X

Фінансування з державного і місцевих бюджетів

X

Інше (запишіть)

д/в

X

 

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити іноземні інвестиції протягом наступних трьох років?

Так, уже ведемо переговори з потенційним інвестором

Так, плануємо розпочати переговори

Так, плануємо розпочати переговори в наступному році

Так, плануємо розпочати переговори протягом двох років

Ні, не плануємо залучати іноземні інвестиції протягом наступних трьох років

X

Не визначились

 

Чи планує ваше акціонерне товариство включити власні акції до лістингу фондових бірж протягом наступних трьох років? (так/ні/не визначились) ні

 

Чи змінювало акціонерне товариство особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній системі України, протягом останніх трьох років? (так/ні) ні

 

З якої причини було змінено особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній системі України (далі - особа)?

Так

Ні

Не задовольняв професійний рівень особи

X

Не задовольняли умови договору з особою

X

Особу змінено на вимогу:

акціонерів

X

суду

X

Інше (запишіть)

Змiни особи, яка веде облiк прав власностi на акцiї у депозитарнiй системi України протягом останнiх рокiв не вiдбувалося.

 

Чи має акціонерне товариство власний кодекс (принципи, правила) корпоративного управління? (так/ні) ні

 

У разі наявності у акціонерного товариства кодексу (принципів, правил) корпоративного управління вкажіть дату його прийняття: ; яким органом управління прийнятий: д/в

 

Чи оприлюднено інформацію про прийняття акціонерним товариством кодексу (принципів, правил) корпоративного управління? (так/ні) ні; укажіть яким чином його оприлюднено: д/в

 

Вкажіть інформацію щодо дотримання/недотримання кодексу корпоративного управління (принципів, правил) в акціонерному товаристві (з посиланням на джерело розміщення їх тексту), відхилення та причини такого відхилення протягом року:

д/в

 

КОДИ

Дата

01.01.2013

Підприємство

Акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

за ЄДРПОУ

14190518

Територія

Черкаська область, Соснiвський р-н

за КОАТУУ

7110136700

Організаційно-правова форма господарювання

за КОПФГ

233

Орган державного управління

АКЦІОНЕРНІ ТОВАРИСТВА ВІДКРИТОГО ТИПУ,СТВОРЕНІ НА

за СПОДУ

6024

Вид економічної діяльності

Діяльність у сфері права

за КВЕД

69.10

Середня кількість працівників (1): 5

Одиниця виміру: тис.грн.

Адреса: 18002, Україна, Черкаська обл., Соснiвський р-н, Черкаси, Байди Вишневецького, 19

Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):

за положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку

за міжнародними стандартами фінансової звітності

v

 

Баланс

на 31.12.2012 p.

Форма №1

Код за ДКУД

1801001

Актив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

1

2

3

4

I. Необоротні активи

Нематеріальні активи:

залишкова вартість

010

0

0

первісна вартість

011

3

3

накопичена амортизація

012

( 3 )

( 3 )

Незавершені капітальні інвестиції

020

0

0

Основні засоби:

залишкова вартість

030

356

279

первісна вартість

031

580

522

знос

032

( 224 )

( 243 )

Довгострокові біологічні активи:

справедлива (залишкова) вартість

035

0

0

первісна вартість

036

0

0

накопичена амортизація

037

( 0 )

( 0 )

Довгострокові фінансові інвестиції:

які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств

040

467

467

інші фінансові інвестиції

045

0

0

Довгострокова дебіторська заборгованість

050

0

0

Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості

055

0

0

Первісна вартість інвестиційної нерухомості

056

0

0

Знос інвестиційної нерухомості

057

( 0 )

( 0 )

Відстрочені податкові активи

060

0

0

Гудвіл

065

0

0

Інші необоротні активи

070

0

0

Гудвіл при консолідації

075

0

0

Усього за розділом I

080

823

746

II. Оборотні активи

Виробничі запаси

100

4

2

Поточні біологічні активи

110

0

0

Незавершене виробництво

120

0

0

Готова продукція

130

0

0

Товари

140

0

0

Векселі одержані

150

0

0

Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:

чиста реалізаційна вартість

160

0

3

первісна вартість

161

0

3

резерв сумнівних боргів

162

( 0 )

( 0 )

Дебіторська заборгованість за рахунками:

за бюджетом

170

32

33

за виданими авансами

180

0

1

з нарахованих доходів

190

0

0

із внутрішніх розрахунків

200

123

122

Інша поточна дебіторська заборгованість

210

0

0

Поточні фінансові інвестиції

220

82

82

Грошові кошти та їх еквіваленти:

в національній валюті

230

7

1

у тому числі в касі

231

0

0

в іноземній валюті

240

0

0

Інші оборотні активи

250

3

3

Усього за розділом II

260

251

247

III. Витрати майбутніх періодів

270

0

0

ІV. Необоротні активи та групи вибуття

275

0

0

Баланс

280

1 074

993

 

Пасив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

1

2

3

4

I. Власний капітал

Статутний капітал

300

50

50

Пайовий капітал

310

0

0

Додатковий вкладений капітал

320

279

279

Інший додатковий капітал

330

0

0

Резервний капітал

340

0

0

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

350

-319

-434

Неоплачений капітал

360

( 0 )

( 0 )

Вилучений капітал

370

( 0 )

( 0 )

Накопичена курсова різниця

375

0

0

Усього за розділом I

380

10

-105

Частка меншості

385

0

0

II. Забезпечення таких витрат і платежів

Забезпечення виплат персоналу

400

3

3

Інші забезпечення

410

0

0

Сума страхових резервів

415

0

0

Сума часток перестраховиків у страхових резервах

416

0

0

Цільове фінансування (2)

420

0

0

Усього за розділом II

430

3

3

ІІІ. Довгострокові зобов'язання

Довгострокові кредити банків

440

0

0

Інші довгострокові фінансові зобов’язання

450

0

0

Відстрочені податкові зобов’язання

460

61

61

Інші довгострокові зобов’язання

470

341

341

Усього за розділом ІІІ

480

402

402

IV. Поточні зобов'язання

Короткострокові кредити банків

500

0

0

Поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями

510

0

0

Векселі видані

520

37

37

Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги

530

22

21

Поточні зобов’язання за розрахунками:

з одержаних авансів

540

0

0

з бюджетом

550

0

1

з позабюджетних платежів

560

0

0

зі страхування

570

0

1

з оплати праці

580

0

2

з учасниками

590

193

193

із внутрішніх розрахунків

600

0

0

Зобов'язання, пов'язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу

605

0

0

Інші поточні зобов'язання

610

407

438

Усього за розділом IV

620

659

693

V. Доходи майбутніх періодів

630

0

0

Баланс

640

1 074

993

(1) Визначається в порядку, встановленому спеціально уповноваженим центральним органом виконавчої влади у галузі статистики.

(2) З рядка 420 графа 4 Сума благодійної допомоги

(421)

0

Примітки: Основнi засоби вiдображенi в облiку за фактичними витратами на їх придбання, доставку, встаткування, спорудження i виготовлення. Аналiз знецiнення основних засобiв вимагає оцiнки вартостi використання активу або групи активiв, що генерує самостiйний грошовий потiк. При оцiнцi вартостi використання застосовувалося дисконтування очiкуваних майбутнiх грошових потокiв до їх поточної вартостi по ставцi дисконтування до вирахування податкiв, яка вiдбиває поточну ринкову оцiнку тимчасової вартостi грошей i оцiнку ризикiв, властивих цьому активу. За станом на 31 грудня 2012 року ознак знецiнення основних засобiв не спостерiгалося. Строки корисного використання та правила нарахування амортизацiї визначенi облiковою полiтикою пiдприємства. Значна кiлькiсть основних засобiв повнiстю амортизована, але продовжує використовуватись.

 

Керівник Полiщук Леонiд Євгенiйович

 

Головний бухгалтер Коваленко Людмила Вiкторiвна

КОДИ

Дата

01.01.2013

Підприємство

Акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

за ЄДРПОУ

14190518

Територія

Черкаська область, Соснiвський р-н

за КОАТУУ

7110136700

Орган державного управління

АКЦІОНЕРНІ ТОВАРИСТВА ВІДКРИТОГО ТИПУ,СТВОРЕНІ НА

за СПОДУ

6024

Організаційно-правова форма господарювання

за КОПФГ

233

Вид економічної діяльності

Діяльність у сфері права

за КВЕД

69.10

Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):

за положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку

за міжнародними стандартами фінансової звітності

v

Одиниця виміру: тис.грн.

Звіт про фінансові результати

за 2012 рік

Форма №2

I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ

Код за ДКУД

1801003

Стаття

Код рядка

За звітний період

За попередній період

1

2

3

4

Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

010

28

109

Податок на додану вартість

015

( 0 )

( 0 )

Акцизний збір

020

( 0 )

( 0 )

025

( 0 )

( 0 )

Інші вирахування з доходу

030

( 0 )

( 0 )

Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

035

28

109

Собівартість реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

040

( 26 )

( 32 )

Валовий прибуток:

прибуток

050

2

77

збиток

055

( 0 )

( 0 )

Інші операційні доходи

060

50

0

У т.ч. дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності

061

0

0

Адміністративні витрати

070

( 160 )

( 0 )

Витрати на збут

080

( 0 )

( 0 )

Інші операційні витрати

090

( 7 )

( 45 )

У т.ч. витрати від первісного визнання біологічних активів сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності

091

( 0 )

( 0 )

Фінансові результати від операційної діяльності:

прибуток

100

0

32

збиток

105

( 115 )

( 0 )

Доход від участі в капіталі

110

0

0

Інші фінансові доходи

120

0

0

Інші доходи (1)

130

0

129

Фінансові витрати

140

( 0 )

( 0 )

Втрати від участі в капіталі

150

( 0 )

( 0 )

Інші витрати

160

( 0 )

( 129 )

Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті

165

0

0

Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування:

прибуток

170

0

32

збиток

175

( 115 )

( 0 )

у т.ч. прибуток від припиненої діяльності та/або прибуток від переоцінки необоротних активів та групи вибуття у наслідок припинення діяльності

176

0

0

у т.ч. збиток від припиненої діяльності та/або збиток від переоцінки необоротних активів та групи вибуття у наслідок припинення діяльності

177

( 0 )

( 0 )

Податок на прибуток від звичайної діяльності

180

( 0 )

( 2 )

Дохід з податку на прибуток від звичайної діяльності

185

0

0

Фінансові результати від звичайної діяльності:

прибуток

190

0

30

збиток

195

( 115 )

( 0 )

Надзвичайні:

доходи

200

0

0

витрати

205

( 0 )

( 0 )

Податки з надзвичайного прибутку

210

( 0 )

( 0 )

Частка меншості

215

0

0

Чистий:

прибуток

220

0

30

збиток

225

( 115 )

( 0 )

Забезпечення матеріального заохочення

226

0

0

(1) З рядка 130 графа 3 Дохід, пов'язаний з благодійною допомогою

(131)

0

II. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ

Найменування показника

Код рядка

За звітний період

За попередній період

1

2

3

4

Матеріальні затрати

230

3

0

Витрати на оплату праці

240

33

30

Відрахування на соціальні заходи

250

16

14

Амортизація

260

66

0

Інші операційні витрати

270

42

1

Разом

280

160

45

III. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ

Назва статті

Код рядка

За звітний період

За попередній період

1

2

3

4

Середньорічна кількість простих акцій

300

500000

500000

Скоригована середньорічна кількість простих акцій

310

500000

500000

Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

320

0

0

Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

330

0

0

Дивіденди на одну просту акцію

340

0

0

Примітки: Бухгалтерський облiк доходiв вiд рiзних видiв дiяльностi Товариства ведеться у вiдповiдностi до вимог МСБО 18 "Доходи". Вiдповiдно до вимог вищезазначених стандартiв за звiтний перiод на товариствi сформовано фiнансовий результат у виглядi збитку у розмiрi 115,0 тис. грн.

 

Керівник Полiщук Леонiд Євгенiйович

 

Головний бухгалтер Коваленко Людмила Вiкторiвна

КОДИ

Дата

01.01.2013

Підприємство

Акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

за ЄДРПОУ

14190518

Територія

Черкаська область, Соснiвський р-н

за КОАТУУ

7110136700

Організаційно-правова форма господарювання

за КОПФГ

233

Вид економічної діяльності

Діяльність у сфері права

за КВЕД

69.10

Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):

за положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку

за міжнародними стандартами фінансової звітності

v

Одиниця виміру: тис.грн.

Звіт про рух грошових коштів

За 2012 pік

Форма №3

Код за ДКУД

1801004

Стаття

Код

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

I. Рух коштів у результаті операційної діяльності

Надходження від:

Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

010

81

65

Погашення векселів одержаних

015

0

0

Покупців і замовників авансів

020

0

0

Повернення авансів

030

0

0

Установ банків відсотків за поточними рахунками

035

0

0

Бюджету податку на додану вартість

040

0

0

Повернення інших податків і зборів (обов'язкових платежів)

045

0

0

Отримання субсидій, дотацій

050

0

0

Цільового фінансування

060

0

0

Боржників неустойки (штрафів, пені)

070

0

0

Інші надходження

080

0

109

Витрачання на оплату:

Товарів (робіт, послуг)

090

( 29 )

( 66 )

Авансів

095

( 0 )

( 0 )

Повернення авансів

100

( 0 )

( 0 )

Працівникам

105

( 30 )

( 80 )

Витрат на відрядження

110

( 0 )

( 0 )

Зобов'язань з податку на додану вартість

115

( 0 )

( 0 )

Зобов'язань з податку на прибуток

120

( 0 )

( 0 )

Відрахувань на соціальні заходи

125

( 15 )

( 15 )

Зобов'язань з інших податків і зборів (обов'язкових платежів)

130

( 4 )

( 3 )

Цільових внесків

140

( 0 )

( 0 )

Інші витрачання

145

( 1 )

( 4 )

Чистий рух коштів до надзвичайних подій

150

2

6

Рух коштів від надзвичайних подій

160

0

0

Чистий рух коштів від операційної діяльності

170

2

6

II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності

Реалізація:

фінансових інвестицій

180

0

0

необоротних активів

190

0

0

майнових комплексів

200

0

0

Отримані:

відсотки

210

0

0

дивіденди

220

0

0

Інші надходження

230

0

0

Придбання:

фінансових інвестицій

240

( 0 )

( 0 )

необоротних активів

250

( 0 )

( 0 )

майнових комплексів

260

( 0 )

( 0 )

Інші платежі

270

( 0 )

( 0 )

Чистий рух коштів до надзвичайних подій

280

0

0

Рух коштів від надзвичайних подій

290

0

0

Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності

300

0

0

III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності

Надходження власного капіталу

310

0

0

Отримані позики

320

65

65

Інші надходження

330

0

0

Погашення позик

340

( 73 )

( 65 )

Сплачені дивіденди

350

( 0 )

( 0 )

Інші платежі

360

( 0 )

( 0 )

Чистий рух коштів до надзвичайних подій

370

-8

0

Рух коштів від надзвичайних подій

380

0

0

Чистий рух коштів від фінансової діяльності

390

-8

0

Чистий рух коштів за звітний період

400

-6

6

Залишок коштів на початок року

410

7

1

Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів

420

0

0

Залишок коштів на кінець року

430

1

7

Примітки: Вiдображений у Звiтi про рух грошових коштiв за 2012 рiк обiг грошових коштiв внаслiдок операцiйної, iнвестицiйної та фiнансової дiяльностi в повнiй мiрi вiдповiдає вимогам МСБО 7 "Звiт про рух грошових коштiв" та первинним облiковим регiстрам. Сума грошових коштiв Товариства станом на 31 грудня 2012 року становить 1,0 тис. грн.

 

Керівник Полiщук Леонiд Євгенiйович

 

Головний бухгалтер Коваленко Людмила Вiкторiвна

КОДИ

Дата

01.01.2013

Підприємство

Акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

за ЄДРПОУ

14190518

Територія

Черкаська область, Соснiвський р-н

за КОАТУУ

7110136700

Орган державного управління

АКЦІОНЕРНІ ТОВАРИСТВА ВІДКРИТОГО ТИПУ,СТВОРЕНІ НА

за СПОДУ

6024

Організаційно-правова форма господарювання

за КОПФГ

233

Вид економічної діяльності

Діяльність у сфері права

за КВЕД

69.10

Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):

за положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку

за міжнародними стандартами фінансової звітності

v

Одиниця виміру: тис.грн.

 

Звіт про власний капітал

за 2012 рік

Форма №4

Код за ДКУД

1801005

Стаття

Код рядка

Статутний капітал

Пайовий капітал

Додатковий вкладений капітал

Інший додатковий капітал

Резервний капітал

Нерозподі-

лений прибуток

Неоплачений капітал

Вилучений капітал

Разом

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Залишок на початок року

010

50

0

279

311

0

-630

0

0

10

Коригування:

Зміна облікової політики

020

0

0

0

-311

0

311

0

0

0

Виправлення помилок

030

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Інші зміни

040

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Скоригований залишок на початок року

050

50

0

279

0

0

-319

0

0

10

Переоцінка активів:

Дооцінка основних засобів

060

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Уцінка основних засобів

070

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

Дооцінка незавершеного будівництва

080

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Уцінка незавершеного будівництва

090

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

Дооцінка нематеріальних активів

100

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Уцінка нематеріальних активів

110

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

120

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Чистий прибуток (збиток) за звітний період

130

0

0

0

0

0

-115

0

0

-115

Розподіл прибутку:

Виплати власникам (дивіденди)

140

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Спрямування прибутку до статутного капіталу

150

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Відрахування до резервного капіталу

160

0

0

0

0

0

0

0

0

0

170

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Внески учасників:

Внески до капіталу

180

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Погашення заборгованості з капіталу

190

0

0

0

0

0

0

0

0

0

200

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Вилучення капіталу:

Викуп акцій (часток)

210

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Перепродаж викуплених акцій (часток)

220

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Анулювання викуплений акцій (часток)

230

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Вилучення частки в капіталі

240

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Зменшення номінальної вартості акцій

250

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Інші зміни в капіталі:

Списання невідшкодованих збитків

260

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Безкоштовно отримані активи

270

0

0

0

0

0

0

0

0

0

280

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Разом змін в капіталі

290

0

0

0

0

0

-115

0

0

-115

Залишок на кінець року

300

50

0

279

0

0

-434

0

0

-105

Примітки: Звiт про власний капiтал за 2012 рiк, складений вiдповiдно до МСБО 1 "Надання фiнансової звiтностi" достовiрно вiдображає данi бухгалтерського облiку.

 

Керівник Полiщук Леонiд Євгенiйович

 

Головний бухгалтер Коваленко Людмила Вiкторiвна

Примітки до фінансової звітності, складеної відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності

ПРИМIТКИ ДО ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI

ПАТ "Iнфiко"

СТАНОМ НА 31 ГРУДНЯ 2012 РОКУ, ЗА 2012 РIК

Публiчне акцiонерне товариство "Iнфiко" створене шляхом визначення типу та перейменування акцiонерного товариства "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО", яке було створене за рахунок внескiв фiзичних та юридичних осiб в вiдповiдностi з Законом України "Про господарськi товариства".

Iдентифiкацiйний код за ЄДРПОУ 14190518

Мiсцезнаходження: 18000, м. Черкаси, вул. Б. Вишневецького, 19

Дата державної реєстрацiї - 6 квiтня 1994 р.

Виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осiб

та фiзичних осiб-пiдприємцiв ААВ № 113502, вiд 6 квiтня 1994 р.

Орган, що видав свiдоцтво - Виконавчий комiтет Черкаської мiської ради

Зареєстрований статутний капiтал - 50000,0 грн.

Сплачений статутний капiтал - 50000,0 грн.

Данi щодо складу акцiонерiв:

Юридичнi особи - 1 акцiонер - 3,0 %

Фiзичнi особи - 10 акцiонерiв - 97,0 %

 

Основнi види дiяльностi Товариства:

 

Види дiяльностi акцiонерного товариства за КВЕД 2010:

69.10 Дiяльнiсть у сферi права

69.20 Дiяльнiсть у сферi бухгалтерського облiку й аудиту; консультування з питань оподаткування

66.30 Управлiння фондами

49.41 Вантажний автомобiльний транспорт

 

Чисельнiсть працюючих становила:

на 31.12.2010 р._- 5 чол.

на 31.12.2011 р. - 5 чол.

на 31.12.2012 р. - 5 чол.

 

1. Основа подання фiнансової звiтностi

(а) Заява про вiдповiднiсть

Облiкова полiтика, судження i оцiнки Бухгалтерський облiк Товариства вiдповiдає вимогам Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" № 996-XIV вiд 16.07.99р., нацiональним стандартам та iншим нормативним документам з питань бухгалтерського облiку. Дана фiнансова звiтнiсть Товариства була пiдготовлена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (далi - МСФЗ), якi прийнятi Радою з Мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку (далi - РМСБО), та Тлумачень, якi були випущеннi Комiтетом з тлумачень Мiжнародної фiнансової звiтностi (далi - КТМФЗ).

Використано редакцiю МСФЗ, що дiяла станом на 31.12.2012 р.

(б) Функцiональна валюта та валюта звiтностi

Функцiональною валютою Товариства та валютою звiтностi є нацiональна валюта Україна - Гривня.

Фiнансова звiтнiсть надана у тисячах українських гривень.

Ця фiнансова звiтнiсть пiдготовлена на базi iсторичної собiвартостi, за винятком оцiнки за прийнятною вартiстю основних засобiв на дату першого застосування МСФЗ вiдповiдно до МСФЗ 1 "Перше застосування мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi".

Фiнансова звiтнiсть за мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi складається на основi бухгалтерських записiв згiдно з українським законодавством шляхом трансформацiї з внесенням коригувань та проведенням пере класифiкацiї статей з метою достовiрного надання iнформацiї згiдно з принципами МСФЗ.

(в) Основоположнi припущення

Пiдготовка фiнансової звiтностi у вiдповiдностi з МСФЗ вимагає вiд керiвництва робити судження, оцiнки та припущення, якi впливають на суми активiв, зобов'язань на звiтну дату та вiдображення у фiнансовiй звiтностi доходiв та витрат, отриманих протягом звiтного перiоду. Фактичнi результати можуть вiдрiзнятися вiд таких оцiнок.

Основним припущенням керiвництва є:

Розраховуючи резерв сумнiвної дебiторської заборгованостi, Керiвництво Товариства керується аналiзом спiввiдношення сум списаних безнадiйних боргiв до залишку дебiторської заборгованостi у попереднi перiоди i розрахунку вiдповiдного значення коефiцiєнту сумнiвностi боргiв дебiторiв.

(г) Гротовi кошти та їх еквiваленти

Грошовi кошти та їх еквiваленти включають кошти в касi, грошовi кошти на поточних банкiвських рахунках.

(д) Основнi засоби

Основнi засоби вiдображаються за iсторичною собiвартiстю за вирахуванням накопиченої амортизацiї. Пiд час трансформацiї фiнансової звiтностi спецiальною комiсiєю визначено прийнятну вартiсть об'єктiв основних засобiв (згiдно з положеннями МСФЗ 1).

Збiльшення вартостi об'єкту основного засобу внаслiдок переоцiнки вiдображається в додатковому капiталi. Зменшення вартостi об'єкту основних засобiв - визнається в Звiтi про сукупний дохiд. Дооцiнка (iндексацiя) основних засобiв за рiшенням уряду (1992-1996 p.p.), що була вiдображена на рахунку додаткового капiталу, вiднесена на рахунок нерозподiленого прибутку.

Оцiнку лiквiдацiйної вартостi об'єктiв, якi є повнiстю зношеними за чинними нормами амортизацiї, але використовуються, i вiдповiдають критерiям визнання активу, здiйснено спецiальною комiсiєю Товариства, i вiдображено у складi додаткового капiталу.

Пiд час реалiзацiї об'єкта основного засобу сума дооцiнки цього об'єкту буде списана з додаткового капiталу i включена до нерозподiленого прибутку (збитку).

Якщо складовi об'єкту основних засобiв мають рiзний строк корисного використання, то вони можуть облiковуються окремо (на даний час такi об'єкти вiдсутнi).

Пiдприємство нараховує iз застосуванням прямолiнiйного методу, який дiяв на протязi 2012 року, за яким первiсна вартiсть активу рiвномiрно зменшується до лiквiдацiйної вартостi протягом строку корисного використання об'єкта. При нарахуваннi амортизацiї понижуючий коефiцiєнт не застосовувався. Амортизацiя основних засобiв нараховується з метою списання активiв впродовж термiну їх корисного використання..

Строк корисного використання

 

Будинки та споруди

Полiпшення орендованого об'єкту

Машини та обладнання

Транспортнi засоби

Iнструменти, прилади та iнвентар

Iншi основнi засоби 20-50 рокiв

11 рокiв

3-10 рокiв

8-15 рокiв

2- 5 рокiв

5 рокiв

 

Основнi засоби, якi ще не були введенi в експлуатацiю, включають фактичнi втрати, що були понесеннi на їх придбання (створення).

Основнi засобi, якi на дату звiтностi не введенi в експлуатацiю, не амортизуються.

У вартiсть основних засобiв включенi витрати на залучення позикових коштiв загального або цiльового призначення, використаних для фiнансування будiвництва активiв, що квалiфiкуються. Щодо знецiнення основних засобiв. Аналiз знецiнення основних засобiв вимагає оцiнки вартостi використання активу або групи активiв, що генерує самостiйний грошовий потiк. При оцiнцi вартостi використання застосовувалося дисконтування очiкуваних майбутнiх грошових потокiв до їх поточної вартостi по ставцi дисконтування до вирахування податкiв, яка вiдбиває поточну ринкову оцiнку тимчасової вартостi грошей i оцiнку ризикiв, властивих цьому активу. За станом на 31 грудня 2012 року ознак знецiнення основних засобiв не спостерiгалося. Строки корисного використання та правила нарахування амортизацiї визначенi Облiковою полiтикою Пiдприємства. Малоцiннi необоротнi матерiальнi активи амортизуються 100 % при введеннi в експлуатацiю". За станом на 31 грудня 2012 року у складi основних засобiв вiдображено устаткування вартiстю 9319,0 тис. грн., якi повнiстю замортизованi, але продовжують використовуватися.

(е) Запаси

Запаси враховуються по найменшiй з двох величин: собiвартостi i можливої чистої цiни продажу. Собiвартiсть запасiв визначається по методу FIFO. Собiвартiсть готової продукцiї i незавершеного виробництва включає вартiсть сировини i матерiалiв, витрати на оплату працi виробничих робiтникiв i iншi прямi витрати, а також вiдповiдну долю виробничих накладних витрат (розраховану на основi нормативного використання виробничих потужностей). Чиста можлива цiна продажу - це розрахункова цiна продажу в процесi звичайної дiяльностi за вирахуванням витрат на завершення виробництва i витрат з продажу.

(є) Дебiторська заборгованiсть

Дебiторська заборгованiсть облiковується за нижчою з двох вартостей: або балансова (справедлива) вартiсть, або вартiсть очiкуваного вiдшкодування, i складається з заборгованостей: - за товари, роботи, послуги; - iнша поточна дебiторська заборгованiсть: розрахунки з бюджетом, за виданими авансами, розрахунки з iншими дебiторами, розрахунки за соцiальним страхуванням

Дебiторська заборгованiсть оцiнюється за чистою вартiстю реалiзацiї, тобто за первiсною вартiстю, зменшеною на суму створеного резерву сумнiвних боргiв.

(ж) Iншi оборотнi активи:

Податковi зобов'язання з податку на додану вартiсть на суму 37 тис. грн. Знецiнення дебiторської заборгованостi по основнiй дiяльностi i iншiй дебiторськiй заборгованостi. Керiвництво оцiнює вiрогiднiсть погашення дебiторської заборгованостi по основнiй дiяльностi i iншiй дебiторськiй заборгованостi на пiдставi аналiзу по окремих клiєнтах. При проведеннi такого аналiзу до уваги беруться наступнi чинники: аналiз дебiторської заборгованостi по основнiй дiяльностi i iншiй дебiторськiй заборгованостi по термiнах, їх зiставлення з термiнами кредитування клiєнтiв, фiнансове положення клiєнтiв i погашення ними заборгованостi у минулому. Якби фактично вiдшкодованi суми були меншими, нiж за оцiнками керiвництва, Пiдприємству довелося б враховувати додатковi витрати на знецiнення.

(з) Статутний i власний капiтал:

Власний капiтал Товариства станом на 31.12.12 р., облiкований в сумi (-105,0) тис. грн., складається з наступного: Статутний капiтал 50,0 тис. грн. Додатково вкладений капiтал 279,0 тис. грн. Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) (-434,0) тис. грн. Первiсно статутний капiтал було сформовано за рахунок внескiв засновникiв: 6 -фiзичних та 8 юридичних осiб. Випуск акцiй зареєстровано Черкаським теруправлiнням ДКЦПФР. Форма випуску акцiй - документарна.

Статутний капiтал АТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" - 50,0 тис. грн., в облiку та звiтностi вiдображений правильно i повнiстю перенесений до статтi "Статутний капiтал" балансу. Статутний капiтал подiлено на 500'000 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,1 грн. кожна.

(и) Кредити та позики, управлiння капiталом:

Кредити та позики визнаються за первiсною вартiстю, яка не включає будь-якi витрати, пов'язанi з їх отриманням. Iншi довгостроковi фiнансовi зобов'язання в сумi 402,0 тис. грн. У областi управлiння капiталом керiвництво Пiдприємства ставить перед собою за мету гарантувати Пiдприємству можливiсть ведення безперервної дiяльностi для забезпечення доходiв акцiонерам i вигод iншим зацiкавленим сторонам, а також пiдтримка оптимальної структури капiталу з метою зниження витрат на його залучення. Для пiдтримки структури капiталу i її коригування Пiдприємство може коригувати суму дивiдендiв, що виплачуються акцiонерам, зробити повернення капiталу акцiонерам, випустити новi акцiї або продати активи для зниження заборгованостi. Пiдприємство здiйснює монiторинг структури капiталу з використанням коефiцiєнта долi позикових коштiв. Коефiцiєнт долi позикових коштiв розраховується як вiдношення суми чистої заборгованостi до загальної величини капiталу. Чиста заборгованiсть є загальною сумою позикових коштiв (включаючи короткостроковi i довгостроковi позики, як вони вiдбитi в консолiдованому бухгалтерському балансi) за вирахуванням грошових коштiв i їх еквiвалентiв. Загальна сума капiталу розраховується як акцiонерний капiтал, вiдбитий в консолiдованому бухгалтерському балансi, плюс сума чистого боргу. Коефiцiєнт заборгованостi розраховується як вiдношення суми чистої заборгованостi до загальної величини акцiонерного капiталу. В зв'язку з тим, що Пiдприємство зазнало збиткiв вiд ведення господарської дiяльностi в 2012 роцi, дивiденди не нараховувались.

(i) Кредиторська заборгованiсть

Довгострокова кредиторська заборгованiсть, яка включає вiдсоткову складову, оцiнюється на дату балансу за теперiшньою (дисконтованою) вартiстю.

Поточна кредиторська заборгованiсть оцiнюється за вартiстю погашення (не дисконтується). Поточнi забезпечення включають розраховану величину забезпечення для наступної оплати компенсацiї невикористаних вiдпусток.

(к) Доходи

Доходи вiд реалiзацiї продукцiї та надання послуг визнаються в звiтному перiодi, коли реально був вiдвантажено (реалiзовано) готову продукцiю або замовник отримав послугу у повному обсязi.

(л) Витрати

Втрати також вiдображаються за методом нарахування.

(м) Податок на прибуток

До складу податку на прибуток входить поточний податок на прибуток i вiдстрочений податок на прибуток. Вiдстрочений податковий актив (зобов'язання) вiдображається у фiнансовiй звiтностi у складi Звiту про сукупний дохiд (збиток), окрiм випадкiв, коли вiдстрочений податковий актив (зобов'язання) вiдображається у капiталi (така ситуацiя мала мiсце у 2011 роцi).

Поточний податок на прибуток - це сума, яка розраховується як вiдсоток вiд прибутку поточного перiоду, що пiдлягає оподаткуванню (згiдно з податковою звiтнiстю з податку на прибуток). Порядок розрахунку прибутку, що пiдлягає оподаткуванню, та ставка податку на прибуток встановлюється законодавством України.

Вiдстрочений податок на прибуток визнається для всiх тимчасових рiзниць, якщо iснує впевненiсть, що цi тимчасовi рiзницi будуть у майбутньому брати участь у розрахунку прибутку, що пiдлягає оподаткуванню.

Вiдстрочений податок на прибуток вiдображає чистий податковий ефект вiд тимчасових рiзниць мiж балансовою вартiстю активiв i зобов'язань для цiлей фiнансової звiтностi i для цiлей оподаткування.

(н) Вплив нових стандартiв:

Вплив нових стандартiв наведено в таблицях переходу с МСБО на МСФО (додаються). Фактичний вплив змiн оцiнок в звiтi за 2012 рiк: Пiдготовка фiнансових звiтiв Групи вiдповiдно до МСФО вимагає вiд менеджменту робити певнi припущення i оцiнки, якi зачiпають звiтнi суми активiв i зобов'язань, доходiв, витрат i умовних зобов'язань. Припущення i оцiнки вiдносяться в основному до визначення термiнiв експлуатацiї, оцiнки запасiв, визнання i вимiру забезпечень i погашення майбутнiх податкових вигод. Усi припущення i оцiнки ?рунтованi на чинниках, вiдомих на кiнець звiтного перiоду. Вони визначаються на основi найбiльш вiрогiдного результату майбутнього розвитку бiзнесу, включаючи ситуацiю в секторi, де дiє Пiдприємство i загальне бiзнес-середовище. Оцiнки i очiкування, що лежать в їх основi, регулярно переглядаються. Фактичнi суми можуть вiдрiзнятися вiд припущень i оцiнок, якщо бiзнес-умови розвиваються не так, як чекала Група на кiнець звiтного перiоду. Як тiльки з'являється нова iнформацiя, рiзницi вiдбиваються в звiтi про прибуток i, вiдповiдно, мiняються припущення. Ця консолiдована фiнансова звiтнiсть затверджена керiвництвом i пiдписана вiд iменi керiвництва наступними посадовцями: Директор Полiщук Леонiд Євгенович, головний бухгалтер Коваленко Людмила Вiкторiвна

 

 

 

 

 

Титульний аркуш

 

Підтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії.

 

Директор

Полiщук Леонiд Євгенiйович

(посада)

(підпис)

(прізвище та ініціали керівника)

МП

28.04.2014

(дата)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Річна інформація емітента цінних паперів

за 2013 рік

 

I. Загальні відомості

 

1. Повне найменування емітента

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

2. Організаційно-правова форма

Публічне акціонерне товариство

3. Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ

14190518

4. Місцезнаходження

18002, Україна, Черкаська обл., Соснiвський р-н, Черкаси, Байди Вишневецького, 19

5. Міжміський код, телефон та факс

0472-456535, 0472-456535

6. Електронна поштова адреса

infiko@ukr.net

 

II. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації

 

1. Річна інформація розміщена у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії

28.04.2014

(дата)

2. Річна інформація опублікована у

80 Бюлетень. Цiннi папери України

30.04.2014

(номер та найменування офіційного друкованого видання)

(дата)

3. Річна інформація розміщена на власній сторінці

em14190518.ab.ck.ua

в мережі Інтернет

28.04.2014

(адреса сторінки)

(дата)

Зміст

Відмітьте (Х), якщо відповідна інформація міститься у річній інформації

1. Основні відомості про емітента

X

2. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності

3. Відомості щодо участі емітента в створенні юридичних осіб

4. Інформація щодо посади корпоративного секретаря

5. Інформація про рейтингове агентство

6. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

X

7. Інформація про посадових осіб емітента:

1) інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

X

2) інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

X

8. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента

X

9. Інформація про загальні збори акціонерів

X

10. Інформація про дивіденди

11. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент

X

12. Відомості про цінні папери емітента:

1) інформація про випуски акцій емітента

X

2) інформація про облігації емітента

3) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом

X

4) інформація про похідні цінні папери

5) інформація про викуп власних акцій протягом звітного періоду

13. Опис бізнесу

X

14. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента:

1) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

X

2) інформація щодо вартості чистих активів емітента

X

3) інформація про зобов'язання емітента

X

4) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції

5) інформація про собівартість реалізованої продукції

15. Інформація про забезпечення випуску боргових цінних паперів

16. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду

17. Інформація про стан корпоративного управління

X

18. Інформація про випуски іпотечних облігацій

19. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття:

1) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям

2) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду

3) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття

4) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду

5) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття за станом на кінець звітного року

20. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включенодо складу іпотечного покриття

21. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів

22. Інформація щодо реєстру іпотечних активів

23. Основні відомості про ФОН

24. Інформація про випуски сертифікатів ФОН

25. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН

26. Розрахунок вартості чистих активів ФОН

27. Правила ФОН

28. Відомості про аудиторський висновок (звіт)

29. Текст аудиторського висновку (звіту)

X

30. Річна фінансова звітність

31. Річна фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів бухгалтерського обліку (у разі наявності)

X

32. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва)

33. Примітки:

Iнформацiя про одержанi лiцензiї (дозволи) на окремi види дiяльностi вiдсутня в зв'язку з тим, що товариство не здiйснює лiцензованих видiв дiяльностi. Вiдомостi щодо належностi емiтента до будь-яких об'єднань пiдприємств вiдсутнi так, як товариство не входить до об'єднань.

 

Iнформацiя про рейтингове агентство вiдсутня у зв'язку з тим, що товариство не проводило рейтингову оцiнку емiтента та цiнних паперiв емiтента. Iнформацiя про органи управлiння емiтента вiдстутня, оскiльки її не заповнюють емiтенти - акцiонернi товариства. Iнформацiя про облiгацiї емiтента вiдсутня, оскiльки Емiтент не здiйснював випуск облiгацiй. Iнформацiя про викуп власних акцiй протягом звiтного перiоду вiдсутня, оскiльки викуп акцiй протгом звiтного перiоду не здiйснювався. Iнформацiя про обсяг виробництва та реалiзацiї основних видiв продукцiї та Iнформацiя про собiвартiсть реалiзованої продукцiї вiдсутня в зв'язку з тим, що емiтент не займається видами дiяльностi, що класифiкуються як переробна, добувна промисловiсть або виробництво та розподiлення електроенергiї, газу та води за класифiкатором видiв економiчної дiяльностi i дохiд (виручка) вiд реалiзацiї продукцiї за звiтний перiод складає менше нiж 5 млн.грн.

 

Вiдомостi щодо особливої iнформацiї вiдсутнi в зв'язку з тим, що такої за звiтний перiод не виникало. ВIдомостi про загальнi збори вiдсутнi так як збори не проводились.

 

Iнформацiя про гарантiї третьої особи за випусками боргових цiнних паперiв розкривається у разi надання гарантiї третьою особою щодо виконання зобов'язань емiтента за кожним випуском боргових цiнних паперiв, за яким надано такi гарантiї вiдсутня, оскiльки емiтент не здiйснював випуск боргових цiнних паперiв. Рiчна фiнансова звiтнiсть, складена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi. Звiт про стан об'єкта нерухомостi (у разi випуску цiльових облiгацiй, виконання зобов'язань за якими забезпечене об'єктами нерухомостi) вiдсутня, оскiльки цiльовi облiгацiї не випускались.

 

У товариства вiдсутнi зобовязання: за кредитом, за випуском облiгацiй, за iпотечними цiнними паперами, за iншими цiнними паперами, за сертифiкатами ФОН, за фiнансовими iнвестицiями в корпоративнi права.

ІІІ. Основні відомості про емітента

1. Повне найменування

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

2. Серія і номер свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи (за наявності)

ААВ 113502

3. Дата проведення державної реєстрації

06.04.1994

4. Територія (область)

Черкаська обл.

5. Статутний капітал (грн)

50000

6. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належать державі

0

7. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до статутного капіталу державного (національного) акціонерного товариства та/або холдингової компанії

0

8. Середня кількість працівників (осіб)

4

9. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та коду за КВЕД

69.10 - Дiяльнiсть у сферi права

69.20 - Дiяльнiсть у сферi бухгалтерського облiку й аудиту; консультування з питань оподаткування

66.30 - Управлiння фондами

10. Органи управління підприємства

11. Банки, що обслуговують емітента

1) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті

Черкаська фiлiя АБ "Енергобанк"

2) МФО банку

354488

3) Поточний рахунок

26507321001

4) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті

д/в

5) МФО банку

д/в

6) Поточний рахунок

д/в

 

IV. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

Найменування юридичної особи засновника та/або учасника

Код за ЄДРПОУ засновника та/або учасника

Місцезнаходження

Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)

ВАТ "Чорнобайагрохiм"

05491669

19900, Черкаська обл., Чорнобаївський р-н, Чорнобай, Золотонiська, 20

3

Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи

Серія, номер, дата видачі та найменування органу, який видав паспорт

Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)

Азимова Ольга Петрiвна

0,0028

Гудков Микола Миколайович

0,0054

Маслов Герман Юрiйович

0,0016

Пацьора ВасильВасильович

0,0024

Полiщук Леонiд Євгенiйович

67,564

Шиятий Леонiд Васильович

0,2

Якубов Марк Семенович

0,0046

ПП Бараненко Олена Андрiївна

29,2192

Усього

100

 

V. Інформація про посадових осіб емітента

1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

1) Посада

Директор

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Полiщук Леонiд Євгенiйович

3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за ЄДРПОУ юридичної особи

НС 451028 17.03.1998 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

4) Рік народження

1949

5) Освіта

вища, Київський автодорожний iнститут

6) Стаж роботи (років)

31

7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

ВАТ "Черкасикерамзит", Голова правлiння

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано

02.03.2012, обрано Три роки

9) Опис

Здiйснює керiвничтво поточною дiяльнiстю товариства Затвердження головних планiв дiяльностi товариства та заходiв , необхiдних для вирiшення його завдань. Затвердження штатного розкладу щорiчного кошторису ; розпорядження: майном , в т.ч. коштами; укладання угод; органiзацiя матерiально-технiчного забеспечення дiяльностi товариства; затвердження внутрiшнiх нормативних документiв.. Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.

 

 

 

1) Посада

Головний бухгалтер

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Коваленко Людмила Вiкторiвна

3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за ЄДРПОУ юридичної особи

НС 593966 12.03.1999 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

4) Рік народження

1982

5) Освіта

вища, унiверситет Європейський м.Черкаси

6) Стаж роботи (років)

7

7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

Керiвник фiнансово-економiчного вiддiлу ТОВ "Монолiт"

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано

02.03.2012, обрано Три роки

9) Опис

Органiзовує ведення бухгалтерськог облiку та звiтностi в товариствi, а також вiдносини з цих питань. товариства з органами державної виконавчої влади, внутрiшнiми та зовнiшнiми споживачами бухгалтерської iнформацiї; формування повної достовiрної iнформацiї про господарськi процесси та результати дiяльностi пiдприємства Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має.

Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.

 

 

1) Посада

Член наглядової ради

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Лупина Лiлiя Святославiвна

3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за ЄДРПОУ юридичної особи

НС 911023 06.12.2000 Приднiпровський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

4) Рік народження

1978

5) Освіта

вища, Київська нацiональний унiверситет внутрiшнiх справ

6) Стаж роботи (років)

8

7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

Фiнансовий директор ПАТ "Чорнобайагрохiм", м. Чорнобай, вул. Золотонiська, 20

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано

02.03.2012, обрано Три роки

9) Опис

Приймає участь у засiданнях Наглядової ради. Надає необхiднi матерiали по пiдготовцi питань про виробничу дiяльнiсть.

Забезпечує правову пiдтримку дiяльностi товариства, представляє iнтереси в розглядах судових справ та iнших юридичних питаннях.

Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.

 

 

 

1) Посада

Голова наглядової ради

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Бараненко Олена Андрiївна

3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за ЄДРПОУ юридичної особи

НС 488082 09.06.1998 Уманським РВ УМВС України в Черкаськiй областi

4) Рік народження

1960

5) Освіта

вища

6) Стаж роботи (років)

18

7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

пенсiонер

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано

02.03.2012, обрано Три роки

9) Опис

Загальне керiвництво наглядовою радою. Визначення технiчної полiтики, перспектив розвтку пiдприємства

Приймає участь у засiданнях Наглядової ради. Надає необхiднi матерiали по пiдготовцi питань про виробничу дiяльнiсть. . Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.

 

 

 

1) Посада

Ревiзор

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Мiрошник Вiталiй Федорович

3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за ЄДРПОУ юридичної особи

НЕ 012691 18.05.2001 Приднiпровським РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

4) Рік народження

1953

5) Освіта

вища

6) Стаж роботи (років)

25

7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

Черкаське обєднання пiдприємств автобусних станцiй, Директор м. Черкаси, бул. Шевченка, 289

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано

02.03.2012, обрано Три роки

9) Опис

Контролює фiнансово-господарську дiяльнiсть правлiння, здiйснює плановi та позаплановi перевiрки фiнансово-господарської дiяльностi товариства. Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.

 

 

 

1) Посада

Член наглядової ради

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Дорошенко Вiктор Володимирович

3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за ЄДРПОУ юридичної особи

НС 416408 08.01.1998 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

4) Рік народження

1961

5) Освіта

вища, Київський полiтехнiчний iнститут

6) Стаж роботи (років)

12

7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

Менеджер ПАТ

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано

02.03.2012, обрано Три роки

9) Опис

Приймає участь у засiданнях Наглядовї Ради, правлiння. Вiдповiдає за пiдготовку на засiданнях питань , про правову роботу, спрямовану на правельне застосування , неухильне дотримання та запобiгання невиконання вимог актiв законодавства. Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.

 

 

 

2. Інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

Посада

Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за ЄДРПОУ юридичної особи

Кількість акцій (шт.)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

Прості іменні

Прості на пред’явника

Привілейо-вані іменні

Привілейо-вані на пред'явника

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Директор

Полiщук Леонiд Євгенiйович

НС 451028 17.03.1998 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

337 820

67,564

337 820

0

0

0

Головний бухгалтер

Коваленко Людмила Вiкторiвна

НС 593966 12.03.1999 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

0

0

0

0

0

0

Член наглядової ради

Лупина Лiлiя Святославiвна

НС 911023 06.12.2000 Приднiпровський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

0

0

0

0

0

0

Ревiзор

Мiрошник Вiталiй Федорович

НЕ 012691 18.05.2001 Приднiпровським РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

0

0

0

0

0

0

Голова наглядової ради

Бараненко Олена Андрiївна

НС 488082 09.06.1998 Уманським РВ УМВС України в Черкаськiй областi

146 096

29,22

146 096

0

0

0

Член наглядової ради

Дорошенко Вiктор Володимирович

НС 416408 08.01.1998 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

0

0

0

0

0

0

Усього

483 916

96,784

483 916

0

0

0

 

 

VI. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента

Найменування юридичної особи

Код за ЄДРПОУ

Місцезнаходження

Кількість акцій (шт.)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

Прості іменні

Прості на пред'явника

Привілейо-вані іменні

Привілейо-вані на пред'явника

Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи

Серія, номер, дата видачі паспорта, найменування органу, який видав паспорт

Кількість акцій (шт.)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

Прості іменні

Прості на пред'явника

Привілейо-вані іменні

Привілейо-вані на пред'явника

Полiщук Леонiд Євгенiйович

НС 451028 17.03.1998 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл

337 820

67,564

337 820

0

0

0

Бараненко Олена Сергiївна

НС 488082 09.06.1998 Уманський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

146 096

29,22

146 096

0

0

0

Усього

413 914

86,38

413 914

0

0

0

VII. Інформація про загальні збори акціонерів

Вид загальних зборів

чергові

позачергові

X

Дата проведення

27.04.2013

Кворум зборів

99,78

Опис

Обрання Лiчильної комiсiї.

Обрання Голови та Секретаря чергових загальних зборiв акцiонерiв.

Затвердження порядку ( регламенту ) проведення чергових загальних зборiв акцiонерiв.

Звiт Президента Товариства про результати фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за 2012 рiк та визначення основних напрямкiв дiяльностi на 2013 рiк. Прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Президента Товариства.

Звiт Наглядової Ради Товариства про роботу за 2012 рiк. Прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Наглядової ради Товариства.

Звiт Ревiзора Товариства про роботу за 2012 рiк. Прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Ревiзора Товариства.

Затвердження рiчного звiту Товариства за 2012 рiк, порядку розподiлу прибутку (або покриття збиткiв) за 2012 рiк. Визначення та розподiл планових показникiв прибутку на 2013 рiк.

Про попереднє схвалення значних правочинiв, якi будуть вчинятись акцiонерним Товариством у ходi поточної дiяльностi протягом 2013 фiнансового року, якщо ринкова вартiсть майна, робiт або послуг, що є предметом такого правочину, перевищує 25 вiдсоткiв вартостi активiв Товариства за 2012 рiк.

За наслiдками розгляду звiти наглядової ради, виконавчого органу та ревiзора затвердженi. По всiх питаннях прийнято рiшення i голосували "за" - одноголосно

 

IX. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи

ТОВ "АЛАН-Реєстр"

Організаційно-правова форма

Товариство з обмеженою відповідальністю

Код за ЄДРПОУ

25582859

Місцезнаходження

18000, Україна, Черкаська обл., д/в р-н, м.Черкаси, Смiлянська, 145

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

АЕ № 286574

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ

НКЦПФР

Дата видачі ліцензії або іншого документа

08.10.2013

Міжміський код та телефон

0472 651382

Факс

0472 651382

Вид діяльності

Юридична, особа яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть депозитарної установи

Опис

Юридична, особа яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть депозитарної установи

 

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи

АБ "Енергобанк"

Організаційно-правова форма

Відкрите акціонерне товариство

Код за ЄДРПОУ

19357762

Місцезнаходження

01001, Україна, д/в р-н, Київ, Лютеранська, 9/9

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

АВ № 362336

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ

ДКЦПФР

Дата видачі ліцензії або іншого документа

20.10.2007

Міжміський код та телефон

044 2214170

Факс

044 2214170

Вид діяльності

Юридична особа, яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть зберiгача

Опис

Юридична особа надає послуги згiдно профiлю своєї дiяльностi.

 

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи

ТОВ "АЛАН-Аудит"

Організаційно-правова форма

Товариство з обмеженою відповідальністю

Код за ЄДРПОУ

31278222

Місцезнаходження

18000, Україна, Черкаська обл., д/в р-н, Черкаси, Смiлянська, 145

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

2335

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ

АПУ

Дата видачі ліцензії або іншого документа

23.02.2001

Міжміський код та телефон

0472 65-13-82

Факс

0472 65-13-82

Вид діяльності

Аудитор (аудиторськa фiрмa), якa надає аудиторськi послуги емiтенту

Опис

Юридична особа надає послуги згiдно профiлю своєї дiяльростi.

 

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи

публiчне акцiонерне товариство "Нацiональний депозитарiй України"

Організаційно-правова форма

Публічне акціонерне товариство

Код за ЄДРПОУ

30370711

Місцезнаходження

01001, Україна, д/в р-н, Київ, Б.Грiнченка,3

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

АВ № 581322

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ

НКЦПФР

Дата видачі ліцензії або іншого документа

19.09.2006

Міжміський код та телефон

(044) 279-65-40

Факс

(044) 279-65-40

Вид діяльності

Юридична, особа яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть депозитарiя

Опис

Юридична, особа яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть депозитарiя

 

X. Відомості про цінні папери емітента

1. Інформація про випуски акцій

Дата реєстрації випуску

Номер свідоцтва про реєстрацію випуску

Найменування органу, що зареєстрував випуск

Міжнародний ідентифікаційний номер

Тип цінного папера

Форма існування та форма випуску

Номінальна вартість (грн)

Кількість акцій (шт.)

Загальна номінальна вартість (грн)

Частка у статутному капіталі (у відсотках)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

27.02.2001

12/23/1/01

ДКЦПФР, Черкаське теруправлiння

UA2304231002

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

500 000

50 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал АТ сплачений на 100%.

28.04.1994

165/1/94

Мiнфiн України

дв

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

480 000

50 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал ВАТ сплачений на 100%.

30.12.1993

339/1/93

Мiнфiн України

дв

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

19 000

2 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал ВАТ сплачений на 100%.

03.06.1993

68/1/93

Мiнфiн України

дв

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

1 000

100

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал ВАТ сплачений на 100%.

27.02.2001

12/23/1/01

ЦТД НКЦПФР

UA4000149579

Акція проста бездокументарна іменна

Бездокументарні іменні

0,1

500 000

50 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає.

 

3. Інформація про інші цінні папери

1) Інформація про інші цінні папери, випущені емітентом (випуск яких підлягає реєстрації) (крім іпотечних облігацій, іпотечних сертифікатів, сертифікатів ФОН)

Дата реєстрації випуску

Вид цінних паперів

Обсяг випуску (грн)

Обсяг розміщених цінних паперів на звітну дату (грн)

Умови обігу та погашення

1

2

3

4

5

05.03.2001

8 270 000

341 188,8

Iнвестицiйнi сертифiкати, iменнi - вiльно обертаються, погашаються пiсля закiнчення строку дiяльностi ЗФВ "Iнфiко-iнвест".

Опис

Iнвестицiйнi сертифiкати, iменнi, процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках.

05.03.2001

30 000

30 000

Iнвестицiйнi сертифiкати, на пред'явника - вiльно обертаються, погашаються пiсля закiнчення строку дiяльностi ЗФВ "Iнфiко-iнвест".

Опис

Iнвестицiйнi сертифiкати, на пред'явника, процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках.

 

XI. Опис бізнесу

Важливі події розвитку (в тому числі злиття, поділ, приєднання, перетворення, виділ)

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" створене шляхом перейменування вiдкритого акцiонерного товариства "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО", яке було створене за рахунок внескiв фiзичних та юридичних осiб в вiдповiдностi з Законом України "Про господарськi товариства". АТ "IНФIКО"- торговць цiнними паперами. Також здiйснює операцiї з спiльного iнвестування. Засновано в квiтнi 1992 року i остаточно сформовано в 1994 роцi. На даний час в зв'язку з реорганiзацiєю товариства та анулюванням лiцензiї товариство не здiйснює зазначену дiяльнiсть.

 

Організаційна структура емітента, дочірні підприємства, філії, представництва та інші відокремлені структурні підрозділи із зазначенням найменування та місцезнаходження, ролі та перспектив розвитку, зміни в організаційній структурі відповідно до попередніх звітних періодів

АТ "IНФIКО" складається з таких пiдроздiлiв:

- фондовий, що займається операцiями з ЦП;

- фiнансовий, який веде облiк та здiйснює облiк операцiй з фiнансовими цiнностями;

- iнвестицiй та управлiння корпоративною власнiстю.

Товариство має фiлiю: ЗВФ "IНФIКО-iнвест".

 

Cередньооблікова чисельність штатних працівників облікового складу (осіб), середня чисельність позаштатних працівників та осіб, які працюють за сумісництвом (осіб), чисельність працівників, які працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) (осіб), фонду оплати праці. Крім того, зазначаються факти зміни розміру фонду оплати праці, його збільшення або зменшення відносно попереднього року. Зазначається кадрова програма емітента, спрямована на забезпечення рівня кваліфікації її працівників операційним потребам емітента

Середньооблiкова чисельнiсть штатних працiвникiв облiкового складу (осiб) - 4

Середня чисельнiсть позаштатних працiвникiв та сумiсникiв (осiб) - не має

Чисельнiсть працiвникiв, якi працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) (осiб) - не має

Фонд оплати працi - всього (тис.грн) - 31

Порiвняно з 2012 р. - середньооблiкова чисельнiсть штатних працiвникiв облiкового складу зменьшилась на 1 особу а фонд оплати

працi зменшився на 2 тис.грн.

Кадрова програма товариства спрямована на пiдвищення рiвня квалiфiкацiї працiвникiв та забезпечення вiдповiдностi операцiйним потребам

 

 

Належність емітента до будь-яких об'єднань підприємств, найменування та місцезнаходження об'єднання, зазначаються опис діяльності об'єднання, функції та термін участі емітента у відповідному об'єднанні, позиції емітента в структурі об'єднання

До асоцiацiй, корпорацiй, консорцiумiв, концернiв, та iнших об'єднань Товариство не входить.

 

Cпільна діяльність, яку емітент проводить з іншими організаціями, підприємствами, установами, при цьому вказуються сума вкладів, мета вкладів (отримання прибутку, інші цілі) та отриманий фінансовий результат за звітний рік по кожному виду спільної діяльності

Спiльної дiяльностi з iншими органiзацiями, пiдприємствами та установами Товариствоне проводить.

 

Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду, умови та результати цих пропозицій

Будь-яких пропозицiй щодо реорганiзацiї з боку третiх осiб на протязi звiтного перiоду не надходило.

 

Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо)

Протягом 2013 р. згiдно наказу про облiкову полiтику товариства було забезпечено незмiннiсть вiдображення господарських операцiй та оцiнки майна. Облiкова полiтика сформована у вiдповiдностi з основними принципами бухгалтерського облiку i фiнансової звiтностi: автономностi, обачностi, послiдовностi, безперервностi, повного висвiтлення подiй, превалювання сутностi над формою, перiодичностi, нарахування та вiдповiдностi доходiв i витрат. Товариство веде бухгалтерський облiк всiх господарських операцiй шляхом безперервного документування їх вiдображення на рахунках бухгалтерського облiку методом подвiйного запису згiдно з планом рахункiв бухгалтерського облiку застосовуючи для обробки облiкових даних журнально-ордерну форму облiку iз застосуванням комп'ютерної бухгалтерської програми.

 

Основні види продукції або послуг, що їх виробляє чи надає емітент, за рахунок продажу яких емітент отримав 10 або більше відсотків доходу за звітний рік, у тому числі обсяги виробництва (у натуральному та грошовому виразі), середньо реалізаційні ціни, суму виручки, окремо надається інформація про загальну суму експорту, а також частку експорту в загальному обсязі продажів, перспективність виробництва окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності емітента, заходи емітента щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін; інформацію про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій, нових товарів, його становище на ринку; інформацію про конкуренцію в галузі, про особливості продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків у загальному обсязі постачання, у разі якщо емітент здійснює свою діяльність у декількох країнах, необхідно зазначити ті країни, у яких емітентом отримано 10 або більше відсотків від загальної суми доходів за звітний рік

На даний час в зв'язку з реорганiзацiєю товариства та анулюванням лiцензiї товариство здiйснює iншi види дiяльностi, пов`язанi з обiгом ЦП, що не потребують отримання лiцензiї

Товариство здiйснює свою дiяльнiсть в Черкаськрму регiонi.

 

Основні придбання або відчуження активів за останні п'ять років. Якщо підприємство планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов'язані з його господарською діяльністю, їх необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, їх вартість і спосіб фінансування

Придбань та вiдчуджень за останi п'ять рокiв Товариство не здiйснювало.

 

Правочини з власниками істотної участі, членами наглядової ради або членами виконавчого органу, афілійованими особами, зокрема всі правочини, укладені протягом звітного року між емітентом або його дочірніми/залежними підприємствами, відокремленими підрозділами, з одного боку, і власниками істотної участі, членами наглядової ради або членами виконавчого органу, з іншого боку. За цими правочинами зазначаються: дата, сторони правочину, його зміст, сума, підстава укладання та методика ціноутворення, застосована емітентом для визначення суми правочину та за необхідності інша інформація В 2013 роцi товариством не було виконано значних правочинiв, що перевищують 10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi (у контекстi статтi 70 Закону України "Про акцiонернi товариства"). Товариство дотримується принципiв корпоративного управлiння, якi затвердженi Загальними зборами акцiонерiв. Прийнята та функцiонуюча система корпоративного управлiння у Товариствi вiдповiдає вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства" та вимогам Статуту. Товариство застосовує систему внутрiшнього контролю, яка полягає в перевiрцi вже виконаних операцiй на вiдповiднiсть iнструктивним матерiалам, вказiвкам та нормативним актам дiючого законодавства.Створення служби внутрiшнього аудиту не передбачено внутрiшнiми нормативними документами Товариства.

 

 

 

Основні засоби емітента, включаючи об'єкти оренди та будь-які значні правочини емітента щодо них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання активів, місцезнаходження основних засобів. Крім того, необхідно описати екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства, плани капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів, характер та причини таких планів, суми видатків, у тому числі вже зроблених, опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення

Основнi засоби емiтента ПАТ є засобами виробничого та невиробничого призначення. Ступiнь використання обладнання становить -90 %, будiвель та споруд - 80 %. Основнi засоби знаходяться в власностi товариства.Капiтальне будiвництво в Товариствi не проводиться, але планується проводити поточний ремонт будiвель, а також збiльшення основних засобiв за рахунок купiвлi машин та обладнання, комп'ютерiв.

 

Проблеми, які впливають на діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або економічних обмежень

Недосконала нормативно-правова база;низька iнвестицiйна активенiсть населення;вiдсутнiсть високолiквiдних iнструментiв та лiквiдного фондового ринку.

 

Факти виплати штрафних санкцій (штраф, пеня, неустойка) і компенсацій за порушення законодавства

В звiтному перiодi на акцiонерне товариство "IНФIКО" штрафнi санкцiї не накладались

 

Опис обраної політики щодо фінансування діяльності емітента, достатність робочого капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента

Поточнi та довгостроковi витрати пiдприємства фiнансуються за рахунок власних коштiв.Товариство намагається проводити полiтику щодо фiнансування своєї дiяльностi, виходячи з отриманих доходiв, а тому головним завданням та напрямком дiяльностi визначено зменшення операцiйних витрат та оптимiзацiя адмiнiстративно-господарського персоналу.

 

Вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний підсумок) та очікувані прибутки від виконання цих договорів

Станом на 31.12.2013 р. у товариства вiдсутнi не виконанi угоди.

 

Стратегія подальшої діяльності емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому)

В зв'язку з реорганiзацiєю товариства стратегiя подальшої дiяльностi емiтента на даний час знаходиться в стадiї розробки.

 

Опис політики емітента щодо досліджень та розробок, вказати суму витрат на дослідження та розробку за звітний рік

Емiтент дослiджень, розробок та витрат на них не проводив.

 

Судові справи, за якими розглядаються позовні вимоги у розмірі на суму 10 або більше відсотків активів емітента або дочірнього підприємства станом на початок року, стороною в яких виступає емітент, його дочірні підприємства, або судові справи, стороною в яких виступають посадові особи емітента (дата відкриття провадження у справі, сторони, зміст та розмір позовних вимог, найменування суду, в якому розглядається справа, поточний стан розгляду). У разі відсутності судових справ про це зазначається

Товариство та його посадовi особи в судових справах не виступають.

 

Інша інформація, яка може бути істотною для оцінки інвестором фінансового стану та результатів діяльності емітента, у тому числі, за наявності, інформацію про результати та аналіз господарювання емітента за останні три роки у формі аналітичної довідки в довільній формі

Iнформацiя про результати та аналiз господарювання емiтента за останнi три роки вiдсутня.

 

XII. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента

1. Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

Найменування основних засобів

Власні основні засоби (тис. грн)

Орендовані основні засоби (тис. грн)

Основні засоби, всього (тис. грн)

на початок періоду

на кінець періоду

на початок періоду

на кінець періоду

на початок періоду

на кінець періоду

1. Виробничого призначення:

272

210

0

0

272

210

будівлі та споруди

78

67

0

0

78

67

машини та обладнання

1

3

0

0

1

3

транспортні засоби

100

51

0

0

100

51

земельні ділянки

0

0

0

0

0

0

інші

93

89

0

0

93

89

2. Невиробничого призначення:

7

2

0

0

7

2

будівлі та споруди

0

0

0

0

0

0

машини та обладнання

0

0

0

0

0

0

транспортні засоби

0

0

0

0

0

0

земельні ділянки

0

0

0

0

0

0

інвестиційна нерухомість

0

0

0

0

0

0

інші

7

2

0

0

7

2

Усього

279

212

0

0

279

212

Опис

Залишкова вартiсть основних засобiв на початок звiтного року - 279,0 тис. грн., а на кiнець звiтного року - 212,0 тис. грн. Ступень зносу основних засобiв станом на 31.12.2013 року становить 58.2 % вiд первiсної вартостi.

Первiсна вартiсть основних засобiв - 507 тис. грн.

Знос основних засобiв - 295 тис. грн.

Термiни та умови користування основними засобами - основнi засоби використовуються з моменту вводу в експлуатацiю i вiдповiдно до технiчних характеристик.

Ступiнь їх використання - вiдповiдно до виробничих потреб.

Суттєвих змiн у вартостi основних засобiв не має.

Обмежень на використання майна емiтента - не має.

 

2. Інформація щодо вартості чистих активів емітента

Найменування показника

За звітний період

За попередній період

Розрахункова вартість чистих активів (тис.грн)

-265

-105

Статутний капітал (тис.грн)

50

50

Скоригований статутний капітал (тис.грн)

50

50

Опис

Розрахунок вартостi чистих активiв вiдбувався вiдповiдно до методичних рекомендацiй ДКЦПФР (Рiшення № 485 вiд 17.11.2004 року) та Положення (стандарт) бухгалтерського облiку 2"Баланс",затвердженого Наказом Мiнiстерства фiнансiв України 31.03.99 N 87. Визначення вартостi чистих активiв проводилося за формулою: Чистi активи = Необоротнi активи + Оборотнi активи + Витрати майбутнiх перiодiв- Довгостроковi зобов'язання - Поточнi зобов'язання - Забезпечення наступних виплат i платежiв - Доходи майбутнiх перiодiв.

Висновок

На пiдставi аналiзу даних, зафiксованих на бухгалтерських рахунках, документiв, звiтiв та iнших аудиторських дослiджень можна зробити висновок, що розрахункова вартiсть чистих активiв (-265,0) тис. грн. є меншою вiд статутного та скоригованого капiталу товариства, який складає 50,0 тис. грн., що не вiдповiдає вимогам ч. 3 ст. 155 Цивiльного кодексу України.

 

3. Інформація про зобов'язання емітента

Види зобов’язань

Дата виникнення

Непогашена частина боргу (тис. грн)

Відсоток за користування коштами (відсоток річних)

Дата погашення

Кредити банку

X

0

X

X

у тому числі:

Зобов’язання за цінними паперами

X

0

X

X

у тому числі:

за облігаціями (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за векселями (всього)

X

0

X

X

за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами) (за кожним видом):

X

0

X

X

за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом):

X

0

X

X

Податкові зобов'язання

X

0

X

X

Фінансова допомога на зворотній основі

X

0

X

X

Інші зобов'язання

X

1 167

X

X

Усього зобов'язань

X

1 167

X

X

Опис

Облiк зобов'язань проводиться згiдно з положеннями мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi, в тому числi з МСБО 1 "Подання фiнансових звiтiв", та МСБО 37 "Забезпечення, непередбаченi зобов'язання i непередбаченi активи".

Загальна сума поточних зобов'язань складає 762,0 тис. грн. Поточнi зобов'язання вiдображаються в балансi за сумою погашення. Зобов'язань, за якими минув термiн позовної давностi на звiтну дату, товариство не має.

 

Інформація про стан корпоративного управління

ЗАГАЛЬНІ ЗБОРИ АКЦІОНЕРІВ

 

Яку кількість загальних зборів було проведено за минулі три роки?

№ з/п

Рік

Кількість зборів, усього

У тому числі позачергових

1

2011

1

0

2

2012

1

0

3

2013

1

0

 

Який орган здійснював реєстрацію акціонерів участі в загальних зборах акціонерів останнього разу?

Так

Ні

Реєстраційна комісія, призначена особою, що скликала загальні збори

X

Акціонери

X

Депозитарна установа

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Який орган здійснював контроль за станом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в останніх загальних зборах (за наявності контролю)?

Так

Ні

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку

X

Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків

X

 

У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього разу?

Так

Ні

Підняттям карток

X

Бюлетенями (таємне голосування)

X

Підняттям рук

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Які були основні причини скликання останніх позачергових зборів?

Так

Ні

Реорганізація

X

Додатковий випуск акцій

X

Унесення змін до статуту товариства

X

Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства

X

Прийняття рішення про зменшення статутного капіталу товариства

X

Обрання або припинення повноважень голови та членів наглядової ради

X

Обрання або припинення повноважень членів ревізійної комісії (ревізора)

X

Обрання або припинення повноважень членів виконавчого органу

X

Делегування додаткових повноважень наглядовій раді

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування? ні

 

ОРГАНИ УПРАВЛІННЯ

 

Який склад наглядової ради (за наявності)?

(осіб)

Кількість членів наглядової ради

3

Кількість представників акціонерів, що працюють у товаристві

1

Кількість представників держави

0

Кількість представників акціонерів, що володіють більше 10 відсотків акцій

0

Кількість представників акціонерів, що володіють менше 10 відсотків акцій

1

Кількість представників акціонерів - юридичних осіб

0

 

Чи проводила наглядова рада самооцінку?

Так

Ні

Складу

Організації

Діяльності

Інше (запишіть)

Інформація щодо компетентності та ефективності наглядової ради (кожного члена наглядової ради), а також інформація щодо виконання наглядовою радою поставлених завдань

 

Скільки разів на рік у середньому відбувалися засідання наглядової ради протягом останніх трьох років? 4

 

Які саме комітети створено в складі наглядової ради (за наявності)?

Так

Ні

Стратегічного планування

X

Аудиторський

X

З питань призначень і винагород

X

Інвестиційний

X

Інше (запишіть)

У складi Наглядової ради комiтетiв або iнших об'єднань не створено.

Інше (запишіть)

д/в

Інформація щодо компетентності та ефективності комітетів

 

Чи створено в акціонерному товаристві спеціальну посаду корпоративного секретаря? (так/ні) ні

 

Яким чином визначається розмір винагороди членів наглядової ради?

Так

Ні

Винагорода є фіксованою сумою

X

Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій

X

Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства

X

Члени наглядової ради не отримують винагороди

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Які з вимог до членів наглядової ради викладені у внутрішніх документах акціонерного товариства?

Так

Ні

Галузеві знання і досвід роботи в галузі

X

Знання у сфері фінансів і менеджменту

X

Особисті якості (чесність, відповідальність)

X

Відсутність конфлікту інтересів

X

Граничний вік

X

Відсутні будь-які вимоги

X

Інше (запишіть)

д/в

X

 

Коли останній раз було обрано нового члена наглядової ради, яким чином він ознайомився зі своїми правами та обов'язками?

Так

Ні

Новий член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх документів акціонерного товариства

X

Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради ознайомили з його правами та обов'язками

X

Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з корпоративного управління або фінансового менеджменту)

X

Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового члена

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію або введено посаду ревізора? (так, створено ревізійну комісію / так, введено посаду ревізора / ні) так, введено посаду ревізора

Якщо в товаристві створено ревізійну комісію:

Кількість членів ревізійної комісії 0 осіб.

Скільки разів на рік у середньому відбувалися засідання ревізійної комісії протягом останніх трьох років? 0

 

Відповідно до статуту вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань?

Загальні збори акціонерів

Наглядова рада

Виконавчий орган

Не належить до компетенції жодного органу

Визначення основних напрямів діяльності (стратегії)

так

ні

ні

ні

Затвердження планів діяльності (бізнес-планів)

так

ні

ні

ні

Затвердження річного фінансового звіту або балансу або бюджету

так

ні

ні

ні

Обрання та відкликання та припинення повноважень голови та членів виконавчого органу

так

ні

ні

ні

Обрання та припинення повноважень голови та членів наглядової ради

так

ні

ні

ні

Обрання та припинення повноважень голови та членів ревізійної комісії

так

ні

ні

ні

Визначення розміру винагороди для голови та членів виконавчого органу

так

ні

ні

ні

Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради

так

ні

ні

ні

Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів виконавчого органу

так

ні

ні

ні

Прийняття рішення про додатковий випуск акцій

так

ні

ні

ні

Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій

так

ні

ні

ні

Затвердження зовнішнього аудитора

ні

ні

так

ні

Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів

так

ні

ні

ні

 

Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні) так

 

Чи містить статут або внутрішні документи акціонерного товариства положення про конфлікт інтересів, тобто суперечність між особистими інтересами посадової особи або пов'язаних з нею осіб та обов'язком діяти в інтересах акціонерного товариства?(так/ні) ні

 

Які документи існують у вашому акціонерному товаристві?

Так

Ні

Положення про загальні збори акціонерів

X

Положення про наглядову раду

X

Положення про виконавчий орган

X

Положення про посадових осіб акціонерного товариства

X

Положення про ревізійну комісію (або ревізора)

X

Положення про акції акціонерного товариства

X

Положення про порядок розподілу прибутку

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Яким чином акціонери можуть отримати таку інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства?

Інформація розповсюджується на загальних зборах

Публікується у пресі, оприлюднюється в загальнодоступній інформаційній базі даних НКЦПФР про ринок цінних паперів

Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному товаристві

Копії документів надаються на запит акціонера

Інформація розміщується на власній інтернет-сторінці акціонерного товариства

Фінансова звітність, результати діяльності

так

ні

так

так

ні

Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотків та більше статутного капіталу

ні

ні

так

так

ні

Інформація про склад органів управління товариства

так

ні

так

так

ні

Статут та внутрішні документи

ні

ні

так

так

ні

Протоколи загальних зборів акціонерів після їх проведення

ні

ні

так

так

ні

Розмір винагороди посадових осіб акціонерного товариства

ні

ні

так

так

ні

 

Чи готує акціонерне товариство фінансову звітність у відповідності до міжнародних стандартів фінансової звітності? (так/ні) так

 

Скільки разів на рік у середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного товариства зовнішнім аудитором протягом останніх трьох років?

Так

Ні

Не проводились взагалі

X

Менше ніж раз на рік

X

Раз на рік

X

Частіше ніж раз на рік

X

 

Який орган приймав рішення про затвердження зовнішнього аудитора?

Так

Ні

Загальні збори акціонерів

X

Наглядова рада

X

Виконавчий орган

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Чи змінювало акціонерне товариство зовнішнього аудитора протягом останніх трьох років? (так/ні) так

 

З якої причини було змінено аудитора?

Так

Ні

Не задовольняв професійний рівень

X

Не задовольняли умови договору з аудитором

X

Аудитора було змінено на вимогу акціонерів

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Який орган здійснював перевірки фінансово-господарської діяльності акціонерного товариства в минулому році?

Так

Ні

Ревізійна комісія (ревізор)

X

Наглядова рада

X

Відділ внутрішнього аудиту акціонерного товариства

X

Стороння компанія або сторонній консультант

X

Перевірки не проводились

X

Інше (запишіть)

д/в

 

З ініціативи якого органу ревізійна комісія (ревізор) проводила перевірку останнього разу?

Так

Ні

З власної ініціативи

X

За дорученням загальних зборів

X

За дорученням наглядової ради

X

За зверненням виконавчого органу

X

На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотків голосів

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Чи отримувало ваше акціонерне товариство протягом останнього року платні послуги консультантів у сфері корпоративного управління чи фінансового менеджменту? (так/ні) ні

 

ЗАЛУЧЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙ ТА ВДОСКОНАЛЕННЯ ПРАКТИКИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯ

 

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити інвестиції кожним з цих способів протягом наступних трьох років?

Так

Ні

Випуск акцій

X

Випуск депозитарних розписок

X

Випуск облігацій

X

Кредити банків

X

Фінансування з державного і місцевих бюджетів

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити іноземні інвестиції протягом наступних трьох років?

Так, уже ведемо переговори з потенційним інвестором

Так, плануємо розпочати переговори

Так, плануємо розпочати переговори в наступному році

Так, плануємо розпочати переговори протягом двох років

Ні, не плануємо залучати іноземні інвестиції протягом наступних трьох років

X

Не визначились

 

Чи планує ваше акціонерне товариство включити власні акції до лістингу фондових бірж протягом наступних трьох років? (так/ні/не визначились) ні

 

Чи змінювало акціонерне товариство особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній системі України протягом останніх трьох років? (так/ні) ні

 

Чи має акціонерне товариство власний кодекс (принципи, правила) корпоративного управління? (так/ні) ні

 

У разі наявності в акціонерного товариства кодексу (принципів, правил) корпоративного управління вкажіть дату його прийняття: ; яким органом управління прийнятий: д/в

 

Чи оприлюднено інформацію про прийняття акціонерним товариством кодексу (принципів, правил) корпоративного управління? (так/ні) ні; укажіть яким чином його оприлюднено: д/в

 

Вкажіть інформацію щодо дотримання/недотримання кодексу корпоративного управління (принципів, правил) в акціонерному товаристві (з посиланням на джерело розміщення їх тексту), відхилення та причини такого відхилення протягом року:

д/в

 

Звіт про корпоративне управління

 

1. Вкажіть мету провадження діяльності фінансової установи

2. Перелік власників істотної участі (у тому числі осіб, що здійснюють контроль за фінансовою установою) (для юридичних осіб зазначаються: код за ЄДРПОУ, найменування, місцезнаходження; для фізичних осіб - прізвища, імена та по батькові), їх відповідність встановленим законодавством вимогам та зміна їх складу за рік

3. Вкажіть факти порушення (або про відсутність таких фактів) членами наглядової ради та виконавчого органу фінансової установи внутрішніх правил, що призвело до заподіяння шкоди фінансовій установі або споживачам фінансових послуг

4. Вкажіть про заходи впливу, застосовані протягом року органами державної влади до фінансової установи, у тому числі до членів її наглядової ради та виконавчого органу, або про відсутність таких заходів

5. Вкажіть про наявність у фінансової установи системи управління ризиками та її ключові характеристики або про відсутність такої системи

6. Вкажіть інформацію про результати функціонування протягом року системи внутрішнього аудиту (контролю), а також дані, зазначені в примітках до фінансової та консолідованої фінансової звітності відповідно до положень (стандартів) бухгалтерського обліку

7. Вкажіть факти відчуження протягом року активів в обсязі, що перевищує встановлений у статуті фінансової установи розмір, або про їх відсутність

8. Вкажіть результати оцінки активів у разі їх купівлі-продажу протягом року в обсязі, що перевищує встановлений у статуті фінансової установи розмір

9. Вкажіть інформацію про операції з пов'язаними особами, в тому числі в межах однієї промислово-фінансової групи чи іншого об'єднання, проведені протягом року (така інформація не є комерційною таємницею), або про їх відсутність

10. Вкажіть інформацію про використані рекомендації (вимоги) органів, які здійснюють державне регулювання ринків фінансових послуг, щодо аудиторського висновку (звіту)

11. Вкажіть інформацію про зовнішнього аудитора наглядової ради фінансової установи, призначеного протягом року (для юридичної особи зазначаються: код за ЄДРПОУ, найменування, місцезнаходження; для фізичної особи - прізвище, ім'я та по батькові)

12. Вкажіть інформацію про діяльність зовнішнього аудитора, зокрема:

загальний стаж аудиторської діяльності

кількість років, протягом яких надає аудиторські послуги фінансовій установі

перелік інших аудиторських послуг, що надавалися фінансовій установі протягом року

випадки виникнення конфлікту інтересів та/або суміщення виконання функцій внутрішнього аудитора

ротацію аудиторів у фінансовій установі протягом останніх п'яти років

стягнення, застосовані до аудитора Аудиторською палатою України протягом року, та факти подання недостовірної звітності фінансової установи, що підтверджена аудиторським висновком (звітом), виявлені органами, які здійснюють державне регулювання ринків фінансових послуг

13. Вкажіть інформацію щодо захисту фінансовою установою прав споживачів фінансових послуг, зокрема:

наявність механізму розгляду скарг

прізвище, ім'я та по батькові працівника фінансової установи, уповноваженого розглядати скарги

стан розгляду фінансовою установою протягом року скарг стосовно надання фінансових послуг (характер, кількість скарг, що надійшли, та кількість задоволених скарг)

наявність позовів до суду стосовно надання фінансових послуг фінансовою установою та результати їх розгляду

 

XVI. Текст аудиторського висновку (звіту)

Найменування аудиторської фірми (П.І.Б. аудитора - фізичної особи - підприємця)

Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "АЛАН-Аудит"

Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки* платника податків - фізичної особи)

31278222

Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора

18036, м. Черкаси, вул. Смiлянська, 145

Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України

2535, 02.03.2006

Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва про внесення до реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів

Текст аудиторського висновку (звіту)

Аудиторський висновок

про фiнансову звiтнiсть публiчного акцiонерного товариства

"Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

м. Черкаси 18 квiтня 2014 р.

 

Аудиторський висновок (звiт незалежного аудитора) щодо фiнансової звiтностi Публiчного акцiонерного товариства "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" станом на 31 грудня 2013 року. Аудиторською фiрмою ТОВ "АЛАН - Аудит" у вiдповiдностi до Закону України "Про аудиторську дiяльнiсть" №140-V вiд 14.09.2006 р. Свiдоцтва про внесення до реєстру суб'єктiв аудиторської дiяльностi виданого Аудиторською палатою України, рiшення № 160/3 вiд 02 березня 2006 р., дiйсного до 24 лютого 2016 р. та Свiдоцтва про вiдповiднiсть системи контролю якостi, виданого Аудиторською палатою України, рiшення № 249/5 вiд 26 квiтня 2012 р., реєстрацiйний № 0247 проведена аудиторська перевiрка фiнансових звiтiв ПАТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" (далi "Товариство"), що включають: баланс (форма № 1), звiт про фiнансовi результати (форма № 2), звiт про рух грошових коштiв (форма № 3), звiт про власний капiтал (форма № 4) та опис важливих аспектiв облiкової полiтики i iншi пояснювальнi примiтки.

До перевiрки були наданi такi документи:

- засновницькi документи Товариства

- головна книга за 2013 рiк;

- журнали-ордери, вiдомостi, оборотно-сальдовi вiдомостi, аналiзи

рахункiв бухгалтерського облiку з 01.01.2013 р. по 31.12.2013 р.;

- первиннi документи;

- виписки банку;

- касовi документи;

- вiдомостi нарахування заробiтної плати;

- господарськi договори;

- податкова, статистична та фiнансова звiтнiсть.

Керiвництво Товариства несе вiдповiдальнiсть за пiдготовку та достовiрне представлення цих фiнансових звiтiв у вiдповiдностi до Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiд 16.07.1999 р. № 996-Х1V, Мiжнародним стандартам фiнансової звiтностi та iншим нормативним документам з питань бухгалтерського облiку. Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу охоплює: розробку, впровадження та використання внутрiшнього контролю стосовно пiдготовки та достовiрного представлення фiнансових звiтiв, якi не мiстять суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства або помилки; вибiр та застосування вiдповiдної облiкової полiтики, а також облiкових оцiнок, якi вiдповiдають обставинам.

Нашою вiдповiдальнiстю є надання висновку щодо цих фiнансових звiтiв на основi результатiв нашої аудиторської перевiрки. Ми провели аудиторську перевiрку у вiдповiдностi до Мiжнародних стандартiв аудиту. Цi стандарти вимагають вiд нас дотримання етичних вимог, а також планування й виконання аудиторської перевiрки для отримання достатньої впевненостi, що фiнансовi звiти не мiстять суттєвих викривлень.

Аудит передбачає виконання аудиторських процедур задля отримання аудиторських доказiв стосовно сум та розкриттiв у фiнансових звiтах. Вiдбiр процедур залежить вiд судження аудитора. До таких процедур входить i оцiнка ризикiв суттєвих викривлень фiнансових звiтiв внаслiдок шахрайства або помилок. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглядає заходи внутрiшнього контролю, що стосуються пiдготовки та достовiрного представлення фiнансових звiтiв, з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю суб'єкта господарювання. Аудит включає також оцiнку вiдповiдностi використаної облiкової полiтики, прийнятнiсть облiкових оцiнок, зроблених управлiнським персоналом, та загального представлення фiнансових звiтiв.

По договору масштаб проведення аудиту передбачав отримання всiх необхiдних та суттєвих доказiв для формування незалежного професiйного судження про наявнiсть та про одночасну вiдсутнiсть суттєвих вiдхилень мiж даними звiтностi та вимогами, встановленими законом, по її складанню та розкриттю.

При укладаннi договору суттєвiсть з замовником не обумовлювалась. Розмiр суттєвостi визначався по вiдношенню до виявлених у ходi аудиту вiдхилень за професiйним судженням аудитора вiдповiдно до вимог мiжнародних стандартiв та практики.

Пiд час аудиторської перевiрки проаналiзовано бухгалтерськi принципи, якi використовувалися Товариством, розглянуто принципи оцiнки матерiальних статей балансу, застосованi керiвництвом Товариства, i звiтнiсть в цiлому (згiдно наказу про облiкову полiтику Товариства). Ми вважаємо, що зiбраної пiд час перевiрки iнформацiї достатньо для складання висновку.

Аудиторську перевiрку проведено па пiдставi:

" Закону України "Про державне регулювання ринку цiнних паперiв в Українi", статтi 40 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок", Законiв України "Про аудиторську дiяльнiсть", "Про акцiонернi Товариства", Мiжнародних стандартiв аудиту, надання впевненостi та етики, рiшення Аудиторської палати України вiд 18.04.2003 N 122/2 "Про порядок застосування в Українi Стандартiв аудиту та етики Мiжнародної федерацiї бухгалтерiв";

" Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" № 996-XIV вiд 16.07.1999 року та Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi;

" Мiжнародних стандартiв аудиту в т.ч. мiжнародних стандартiв аудиту № 320 "Суттєвiсть в аудитi", № 800 "Аудиторський висновок при виконаннi завдань з аудиту спецiального призначення", № 700 "Аудиторський висновок про фiнансову звiтнiсть", № 705 "Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора" та вимог Мiжнародних стандартiв аудиту, надання впевненостi та етики, зокрема Мiжнародних стандартiв аудиту 710, 720;

" Вимог до аудиторського висновку та довiдки про фiнансовий стан, якi подаються до Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку щодо пiдготовки аудиторських висновкiв, при розкриттi iнформацiї емiтентами та професiйними учасниками фондового ринку, затверджених рiшенням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку вiд 29 вересня 2011 № 1360.

Основнi вiдомостi про емiтента ПАТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО":

 

Найменування емiтента ПАТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

Код ЄДРПОУ 14190518

Органiзацiйно правова форма Публiчне акцiонерне товариство

Номер свiдоцтва емiтента про державну реєстрацiю та дата видачi свiдоцтва ААВ № 113502, вiд 06.04.1994р.

 

Органiзацiя, що видала свiдоцтво Виконавчий комiтет Черкаської мiської ради

Мiсцезнаходження 18000, м. Черкаси, вул. Б. Вишневецького, 19

Телефон (0472) 456535

Телефакс (0472) 321248

Основнi види дiяльностi 69.10 Дiяльнiсть у сферi права

Кiлькiсть акцiонерiв, фiзичних осiб та їх частка в статутному фондi 8 акцiонерiв - 97,0 %

 

Кiлькiсть акцiонерiв, юридичних осiб та їх частка в статутному фондi 1 акцiонер - 3,0 %

 

Засновники товариства Засновниками товариства були 6 - фiзичних та 8 юридичних осiб. Державної частки в статутному фондi товариства немає.

 

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" створене шляхом перейменування вiдкритого акцiонерного товариства "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО", яке було створене за рахунок внескiв фiзичних та юридичних осiб в вiдповiдностi з Законом України "Про господарськi товариства".

Первiсно статутний капiтал було сформовано за рахунок внескiв засновникiв: 6 - фiзичних та 8 юридичних осiб. Випуск акцiй зареєстровано Черкаським теруправлiнням ДКЦПФР. Форма випуску акцiй - документарна. Рiшенням загальних зборiв акцiонерiв переведено форму iснування акцiй iз документарної у бездокументарну форму iснування i ЦТД НКЦПФР 5 листопада 2012 р видано свiдоцтво про реєстрацiю випуску 12/23/1/01 вiд 27.11.01 р.

Статутний капiтал АТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" - 50,0 тис. грн., в облiку та звiтностi вiдображений правильно i повнiстю перенесений до статтi "Статутний капiтал" балансу.

Статутний капiтал подiлено на 500'000 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,1 грн. кожна.

Засновниками товариства були 6 - фiзичних та 8 юридичних осiб. Державної частки в статутному фондi товариства немає.

Змiни до Статутного капiталу на протязi звiтного року не вносились.

Емiсiйного доходу на протязi року не було.

Станом на 31.12.2013 р. статутний капiтал сплачено повнiстю.

Власний капiтал в сумi (-105,0) тис. грн. визначено правильно. Бухгалтерський облiк власного капiталу ведеться на балансових рахунках 4 класу Плану рахункiв, аналiтичний облiк вiдповiдає синтетичному. Аудитор пiдтверджує правильнiсть та адекватнiсть визначення власного капiталу, його структури та призначення. До статтi "Iнший додатковий капiтал" станом на 01 сiчня 2012 року було вiднесено суми iндексацiї основних засобiв, що була проведена до 01 сiчня 2000 року на суму 590,0 тис. грн. При трансформацiї фiнансової звiтностi з нацiональних положень (стандартiв) бухгалтерського облiку в мiжнароднi стандарти фiнансової звiтностi, ця сума була списана за рахунок нерозподiленого прибутку (непокритого збитку).

Протягом 2013 р. згiдно наказу про облiкову полiтику товариства було забезпечено незмiннiсть вiдображення господарських операцiй та оцiнки майна. Облiкова полiтика сформована у вiдповiдностi з основними принципами бухгалтерського облiку i фiнансової звiтностi: автономностi, обачностi, послiдовностi, безперервностi, повного висвiтлення подiй, превалювання сутностi над формою, перiодичностi, нарахування та вiдповiдностi доходiв i витрат. Товариство веде бухгалтерський облiк всiх господарських операцiй шляхом безперервного документування їх вiдображення на рахунках бухгалтерського облiку методом подвiйного запису згiдно з планом рахункiв бухгалтерського облiку застосовуючи для обробки облiкових даних журнально-ордерну форму облiку iз застосуванням комп'ютерної бухгалтерської програми.

В цiлому органiзацiя та ведення бухгалтерського облiку на Товариствi вiдповiдає основним вимогам Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiд 16.07.99 р. № 996-ХIV (з змiнами та доповненнями внесеними вiд 11.05.2000 року №1707-III) з врахуванням змiн, мiжнародним стандартам фiнансової звiтностi та iншим нормативним документам з питань бухгалтерського облiку та визначенiй Товариством облiковiй полiтицi. Пiдставою для бухгалтерського облiку є первиннi документи, якi фiксують факти здiйснення господарських операцiй. Данi аналiтичних рахункiв тотожнi вiдповiдним рахункам синтетичного облiку на перше число кожного мiсяця. Господарськi операцiї вiдображенi в облiкових регiстрах у тому звiтному перiодi, в якому вони були здiйсненi.

Фiнансова звiтнiсть пiдготовлена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (МСФЗ). Данi фiнансової звiтностi вiдповiдають даним бухгалтерського облiку. Данi окремих форм звiтностi вiдповiдають один одному.

Для визначення обсягу реалiзацiї використовувався метод нарахувань, реалiзацiя визначається в момент надання послуг, що пiдтверджується вiдповiдними документами. На кiнець року проведена рiчна iнвентаризацiя у вiдповiдностi з вимогами Iнструкцiї з iнвентаризацiї основних засобiв, нематерiальних активiв, матерiальних цiнностей, грошових коштiв, документiв та розрахункiв, затвердженої наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 11.08.1994 року № 69.

У зв'язку з неможливiстю перевiрки фактiв, якi стосуються iнвентаризацiї необоротних активiв станом на 31.12.2013 р. через неможливiсть аудитора бути присутнiм при iнвентаризацiї, оскiльки призначення нас аудиторами вiдбулося пiсля дати проведення iнвентаризацiї, аудитор не може висловити думку щодо зазначених статей. В зв'язку з цим прийнятнi альтернативнi методи щодо кiлькостi запасiв станом на 31 грудня 2013 р. не можуть нас задовольнити оскiльки залишки запасiв на початок перiоду застосовуються при визначеннi фiнансових результатiв та руху грошових коштiв, ми не змогли визначити, чи вимагалося б коригування прибутку за рiк, за який наведено данi, у звiтi про сукупнi прибутки та збитки, що є пiдставою для модифiкацiї аудиторського висновку по фiнансовiй звiтностi.

Вiдповiдальнiсть за фiнансовo - господарську дiяльнiсть несе керiвництво Товариства:

Директор Полiщук Леонiд Євгенович

Головний бухгалтер Коваленко Людмила Вiкторiвна

Станом на 31.12.2013 р. активи Товариства склали 902,0 тис. грн., з них:

" необоротнi активи: 679,0 тис. грн.

" оборотнi активи: 223,0 тис. грн.

Класифiкацiя та оцiнка активiв у бухгалтерському облiку АТ проведена правильно у вiдповiдностi Положень (стандартiв) бухгалтерського облiку:

№ 7 "Основнi засоби"

№9 "Запаси"

№10 "Дебiторська заборгованiсть"

Пасиви Товариства станом на 31.12.2013 р. становили 902,0 тис. грн., з них:

" власний капiтал: (-265,0) тис. грн.

" забезпечення наступних витрат i платежiв: 3,0 тис. грн.

" довгостроковi зобов'язання: 405,0 тис. грн.

" поточнi зобов'язання: 762,0 тис. грн.

Суттєвих порушень та помилок в облiку не виявлено.

Iнформацiя про операцiї з необоротними активами, вiдображена у звiтностi та бухгалтерському облiку, в усiх суттєвих аспектах вiдповiдає нормативним документам, якi регламентують порядок ведення бухгалтерського облiку та складання фiнансової звiтностi.

В фiнансовiй звiтностi вiдображенi основнi засоби:

" якi контролюються Товариством;

" вартiсть яких визначена по iсторичнiй собiвартостi придбання;

" якi утримуються з метою використання їх у процесi дiяльностi Товариства протягом термiну корисного використання, який перевищує календарний рiк.

Об'єкти основних засобiв вiдображаються за первинною вартiстю за вирахуванням накопиченої амортизацiї. Оцiнка термiну корисного використання об'єктiв основних засобiв є предметом судження керiвництва, що ?рунтується на досвiдi експлуатацiї подiбних об'єктiв основних засобiв. При визначеннi величини термiну корисного використання активiв керiвництво розглядає спосiб застосування об'єкту, темпи його технiчного старiння, фiзичний знос i умови експлуатацiї. Змiни у вказаних передумовах можуть вплинути на коефiцiєнти амортизацiї в майбутньому. Амортизацiю основних засобiв Пiдприємство нараховує iз застосуванням прямолiнiйного методу, який дiяв на протязi 2013 року, за яким первiсна вартiсть активу рiвномiрно зменшується до лiквiдацiйної вартостi протягом строку корисного використання об'єкта. При нарахуваннi амортизацiї понижуючий коефiцiєнт не застосовувався. Амортизацiя основних засобiв нараховується з метою списання активiв впродовж термiну їх корисного використання.

Основнi засоби вiдображенi в облiку за фактичними витратами на їх придбання, доставку, встаткування, спорудження i виготовлення. Аналiз знецiнення основних засобiв вимагає оцiнки вартостi використання активу або групи активiв, що генерує самостiйний грошовий потiк. При оцiнцi вартостi використання застосовувалося дисконтування очiкуваних майбутнiх грошових потокiв до їх поточної вартостi по ставцi дисконтування до вирахування податкiв, яка вiдбиває поточну ринкову оцiнку тимчасової вартостi грошей i оцiнку ризикiв, властивих цьому активу. За станом на 31 грудня 2013 року ознак знецiнення основних засобiв не спостерiгалося. Строки корисного використання та правила нарахування амортизацiї визначенi облiковою полiтикою пiдприємства. Значна кiлькiсть основних засобiв повнiстю амортизована, але продовжує використовуватись.

Залишкова вартiсть основних засобiв на початок звiтного року - 279,0 тис. грн., а на кiнець звiтного року - 212,0 тис. грн. Ступень зносу основних засобiв станом на 31.12.2013 року становить 58.2 % вiд первiсної вартостi. Аудитор пiдтверджує достовiрнiсть оцiнки та вiдповiднiсть критерiям визнання основних засобiв на пiдприємствi за МСБО 16 "Основнi засоби".

Первiсна оцiнка придбання запасiв у перевiреному перiодi вiдповiдали порядку, встановленому МСБО № 2 "Запаси". Предмети, термiн використання яких менше одного року, що супроводжують виробничий процес протягом звiтного перiоду, облiковуються на рахунку "Малоцiннi та швидкозношуванi предмети". У момент передачi таких активiв в експлуатацiю списуються з балансу (у розмiрi 100% вiд їх вартостi) з одночасною органiзацiєю їх оперативного кiлькiсного облiку за мiсцями експлуатацiї i вiдповiдальних особах протягом строку фактичного використання таких предметiв. В складi малоцiнних необоротних активiв облiковуються об'єкти вартiстю до 1000 грн. (без ПДВ) та очiкуваним термiном використання (експлуатацiї) бiльше одного року (або операцiйного циклу).

Витрати виробництва облiковуються вiдповiдно МСБО 2 "Запаси". Склад витрат, порядок розподiлу витрат здiйснюється згiдно з облiковою полiтикою пiдприємства та вiдповiдає мiжнародним стандартам фiнансової звiтностi.

Визнання, оцiнку та облiк нематерiальних активiв здiйснюється згiдно iз положеннями Мiжнародного стандарту бухгалтерського облiку 38 (МСБО 38) "Нематерiальнi активи" з урахуванням ст.145.1.1 Податкового Кодексу України № 2755 вiдповiдно до визначених груп. Одиницею облiку вважати окремий об'єкт нематерiальних активiв. Пiсля первiсного визнання нематерiальний актив вiдображається за його собiвартiстю за вирахуванням будь-якої накопиченої амортизацiї та будь-яких накопичених збиткiв вiд зменшення корисностi.

Робочим планом рахункiв для облiку касових операцiй передбачено рахунок 30 "Каса", субрахунок 301 "Каса в нацiональнiй валютi". Протягом року товариство дотримувалось нормативних документiв, якi регулюють обiг готiвки i касову дисциплiну. ("Положення про ведення касових операцiй в нацiональнiй валютi в Українi" №637, затвердженого постановою правлiння НБУ вiд 15.12.2004 р). В 2013 р. iнвентаризацiя каси проводилася не рiдше одного разу в мiсяць, що пiдтверджується актами. Залишки коштiв на розрахунковому рахунку та в касi Товариства станом на 31.12.2013 року складають 1,0 тис. грн.

Iнформацiя про дебiторську заборгованiсть вiдображена у звiтностi та бухгалтерському облiку, в усiх суттєвих аспектах вiдповiдає нормативним документам, якi регламентують порядок ведення бухгалтерського облiку та складання фiнансової звiтностi. Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги це заборгованiсть за вiдвантажену продукцiю, пiдтверджена актами звiрки. Резерв сумнiвних боргiв не створювався у зв'язку з вiдсутнiстю дебiторської заборгованостi, щодо якої iснує невпевненiсть її погашення боржником. Сума дебiторської заборгованостi за товари, роботи, послуги в Товариствi є чистою реалiзацiйною вартiстю. Данi дебетового сальдо по рахунку 36 "Розрахунки з покупцями та замовниками" в Головнiй книзi вiдповiдають даним Балансу по статтi "Первiсна вартiсть". Дебiторська заборгованiсть. облiковується згiдно з положеннями МСБО, в тому числi згiдно положень МСБО № 39 "Фiнансовi iнструменти: визнання та оцiнка". Аудитором пiдтверджується повнота розкриття iнформацiї про дебiторську заборгованiсть в фiнансовiй звiтностi. Реєстр дебiторської заборгованостi подає достовiрно, у всiх суттєвих аспектах, стан дебiторської заборгованостi.

Розрахунки по заробiтнiй платi з працiвниками проводяться своєчасно. Заборгованiсть станом на 31.12.2013 року становить 2,0 тис. грн., s порiвняно з заборгованiстю станом на 01.01.2013 року 2,0 тис. грн. не змiнилась.

Заборгованiсть по розрахунках з бюджетом зменшилась на 1,0 тис. грн.

Облiк витрат на виробництво на протязi звiтного року вiвся у вiдповiдностi з Законом України "Про оподаткування прибутку Товариства". Формування складу витрат i собiвартостi продукцiї та залишкiв незавершеного виробництва здiйснювалось у вiдповiдностi з Тимчасовим положенням з планування, облiку i калькулювання продукцiї, тобто витрати безпосередньо пов'язанi з виробництвом продукцiї.

Облiк зобов'язань проводиться згiдно з положеннями мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi, в тому числi з МСБО 1 "Подання фiнансових звiтiв", та МСБО 37 "Забезпечення, непередбаченi зобов'язання i непередбаченi активи". Аудитор пiдтверджує реальнiсть розмiру зобов'язань у фiнансовiй звiтностi пiдприємства. Всi суми кредиторської заборгованостi пiдтверджуються розрахунковими документами. Зобов'язання Товариства облiковуються вiдносно заборгованостi, яка виникла в наслiдок минулих подiй i погашення якої приведе до зменшення ресурсiв Товариства, що втiлюють в собi економiчнi вигоди. Iнформацiя про поточнi зобов'язання, вiдображена у звiтностi та бухгалтерському облiку, в усiх суттєвих аспектах вiдповiдає нормативним документам, якi регламентують порядок ведення бухгалтерського облiку та складання фiнансової звiтностi.

Загальна сума поточних зобов'язань складає 762,0 тис. грн. Поточнi зобов'язання вiдображаються в балансi за сумою погашення. Зобов'язань, за якими минув термiн позовної давностi на звiтну дату, товариство не має.

На думку аудитора, в усiх суттєвих аспектах бухгалтерський облiк доходiв вiд рiзних видiв дiяльностi Товариства ведеться у вiдповiдностi до вимог МСБО 18 "Доходи". За результатами аудиторської перевiрки встановлено, що в основному данi, вiдображенi в журналах-ордерах та оборотно-сальдових вiдомостях, наданих аудитору, стосовно витрат Товариства за 2013 рiк вiдповiдають первинним документам та даним фiнансової звiтностi. Вiдповiдно до вимог вищезазначених стандартiв за звiтний перiод на товариствi сформовано фiнансовий результат у виглядi збитку у розмiрi 160,0 тис. грн. Аудитор пiдтверджує реальнiсть та точнiсть фiнансових результатiв дiяльностi Товариства, вiдображених у фiнансовiй звiтностi, достовiрнiсть даних про дохiд (виручку) вiд реалiзацiї продукцiї (робiт, послуг) згiдно з МСБО 18 "Доходи", згiдно з положеннями мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi.

Аудитор вважає, що звiт про фiнансовi результати за 2013 рiк в усiх суттєвих аспектах повно i достовiрно вiдображає величину i структуру доходiв та витрат Товариства, а також розкриває iнформацiю про них.

Вiдображений у Звiтi про рух грошових коштiв за 2013 рiк обiг грошових коштiв внаслiдок операцiйної, iнвестицiйної та фiнансової дiяльностi в повнiй мiрi вiдповiдає вимогам МСБО 7 "Звiт про рух грошових коштiв" та первинним облiковим регiстрам. Сума грошових коштiв Товариства станом на 31 грудня 2013 року становить 1,0 тис. грн.

Звiт про власний капiтал за 2013 рiк, складений вiдповiдно до МСБО 1 "Надання фiнансової звiтностi" достовiрно вiдображає данi бухгалтерського облiку.

Метою аудиту розрахунку чистих активiв товариства є встановлення вiрогiдностi даних первинних документiв щодо визначення доходiв i витрат та формування фiнансових результатiв, повноти та своєчасностi вiдображення первинних даних в облiкових регiстрах, вiдповiдностi методики облiку доходiв вiд реалiзацiї, iнших операцiйних, фiнансових доходiв, надзвичайних доходiв та методики облiку витрат чинним нормативним документам.

На пiдставi аналiзу даних, зафiксованих на бухгалтерських рахунках, документiв, звiтiв та iнших аудиторських дослiджень можна зробити висновок, що розрахункова вартiсть чистих активiв (-265,0) тис. грн. є меншою вiд статутного та скоригованого капiталу товариства, який складає 50,0 тис. грн., що не вiдповiдає вимогам ч. 3 ст. 155 Цивiльного кодексу України.

Протягом звiтного перiоду дiї, що можуть вплинути на фiнансово-господарський стан товариства та призвести до значної змiни вартостi його цiнних паперiв, визначенi частиною 1 ст. 41 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок", не вiдбувалися.

В 2013 роцi товариством не було виконано значних правочинiв, що перевищують 10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi (у контекстi статтi 70 Закону України "Про акцiонернi товариства"). Товариство дотримується принципiв корпоративного управлiння, якi затвердженi Загальними зборами акцiонерiв. Прийнята та функцiонуюча система корпоративного управлiння у Товариствi вiдповiдає вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства" та вимогам Статуту. Товариство застосовує систему внутрiшнього контролю, яка полягає в перевiрцi вже виконаних операцiй на вiдповiднiсть iнструктивним матерiалам, вказiвкам та нормативним актам дiючого законодавства.Створення служби внутрiшнього аудиту не передбачено внутрiшнiми нормативними документами Товариства.

На пiдставi отриманих облiкових даних був здiйснений коефiцiєнтний аналiз показникiв фiнансового стану акцiонерного Товариства, а саме показникiв лiквiдностi, показникiв платоспроможностi та показникiв прибутковостi, якi наведенi в додатку №1.

Аналiз лiквiдностi Товариства здiйснювався шляхом розрахунку таких показникiв (коефiцiєнтiв): коефiцiєнта покриття, коефiцiєнта швидкої лiквiдностi, коефiцiєнта абсолютної лiквiдностi та чистого оборотного капiталу.

Коефiцiєнт загальної лiквiдностi (покриття) розраховувався як вiдношення оборотних активiв до поточних зобов'язань Товариства та показує достатнiсть ресурсiв Товариства, якi можуть бути використанi для погашення його поточних зобов'язань. Коефiцiєнт загальної лiквiдностi (покриття) дорiвнюючи 0,29 вказує на те, що власних ресурсiв товариства буде не достатньо для погашення його поточних зобов'язань. Порiвняно з попереднiм перiодом показник коефiцiєнта зменшився.

Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi обчислювався як вiдношення грошових засобiв та їхнiх еквiвалентiв i поточних фiнансових iнвестицiй до поточних зобов'язань. Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi показує, яка частина боргiв Товариства може бути сплачена негайно. Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi дорiвнюючи 0,001 вказує на те, що поточнi зобов'язання не можуть бути сплаченi негайно за рахунок власних грошових коштiв. Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi негативно характеризує платоспроможнiсть пiдприємства. Порiвняно з попереднiм перiодом показник коефiцiєнта зменшився.

Чистий оборотний капiтал розраховувався як рiзниця мiж оборотними активами Товариства та його поточними зобов'язаннями. Його наявнiсть та величина свiдчать про спроможнiсть Товариства сплачувати свої поточнi зобов'язання та розширювати подальшу дiяльнiсть.

Аналiз платоспроможностi (фiнансової стiйкостi) Товариства здiйснювався за даними балансу Товариства. Вiн характеризує структуру джерел фiнансування ресурсiв Товариства, ступiнь фiнансової стiйкостi i незалежностi Товариства вiд зовнiшнiх джерел фiнансування дiяльностi.

Аналiз платоспроможностi (фiнансової стiйкостi) Товариства здiйснюється шляхом розрахунку таких показникiв (коефiцiєнтiв): коефiцiєнта платоспроможностi (автономiї), коефiцiєнта фiнансування, коефiцiєнта забезпеченостi власними оборотними засобами.

Коефiцiєнт фiнансової стiйкостi (платоспроможностi або автономiї) розраховувався як вiдношення власного капiталу Товариства до пiдсумку балансу Товариства i показує питому вагу власного капiталу в загальнiй сумi засобiв, авансованих у його дiяльнiсть. Коефiцiєнт фiнансової стiйкостi (платоспроможностi або автономiї) дорiвнюючи (-0,29) вказує на те, що частка власного капiталу товариства у фiнансуваннi активiв менша, нiж залученого, значення коефiцiєнту нище норми, це вказує на нестабiльнiсть структури капiталу пiдприємства. Порiвняно з попереднiм перiодом показник коефiцiєнта зменшився.

Коефiцiєнт структури капiталу (фiнансування) розраховувався як спiввiдношення залучених та власних засобiв i характеризує залежнiсть Товариства вiд залучених засобiв. Коефiцiснт структури капiталу (фiнансування) дорiвнюючи (-4,42) вказує на залежнiсть пiдприємства вiд залучених засобiв, що негативно характеризує вiрогiднiсть безперервного функцiонування пiдприємства як суб'єкта пiдприємницької дiяльностi. Порiвняно з попереднiм перiодом показник коефiцiєнта збiльшився.

Коефiцiєнт забезпеченостi власними оборотними засобами розраховувався як вiдношення величини чистого оборотного капiталу до величини оборотних активiв Товариства i показує забезпеченiсть Товариства власними оборотними засобами.

Ми провели аудиторську перевiрку фiнансових звiтiв: баланс, звiт про фiнансовi результати, звiт про рух грошових коштiв, звiт про власний капiтал, примiтки до фiнансової звiтностi станом на 31.12.2013 р. Згiдно iз Законом України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiдповiдальнiсть за цi фiнансовi звiти несе керiвництво Товариства. Аудитор несе вiдповiдальнiсть за висловлювання думки щодо цих фiнансових звiтiв на основi аудиторської перевiрки вiдповiдно до Закону України "Про аудиторську дiяльнiсть", а також МСА 200 "Мета та загальнi принципи аудиторської перевiрки фiнансових звiтiв".

Аудиторську перевiрку проведено згiдно з Мiжнародними стандартами аудиту, якi зобов'язують аудиторiв планувати й здiйснювати аудит з метою отримання об?рунтованої впевненостi в тому, що фiнансовi звiти не мiстять суттєвих викривлень. Аудит включав перевiрку через тестування доказiв, якi пiдтверджують суми та розкриття iнформацiї у фiнансових звiтах. Аудиторська перевiрка охоплювала оцiнку застосованих принципiв бухгалтерського облiку згiдно МСФЗ i суттєвих попереднiх оцiнок, здiйснених управлiнським персоналом, а також оцiнку загального подання фiнансових звiтiв. Пiд час аудиту було виконано iдентифiкацiю та оцiнку ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi за 2013 рiк внаслiдок шахрайства, згiдно з вимогами МСА 240 "Вiдповiдальнiсть аудитора, що стосується шахрайства, при аудитi фiнансової звiтностi". На думку аудитора, значних ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi у зв'язку iз iдентифiкованими та оцiненими вiдповiдно до МСА 240 ризиками, немає.

Ми вважаємо, що отримали достатнi та прийнятнi аудиторськi докази для висловлення нашої немодифiкованої безумовно-позитивної думки щодо фiнансового стану та модифiкованої умовно-позитивної думки щодо фiнансових результатiв.

На нашу думку фiнансовi звiти, пiдготовленi вiдповiдно до концептуальної основи МСБО справедливо та вiдображають достовiрно в усiх суттєвих аспектах iнформацiю та вiдповiдають вимогам законодавства i нормативних актiв України.

На пiдставi аналiзу даних, зафiксованих на бухгалтерських рахунках, документiв, звiтiв та iнших аудиторських дослiджень встановлена правильнiсть вiдображення результатiв дiяльностi в балансi Товариства. Аналiтичний облiк даних на 31.12.2013 р. вiдповiдає синтетичному облiку бухгалтерських операцiй.

Фiнансова звiтнiсть Товариства вiдповiдає встановленим вимогам чинного законодавства України, нормативам Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi та прийнятої облiкової полiтики.

Ми пiдтверджуємо, що документи фiнансової звiтностi в усiх суттєвих аспектах достовiрно та повно подають фiнансову iнформацiю про Товариство станом на 01 сiчня 2014 року згiдно з нормативними вимогами щодо органiзацiї бухгалтерського облiку та звiтностi в Українi.

Основнi вiдомостi про аудиторську фiрму: Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "АЛАН-Аудит". Свiдоцтво про внесення до реєстру суб'єктiв аудиторської дiяльностi № 2535, дiйсного до 24 лютого 2016 р. та виданого рiшенням Аудиторської палати України № 160/3 вiд 02 березня 2006 р. Свiдоцтво про вiдповiднiсть системи контролю якостi, виданого Аудиторською палатою України, рiшення № 249/5 вiд 26 квiтня 2012 р., реєстрацiйний № 0247. Мiсцезнаходження: 18036, м. Черкаси, вул. Смiлянська, 145. Телефон: (0472) 65-13-82. Основнi вiдомостi про умови договору про проведення аудиту: Договiр на виконання аудиторських послуг: № 0204/14 вiд 04 лютого 2014 року. Дата початку аудиту 04 лютого 2014 року, дата закiнчення 18 квiтня 2014 р. Директор аудиторської фiрми Бортник А.Ю., Сертифiкат Аудитора України, серiя А, № 004449 вiд 26 грудня 2000 р., рiшення № 97, продовжений рiшенням № 208/2 вiд 26.11.2009 р.,).

 

 

Директор ТОВ "АЛАН - Аудит"

(сертифiкат серiї А № 004449

вiд 26 листопада 2009 р.) А.Ю. Бортник

 

 

 

КОДИ

Дата

01.01.2014

Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

за ЄДРПОУ

14190518

Територія

Черкаська область, Соснiвський р-н

за КОАТУУ

7110136700

Організаційно-правова форма господарювання

Публічне акціонерне товариство

за КОПФГ

112

Вид економічної діяльності

Діяльність у сфері права

за КВЕД

69.10

Середня кількість працівників: 4

Адреса, телефон: 18002 Черкаси, Байди Вишневецького, 19, 0472-456535

Одиниця виміру: тис.грн. без десяткового знака

Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):

за положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку

за міжнародними стандартами фінансової звітності

v

 

Баланс

(Звіт про фінансовий стан)

на 31.12.2013 p.

Форма №1

Код за ДКУД

1801001

Актив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

1

2

3

4

I. Необоротні активи

Нематеріальні активи

1000

0

0

первісна вартість

1001

3

3

накопичена амортизація

1002

( 3 )

( 3 )

Незавершені капітальні інвестиції

1005

0

0

Основні засоби

1010

279

212

первісна вартість

1011

522

507

знос

1012

( 243 )

( 295 )

Інвестиційна нерухомість

1015

0

0

первісна вартість

1016

0

0

знос

1017

( 0 )

( 0 )

Довгострокові біологічні активи

1020

0

0

первісна вартість

1021

0

0

накопичена амортизація

1022

( 0 )

( 0 )

Довгострокові фінансові інвестиції:

які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств

1030

467

467

інші фінансові інвестиції

1035

0

0

Довгострокова дебіторська заборгованість

1040

0

0

Відстрочені податкові активи

1045

0

0

Гудвіл

1050

0

0

Відстрочені аквізиційні витрати

1060

0

0

Залишок коштів у централізованих страхових резервних фондах

1065

0

0

Інші необоротні активи

1090

0

0

Усього за розділом I

1095

746

679

II. Оборотні активи

Запаси

1100

2

0

Виробничі запаси

1101

0

0

Незавершене виробництво

1102

0

0

Готова продукція

1103

0

0

Товари

1104

0

0

Поточні біологічні активи

1110

0

0

Депозити перестрахування

1115

0

0

Векселі одержані

1120

0

0

Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги

1125

3

32

Дебіторська заборгованість за розрахунками:

за виданими авансами

1130

1

0

з бюджетом

1135

33

0

у тому числі з податку на прибуток

1136

0

0

з нарахованих доходів

1140

0

0

із внутрішніх розрахунків

1145

0

0

Інша поточна дебіторська заборгованість

1155

122

118

Поточні фінансові інвестиції

1160

82

68

Гроші та їх еквіваленти

1165

1

1

Готівка

1166

0

0

Рахунки в банках

1167

0

0

Витрати майбутніх періодів

1170

0

0

Частка перестраховика у страхових резервах

1180

0

0

у тому числі в:

резервах довгострокових зобов’язань

1181

0

0

резервах збитків або резервах належних виплат

1182

0

0

резервах незароблених премій

1183

0

0

інших страхових резервах

1184

0

0

Інші оборотні активи

1190

3

4

Усього за розділом II

1195

247

223

III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття

1200

0

0

Баланс

1300

993

902

 

Пасив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

1

2

3

4

I. Власний капітал

Зареєстрований (пайовий) капітал

1400

50

50

Внески до незареєстрованого статутного капіталу

1401

0

0

Капітал у дооцінках

1405

0

0

Додатковий капітал

1410

0

0

Емісійний дохід

1411

0

0

Накопичені курсові різниці

1412

0

0

Резервний капітал

1415

0

0

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

1420

-155

-315

Неоплачений капітал

1425

( 0 )

( 0 )

Вилучений капітал

1430

( 0 )

( 0 )

Інші резерви

1435

0

0

Усього за розділом I

1495

-105

-265

II. Довгострокові зобов’язання і забезпечення

Відстрочені податкові зобов’язання

1500

61

61

Пенсійні зобов’язання

1505

0

0

Довгострокові кредити банків

1510

0

0

Інші довгострокові зобов’язання

1515

341

341

Довгострокові забезпечення

1520

3

3

Довгострокові забезпечення витрат персоналу

1521

3

3

Цільове фінансування

1525

0

0

Благодійна допомога

1526

0

0

Страхові резерви

1530

0

0

у тому числі:

резерв довгострокових зобов’язань

1531

0

0

резерв збитків або резерв належних виплат

1532

0

0

резерв незароблених премій

1533

0

0

інші страхові резерви

1534

0

0

Інвестиційні контракти

1535

0

0

Призовий фонд

1540

0

0

Резерв на виплату джек-поту

1545

0

0

Усього за розділом II

1595

405

405

IІІ. Поточні зобов’язання і забезпечення

Короткострокові кредити банків

1600

0

0

Векселі видані

1605

0

0

Поточна кредиторська заборгованість за:

довгостроковими зобов’язаннями

1610

0

0

товари, роботи, послуги

1615

21

56

розрахунками з бюджетом

1620

1

0

у тому числі з податку на прибуток

1621

0

0

розрахунками зі страхування

1625

1

1

розрахунками з оплати праці

1630

2

2

одержаними авансами

1635

3

3

розрахунками з учасниками

1640

0

0

із внутрішніх розрахунків

1645

0

0

страховою діяльністю

1650

0

0

Поточні забезпечення

1660

0

0

Доходи майбутніх періодів

1665

0

0

Відстрочені комісійні доходи від перестраховиків

1670

0

0

Інші поточні зобов’язання

1690

665

700

Усього за розділом IІІ

1695

693

762

ІV. Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття

1700

0

0

Чиста вартість активів недержавного пенсійного фонду

1800

0

0

Баланс

1900

993

902

Примітки: Вiдсутнi

 

Керівник Полiщук Леонiд Євгенiйович

 

Головний бухгалтер Коваленко Людмила Вiкторiвна

КОДИ

Дата

01.01.2014

Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

за ЄДРПОУ

14190518

 

Звіт про фінансові результати

(Звіт про сукупний дохід)

за 2013 рік

Форма №2

І. Фінансові результати

Код за ДКУД

1801003

Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

2000

27

28

Чисті зароблені страхові премії

2010

0

0

Премії підписані, валова сума

2011

0

0

Премії, передані у перестрахування

2012

( 0 )

( 0 )

Зміна резерву незароблених премій, валова сума

2013

0

0

Зміна частки перестраховиків у резерві незароблених премій

2014

0

0

Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)

2050

( 0 )

( 26 )

Чисті понесені збитки за страховими виплатами

2070

( 0 )

( 0 )

Валовий:

прибуток

2090

27

2

збиток

2095

( 0 )

( 0 )

Дохід (витрати) від зміни у резервах довгострокових зобов’язань

2105

0

0

Дохід (витрати) від зміни інших страхових резервів

2110

0

0

Зміна інших страхових резервів, валова сума

2111

0

0

Зміна частки перестраховиків в інших страхових резервах

2112

0

0

Інші операційні доходи

2120

0

50

Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю

2121

0

0

Дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції

2122

0

0

Дохід від використання коштів, вивільнених від оподаткування

2123

0

0

Адміністративні витрати

2130

( 126 )

( 160 )

Витрати на збут

2150

( 0 )

( 0 )

Інші операційні витрати

2180

( 65 )

( 7 )

Витрати від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю

2181

0

0

Витрати від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції

2182

0

0

Фінансовий результат від операційної діяльності:

прибуток

2190

0

0

збиток

2195

( 164 )

( 115 )

Дохід від участі в капіталі

2200

0

0

Інші фінансові доходи

2220

0

0

Інші доходи

2240

17

0

Дохід від благодійної допомоги

2241

0

0

Фінансові витрати

2250

( 0 )

( 0 )

Втрати від участі в капіталі

2255

( 0 )

( 0 )

Інші витрати

2270

( 13 )

( 0 )

Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті

2275

0

0

Фінансовий результат до оподаткування:

прибуток

2290

0

0

збиток

2295

( 160 )

( 115 )

Витрати (дохід) з податку на прибуток

2300

0

0

Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування

2305

0

0

Чистий фінансовий результат:

прибуток

2350

0

0

збиток

2355

( 160 )

( 115 )

II. Сукупний дохід

Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

Дооцінка (уцінка) необоротних активів

2400

0

0

Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів

2405

0

0

Накопичені курсові різниці

2410

0

0

Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств

2415

0

0

Інший сукупний дохід

2445

0

0

Інший сукупний дохід до оподаткування

2450

0

0

Податок на прибуток, пов’язаний з іншим сукупним доходом

2455

( 0 )

( 0 )

Інший сукупний дохід після оподаткування

2460

0

0

Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460)

2465

-160

-115

III. Елементи операційних витрат

Назва статті

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

Матеріальні затрати

2500

17

3

Витрати на оплату праці

2505

31

33

Відрахування на соціальні заходи

2510

14

16

Амортизація

2515

64

66

Інші операційні витрати

2520

65

42

Разом

2550

191

160

ІV. Розрахунок показників прибутковості акцій

Назва статті

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

Середньорічна кількість простих акцій

2600

500 000

500 000

Скоригована середньорічна кількість простих акцій

2605

500 000

500 000

Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

2610

-0,320000

-0,230000

Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

2615

-0,320000

-0,230000

Дивіденди на одну просту акцію

2650

0,00

0,00

Примітки: Вiдсутнi

 

Керівник Полiщук Леонiд Євгенiйович

 

Головний бухгалтер Коваленко Людмила Вiкторiвна

КОДИ

Дата

01.01.2014

Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

за ЄДРПОУ

14190518

 

 

Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом)

За 2013 рік

Форма №3

Код за ДКУД

1801004

 

Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

I. Рух коштів у результаті операційної діяльності

Надходження від:

Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

3000

13

81

Повернення податків і зборів

3005

0

0

у тому числі податку на додану вартість

3006

0

0

Цільового фінансування

3010

0

0

Надходження від отримання субсидій, дотацій

3011

0

0

Надходження авансів від покупців і замовників

3015

0

0

Надходження від повернення авансів

3020

0

0

Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних рахунках

3025

0

0

Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені)

3035

0

0

Надходження від операційної оренди

3040

0

0

Надходження від отримання роялті, авторських винагород

3045

0

0

Надходження від страхових премій

3050

0

0

Надходження фінансових установ від повернення позик

3055

0

0

Інші надходження

3095

50

0

Витрачання на оплату:

Товарів (робіт, послуг)

3100

( 14 )

( 29 )

Праці

3105

( 28 )

( 30 )

Відрахувань на соціальні заходи

3110

( 7 )

( 15 )

Зобов'язань з податків і зборів

3115

( 3 )

( 4 )

Витрачання на оплату зобов'язань з податку на прибуток

3116

( 0 )

( 0 )

Витрачання на оплату зобов'язань з податку на додану вартість

3117

( 0 )

( 0 )

Витрачання на оплату зобов'язань з інших податків і зборів

3118

( 0 )

( 0 )

Витрачання на оплату авансів

3135

( 0 )

( 0 )

Витрачання на оплату повернення авансів

3140

( 0 )

( 0 )

Витрачання на оплату цільових внесків

3145

( 0 )

( 0 )

Витрачання на оплату зобов'язань за страховими контрактами

3150

( 0 )

( 0 )

Витрачання фінансових установ на надання позик

3155

( 0 )

( 0 )

Інші витрачання

3190

( 11 )

( 1 )

Чистий рух коштів від операційної діяльності

3195

0

2

II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності

Надходження від реалізації:

фінансових інвестицій

3200

0

0

необоротних активів

3205

0

0

Надходження від отриманих:

відсотків

3215

0

0

дивідендів

3220

0

0

Надходження від деривативів

3225

0

0

Надходження від погашення позик

3230

0

0

Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці

3235

0

0

Інші надходження

3250

0

0

Витрачання на придбання:

фінансових інвестицій

3255

( 0 )

( 0 )

необоротних активів

3260

( 0 )

( 0 )

Виплати за деривативами

3270

( 0 )

( 0 )

Витрачання на надання позик

3275

( 0 )

( 0 )

Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці

3280

( 0 )

( 0 )

Інші платежі

3290

( 0 )

( 0 )

Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності

3295

0

0

III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності

Надходження від:

Власного капіталу

3300

0

0

Отримання позик

3305

57

65

Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві

3310

0

0

Інші надходження

3340

0

0

Витрачання на:

Викуп власних акцій

3345

( 0 )

( 0 )

Погашення позик

3350

( 57 )

( 73 )

Сплату дивідендів

3355

( 0 )

( 0 )

Витрачання на сплату відсотків

3360

( 0 )

( 0 )

Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди

3365

( 0 )

( 0 )

Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві

3370

( 0 )

( 0 )

Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах

3375

( 0 )

( 0 )

Інші платежі

3390

( 0 )

( 0 )

Чистий рух коштів від фінансової діяльності

3395

0

-8

Чистий рух коштів за звітний період

3400

0

-6

Залишок коштів на початок року

3405

1

7

Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів

3410

0

0

Залишок коштів на кінець року

3415

1

1

Примітки: Вiдсутнi

 

Керівник Полiщук Леонiд Євгенiйович

 

Головний бухгалтер Коваленко Людмила Вiкторiвна

КОДИ

Дата

01.01.2014

Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

за ЄДРПОУ

14190518

 

Звіт про власний капітал

За 2013 рік

Форма №4

Код за ДКУД

1801005

Стаття

Код рядка

Зареєстрований капітал

Капітал у дооцінках

Додатковий капітал

Резервний капітал

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

Неоплачений капітал

Вилучений капітал

Всього

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Залишок на початок року

4000

50

0

0

0

-155

0

0

-105

Коригування:

Зміна облікової політики

4005

0

0

0

0

0

0

0

0

Виправлення помилок

4010

0

0

0

0

0

0

0

0

Інші зміни

4090

0

0

0

0

0

0

0

0

Скоригований залишок на початок року

4095

50

0

0

0

-155

0

0

-105

Чистий прибуток (збиток) за звітний період

4100

0

0

0

0

-160

0

0

-160

Інший сукупний дохід за звітний період

4110

0

0

0

0

0

0

0

0

Дооцінка (уцінка) необоротних активів

4111

0

0

0

0

0

0

0

0

Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів

4112

0

0

0

0

0

0

0

0

Накопичені курсові різниці

4113

0

0

0

0

0

0

0

0

Частка іншого сукупного доходу асоційованих і спільних підприємств

4114

0

0

0

0

0

0

0

0

Інший сукупний дохід

4116

0

0

0

0

0

0

0

0

Розподіл прибутку:

Виплати власникам

4200

0

0

0

0

0

0

0

0

Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу

4205

0

0

0

0

0

0

0

0

Відрахування до резервного капіталу

4210

0

0

0

0

0

0

0

0

Сума чистого прибутку, належна до бюджету відповідно до законодавства

4215

0

0

0

0

0

0

0

0

Сума чистого прибутку на створення спеціальних (цільових) фондів

4220

0

0

0

0

0

0

0

0

Сума чистого прибутку на матеріальне заохочення

4225

0

0

0

0

0

0

0

0

Внески учасників:

Внески до капіталу

4240

0

0

0

0

0

0

0

0

Погашення заборгованості з капіталу

4245

0

0

0

0

0

0

0

0

Вилучення капіталу:

Викуп акцій

4260

0

0

0

0

0

0

0

0

Перепродаж викуплених акцій

4265

0

0

0

0

0

0

0

0

Анулювання викуплених акцій

4270

0

0

0

0

0

0

0

0

Вилучення частки в капіталі

4275

0

0

0

0

0

0

0

0

Зменшення номінальної вартості акцій

4280

0

0

0

0

0

0

0

0

Інші зміни в капіталі

4290

0

0

0

0

0

0

0

0

Придбання (продаж) неконтрольованої частки в дочірньому підприємстві

4291

0

0

0

0

0

0

0

0

Разом змін у капіталі

4295

0

0

0

0

-160

0

0

-160

Залишок на кінець року

4300

50

0

0

0

-315

0

0

-265

Примітки: Вiдсутнi

 

Керівник Полiщук Леонiд Євгенiйович

 

Головний бухгалтер Коваленко Людмила Вiкторiвна

 

Примітки до фінансової звітності, складеної відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності

ПРИМIТКИ ДО ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI

ПАТ "Iнфiко"

СТАНОМ НА 31 ГРУДНЯ 2013 РОКУ, ЗА 2013 РIК

Публiчне акцiонерне товариство "Iнфiко" створене шляхом визначення типу та перейменування акцiонерного товариства "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО", яке було створене за рахунок внескiв фiзичних та юридичних осiб в вiдповiдностi з Законом України "Про господарськi товариства".

Iдентифiкацiйний код за ЄДРПОУ 14190518

Мiсцезнаходження: 18000, м. Черкаси, вул. Б. Вишневецького, 19

Дата державної реєстрацiї - 6 квiтня 1994 р.

Виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осiб

та фiзичних осiб-пiдприємцiв ААВ № 113502, вiд 6 квiтня 1994 р.

Орган, що видав свiдоцтво - Виконавчий комiтет Черкаської мiської ради

Зареєстрований статутний капiтал - 50000,0 грн.

Сплачений статутний капiтал - 50000,0 грн.

Данi щодо складу акцiонерiв:

Юридичнi особи - 1 акцiонер - 3,0 %

Фiзичнi особи - 10 акцiонерiв - 97,0 %

 

Основнi види дiяльностi Товариства:

 

Види дiяльностi акцiонерного товариства за КВЕД 2010:

69.10 Дiяльнiсть у сферi права

69.20 Дiяльнiсть у сферi бухгалтерського облiку й аудиту; консультування з питань оподаткування

66.30 Управлiння фондами

49.41 Вантажний автомобiльний транспорт

 

Чисельнiсть працюючих становила:

на 31.12.2011 р._- 5 чол.

на 31.12.2012 р. - 5 чол.

на 31.12.2013 р. - 4 чол.

 

Умови здiйснення дiяльностi

Товариство здiйснює свою дiяльнiсть в Українi. З огляду на цей фактор, на бiзнес Товариства впливають економiка i фiнансовi потоки України, яким притаманнi властивостi ринку, який на даний час розвивається. Україна продовжує проведення економiчних реформ, розвиток власного правового поля та законодавчої бази, вiдповiдно до потреб ринкової економiки. Проте законодавча та податкова база в Українi пов'язана з ризиком неоднозначностi тлумачення її вимог, якi до того ж схильнi до частих змiн. Це, в купi з iншими юридичними та фiскальними перешкодами, створює додатковi проблеми для всiх компанiй, що ведуть бiзнес в Українi.

Майбутня стабiльнiсть української економiки багато в чому залежить вiд початих реформ i досягнень, а також вiд ефективностi економiчних i фiнансових заходiв, що вживаються урядом країни. Українська економiка слабо захищена вiд спадiв на фiнансових ринках i зниження темпiв економiчного розвитку в iнших частинах свiту. У звiтному роцi уряд продовжував вживати заходи з пiдтримки економiки країни з метою подолання наслiдкiв глобальної фiнансової кризи.

У звiзку з вищенаведеним, керiвництво Товариства не може передбачити всi тенденцiї, якi можуть впливати на споживчий та фондовий ринки, iншi галузi економiки України, а також на те, який вплив вони можуть надати на майбутнiй фiнансовий стан i фiнансову дiяльнiсть Товариства.

Представлена фiнансова звiтнiсть вiдображає точку зору керiвництва на те, який вплив надають умови ведення бiзнесу в Україна на дiяльнiсть i фiнансовий стан Товариства. Майбутнiй економiчний розвиток України залежить, як вiд зовнiшнiх факторiв, так i вiд заходiв внутрiшнього характеру, що вживаються урядом країни. Керiвництво впевнене, що воно вживає всi необхiднi заходи для забезпечення стабiльної дiяльностi та розвитку Товариства, але є полiтичнi, економiчнi та юридичнi ризики для дiяльностi в Українi, у тому числi пов`язанi з частою змiною законодавства. Проте керiвництво впевнене, що не зважаючи на iснуючi ризики, Товариство зможе продовжувати свою дiяльнiсть у найближчому майбутньому.

1. Основа подання фiнансової звiтностi

(а) Заява про вiдповiднiсть

Товариство використовує оцiнки i робить припущення, якi впливають на суми активiв та зобов'язань, що вiдображаються у фiнансовiй звiтностi протягом наступного фiнансового року. Оцiнки та судження постiйно аналiзуються i ?рунтуються на минулому досвiдi керiвництва та iнших факторах, включаючи очiкування майбутнiх подiй, якi при iснуючих обставинах вважаються об?рунтованими. При застосуваннi принципiв бухгалтерського облiку, крiм згаданих оцiнок, керiвництво також використовує певнi судження. При визначеннi суми резервiв Товариство враховує попереднiй досвiд i минулi виплати на покриття збиткiв та iснуючi суми невиплачених вiдшкодувань. Крiм того, судовi рiшення, економiчнi умови i громадська думка можуть впливати на суму остаточних витрат на врегулювання, отже, на оцiнку резервiв Товариства. Допущення i оцiннi значення Товариства заснованi на вихiдних даних, якi воно мала в своєму розпорядженнi на момент пiдготовки фiнансової звiтностi. Проте поточнi обставини i допущення вiдносно майбутнього можуть змiнюватися зважаючи на ринковi змiни або непiдконтрольних Товариству обставин. Такi змiни вiдображаються в допущеннях у мiру того, як вони вiдбуваються.

Щодо iнтерпретацiї складного податкового законодавства України, змiн у податковому законодавствi, а також сум i термiнiв отримання майбутнього оподатковуваного доходу iснує невизначенiсть. Товариство не створює резерви пiд можливi наслiдки перевiрок, проведених податковими органами. Вiдстроченi податковi активи визнаються за всiма невикористаним податковим збиткам в тiй мiрi, в якiй є ймовiрним отримання оподатковуваного прибутку, проти якого можуть бути зарахованi податковi збитки.

У випадках коли справедливу вартiсть фiнансових iнвестицiй неможливо визначити на пiдставi даних активних ринкiв, вони вiдображаються на дату балансу за їх собiвартiстю з урахуванням зменшення корисностi iнвестицiї. Визначення суми збиткiв вiд зменшення корисностi потребує певну частку судження. Судження включають облiк таких вихiдних даних як ризик лiквiдностi i кредитний ризик. Змiни в припущеннях щодо цих факторiв можуть вплинути на вартiсть фiнансових iнвестицiй, якi наведено у звiтi про фiнансовий стан.

Облiкова полiтика, судження i оцiнки Бухгалтерський облiк Товариства вiдповiдає вимогам Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" № 996-XIV вiд 16.07.99р., нацiональним стандартам та iншим нормативним документам з питань бухгалтерського облiку. Дана фiнансова звiтнiсть Товариства була пiдготовлена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (далi - МСФЗ), якi прийнятi Радою з Мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку (далi - РМСБО), та Тлумачень, якi були випущеннi Комiтетом з тлумачень Мiжнародної фiнансової звiтностi (далi - КТМФЗ).

Використано редакцiю МСФЗ, що дiяла станом на 31.12.2013 р.

(б) Функцiональна валюта та валюта звiтностi

Функцiональною валютою Товариства та валютою звiтностi є нацiональна валюта Україна - Гривня.

Фiнансова звiтнiсть надана у тисячах українських гривень.

Ця фiнансова звiтнiсть пiдготовлена на базi iсторичної собiвартостi, за винятком оцiнки за прийнятною вартiстю основних засобiв на дату першого застосування МСФЗ вiдповiдно до МСФЗ 1 "Перше застосування мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi".

Фiнансова звiтнiсть за мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi складається на основi бухгалтерських записiв згiдно з українським законодавством шляхом трансформацiї з внесенням коригувань та проведенням пере класифiкацiї статей з метою достовiрного надання iнформацiї згiдно з принципами МСФЗ.

(в) Основоположнi припущення

Пiдготовка фiнансової звiтностi у вiдповiдностi з МСФЗ вимагає вiд керiвництва робити судження, оцiнки та припущення, якi впливають на суми активiв, зобов'язань на звiтну дату та вiдображення у фiнансовiй звiтностi доходiв та витрат, отриманих протягом звiтного перiоду. Фактичнi результати можуть вiдрiзнятися вiд таких оцiнок.

Основним припущенням керiвництва є:

Розраховуючи резерв сумнiвної дебiторської заборгованостi, Керiвництво Товариства керується аналiзом спiввiдношення сум списаних безнадiйних боргiв до залишку дебiторської заборгованостi у попереднi перiоди i розрахунку вiдповiдного значення коефiцiєнту сумнiвностi боргiв дебiторiв.

(г) Гротовi кошти та їх еквiваленти

Грошовi кошти та їх еквiваленти включають готiвковi кошти в касi та кошти на рахунках у банках. Грошовi кошти на рахунках у банках включають грошовi кошти на поточних рахунках та депозити в банках. Депозити в банках облiковуються за амортизованою вартiстю за вирахуванням резерву на знецiнення.

(д) Основнi засоби

Основнi засоби вiдображаються за iсторичною собiвартiстю за вирахуванням накопиченої амортизацiї. Пiд час трансформацiї фiнансової звiтностi спецiальною комiсiєю визначено прийнятну вартiсть об'єктiв основних засобiв (згiдно з положеннями МСФЗ 1).

Збiльшення вартостi об'єкту основного засобу внаслiдок переоцiнки вiдображається в додатковому капiталi. Зменшення вартостi об'єкту основних засобiв - визнається в Звiтi про сукупний дохiд. Дооцiнка (iндексацiя) основних засобiв за рiшенням уряду (1992-1996 p.p.), що була вiдображена на рахунку додаткового капiталу, вiднесена на рахунок нерозподiленого прибутку.

Оцiнку лiквiдацiйної вартостi об'єктiв, якi є повнiстю зношеними за чинними нормами амортизацiї, але використовуються, i вiдповiдають критерiям визнання активу, здiйснено спецiальною комiсiєю Товариства, i вiдображено у складi додаткового капiталу.

Пiд час реалiзацiї об'єкта основного засобу сума дооцiнки цього об'єкту буде списана з додаткового капiталу i включена до нерозподiленого прибутку (збитку).

Якщо складовi об'єкту основних засобiв мають рiзний строк корисного використання, то вони можуть облiковуються окремо (на даний час такi об'єкти вiдсутнi).

Пiдприємство нараховує iз застосуванням прямолiнiйного методу, який дiяв на протязi 2012 року, за яким первiсна вартiсть активу рiвномiрно зменшується до лiквiдацiйної вартостi протягом строку корисного використання об'єкта. При нарахуваннi амортизацiї понижуючий коефiцiєнт не застосовувався. Амортизацiя основних засобiв нараховується з метою списання активiв впродовж термiну їх корисного використання..

Строк корисного використання

 

Будинки та споруди

Полiпшення орендованого об'єкту

Машини та обладнання

Транспортнi засоби

Iнструменти, прилади та iнвентар

Iншi основнi засоби 20-50 рокiв

11 рокiв

3-10 рокiв

8-15 рокiв

2- 5 рокiв

5 рокiв

 

Основнi засоби, якi ще не були введенi в експлуатацiю, включають фактичнi втрати, що були понесеннi на їх придбання (створення).

Основнi засобi, якi на дату звiтностi не введенi в експлуатацiю, не амортизуються.

У вартiсть основних засобiв включенi витрати на залучення позикових коштiв загального або цiльового призначення, використаних для фiнансування будiвництва активiв, що квалiфiкуються. Щодо знецiнення основних засобiв. Аналiз знецiнення основних засобiв вимагає оцiнки вартостi використання активу або групи активiв, що генерує самостiйний грошовий потiк. При оцiнцi вартостi використання застосовувалося дисконтування очiкуваних майбутнiх грошових потокiв до їх поточної вартостi по ставцi дисконтування до вирахування податкiв, яка вiдбиває поточну ринкову оцiнку тимчасової вартостi грошей i оцiнку ризикiв, властивих цьому активу. За станом на 31 грудня 2013 року ознак знецiнення основних засобiв не спостерiгалося. Строки корисного використання та правила нарахування амортизацiї визначенi Облiковою полiтикою Пiдприємства. Малоцiннi необоротнi матерiальнi активи амортизуються 100 % при введеннi в експлуатацiю".

(е) Запаси

Запаси враховуються по найменшiй з двох величин: собiвартостi i можливої чистої цiни продажу. Собiвартiсть запасiв визначається по методу FIFO. Собiвартiсть готової продукцiї i незавершеного виробництва включає вартiсть сировини i матерiалiв, витрати на оплату працi виробничих робiтникiв i iншi прямi витрати, а також вiдповiдну долю виробничих накладних витрат (розраховану на основi нормативного використання виробничих потужностей). Чиста можлива цiна продажу - це розрахункова цiна продажу в процесi звичайної дiяльностi за вирахуванням витрат на завершення виробництва i витрат з продажу.

(є) Дебiторська заборгованiсть

Дебiторська заборгованiсть облiковується за нижчою з двох вартостей: або балансова (справедлива) вартiсть, або вартiсть очiкуваного вiдшкодування, i складається з заборгованостей: - за товари, роботи, послуги; - iнша поточна дебiторська заборгованiсть: розрахунки з бюджетом, за виданими авансами, розрахунки з iншими дебiторами, розрахунки за соцiальним страхуванням

Дебiторська заборгованiсть оцiнюється за чистою вартiстю реалiзацiї, тобто за первiсною вартiстю, зменшеною на суму створеного резерву сумнiвних боргiв.

(ж) Iншi оборотнi активи:

Податковi зобов'язання з податку на додану вартiсть на суму 37 тис. грн. Знецiнення дебiторської заборгованостi по основнiй дiяльностi i iншiй дебiторськiй заборгованостi. Керiвництво оцiнює вiрогiднiсть погашення дебiторської заборгованостi по основнiй дiяльностi i iншiй дебiторськiй заборгованостi на пiдставi аналiзу по окремих клiєнтах. При проведеннi такого аналiзу до уваги беруться наступнi чинники: аналiз дебiторської заборгованостi по основнiй дiяльностi i iншiй дебiторськiй заборгованостi по термiнах, їх зiставлення з термiнами кредитування клiєнтiв, фiнансове положення клiєнтiв i погашення ними заборгованостi у минулому. Якби фактично вiдшкодованi суми були меншими, нiж за оцiнками керiвництва, Пiдприємству довелося б враховувати додатковi витрати на знецiнення.

(з) Статутний i власний капiтал:

Власний капiтал Товариства станом на 31.12.13 р., облiкований в сумi (-265,0) тис. грн., складається з наступного: Статутний капiтал 50,0 тис. грн. Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) (-315,0) тис. грн. Первiсно статутний капiтал було сформовано за рахунок внескiв засновникiв: 6 -фiзичних та 8 юридичних осiб. Випуск акцiй зареєстровано Черкаським теруправлiнням ДКЦПФР. Форма випуску акцiй - документарна.

Статутний капiтал АТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" - 50,0 тис. грн., в облiку та звiтностi вiдображений правильно i повнiстю перенесений до статтi "Статутний капiтал" балансу. Статутний капiтал подiлено на 500'000 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,1 грн. кожна.

(и) Кредити та позики, управлiння капiталом:

Кредити та позики визнаються за первiсною вартiстю, яка не включає будь-якi витрати, пов'язанi з їх отриманням. Iншi довгостроковi фiнансовi зобов'язання в сумi 402,0 тис. грн. У областi управлiння капiталом керiвництво Пiдприємства ставить перед собою за мету гарантувати Пiдприємству можливiсть ведення безперервної дiяльностi для забезпечення доходiв акцiонерам i вигод iншим зацiкавленим сторонам, а також пiдтримка оптимальної структури капiталу з метою зниження витрат на його залучення. Для пiдтримки структури капiталу i її коригування Пiдприємство може коригувати суму дивiдендiв, що виплачуються акцiонерам, зробити повернення капiталу акцiонерам, випустити новi акцiї або продати активи для зниження заборгованостi. Пiдприємство здiйснює монiторинг структури капiталу з використанням коефiцiєнта долi позикових коштiв. Коефiцiєнт долi позикових коштiв розраховується як вiдношення суми чистої заборгованостi до загальної величини капiталу. Чиста заборгованiсть є загальною сумою позикових коштiв (включаючи короткостроковi i довгостроковi позики, як вони вiдбитi в консолiдованому бухгалтерському балансi) за вирахуванням грошових коштiв i їх еквiвалентiв. Загальна сума капiталу розраховується як акцiонерний капiтал, вiдбитий в консолiдованому бухгалтерському балансi, плюс сума чистого боргу. Коефiцiєнт заборгованостi розраховується як вiдношення суми чистої заборгованостi до загальної величини акцiонерного капiталу. В зв'язку з тим, що Пiдприємство зазнало збиткiв вiд ведення господарської дiяльностi в 2012 роцi, дивiденди не нараховувались.

(i) Кредиторська заборгованiсть

Довгострокова кредиторська заборгованiсть, яка включає вiдсоткову складову, оцiнюється на дату балансу за теперiшньою (дисконтованою) вартiстю.

Поточна кредиторська заборгованiсть оцiнюється за вартiстю погашення (не дисконтується). Поточнi забезпечення включають розраховану величину забезпечення для наступної оплати компенсацiї невикористаних вiдпусток.

(к) Доходи

Доходи вiд реалiзацiї продукцiї та надання послуг визнаються в звiтному перiодi, коли реально був вiдвантажено (реалiзовано) готову продукцiю або замовник отримав послугу у повному обсязi.

(л) Витрати на персонал та вiдповiднi вiдрахування

Заробiтна плата, єдиний соцiальний внесок, щорiчнi вiдпускнi виплати та виплати за лiкарняними листками, премiальнi i негрошовi пiльги нараховуються у тому перiодi, в якому вiдповiднi послуги надаються працiвниками. Товариство не має жодних правових чи таких, що випливають зi сформованої дiлової практики, зобов'язань з виплати пенсiй або аналогiчних виплат.

(м) Податок на прибуток

До складу податку на прибуток входить поточний податок на прибуток i вiдстрочений податок на прибуток. Вiдстрочений податковий актив (зобов'язання) вiдображається у фiнансовiй звiтностi у складi Звiту про сукупний дохiд (збиток), окрiм випадкiв, коли вiдстрочений податковий актив (зобов'язання) вiдображається у капiталi (така ситуацiя мала мiсце у 2011 роцi).

Поточний податок на прибуток - це сума, яка розраховується як вiдсоток вiд прибутку поточного перiоду, що пiдлягає оподаткуванню (згiдно з податковою звiтнiстю з податку на прибуток). Порядок розрахунку прибутку, що пiдлягає оподаткуванню, та ставка податку на прибуток встановлюється законодавством України.

Вiдстрочений податок на прибуток визнається для всiх тимчасових рiзниць, якщо iснує впевненiсть, що цi тимчасовi рiзницi будуть у майбутньому брати участь у розрахунку прибутку, що пiдлягає оподаткуванню.

Вiдстрочений податок на прибуток вiдображає чистий податковий ефект вiд тимчасових рiзниць мiж балансовою вартiстю активiв i зобов'язань для цiлей фiнансової звiтностi i для цiлей оподаткування.

(н) Вплив нових стандартiв:

Мiжнароднi стандарти, якi були виданi на дату випуску фiнансової звiтностi Товариства, перерахованi нижче по тексту. У даний перелiк мiжнародних стандартiв включенi стандарти та роз'яснення, якi, як обгрунтовано вважає Товариство, можуть впливати на розкриття iнформацiї, фiнансовий стан або фiнансовi показники, якi застосовуються. Товариство має намiр прийняти данi мiжнароднi стандарти.

- МСБО (IAS) 1 "Подання фiнансової звiтностi - Подання статей iншого сукупного доходу". Поправки до IAS 1 вносять змiни в груповання статей, представлених у складi iншого сукупного доходу. Статтi, якi будуть перекласифiкованi (або вiдновленi) до складу прибутку або збитку в який-небудь момент у майбутньому (наприклад, при припиненнi визнання або погашеннi), повиннi будуть представлятися окремо вiд статей, якi нiколи не будуть перекласифiкованi. Дана поправка впливає тiльки на подання i тим самим не впливає на фiнансовий стан або фiнансовi показники. Поправка набуває чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 липня 2012 року або пiсля цiєї дати.

- МСБО (IAS) 12 "Податки на прибуток - Вiдшкодування активiв, що лежать в основi вiдкладеного податку". Дана поправка пояснює визначення вiдкладеного податку по об'єкту iнвестицiйної нерухомостi, переоцiнюваного за справедливою вартiстю. Поправка вводить спростовне припущення про те, що вiдкладений податок по об'єкту iнвестицiйної нерухомостi, який переоцiнюється за справедливою вартiстю згiдно моделi в стандартi IAS 40, повинен визнаватися на основi припущення про вiдшкодування балансової вартостi даної iнвестицiйної нерухомостi за допомогою її продажу. Поправкою також вводиться вимога про те, що вiдкладений податок по активам, що не амортизуються, оцiнюваним з використанням моделi переоцiнки з МСФЗ (IAS) 16, завжди повинен оцiнюватися на основi припущення про вiдшкодування їх балансової вартостi за допомогою продажу. Поправка набуває чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2012 року або пiсля цiєї дати.

- МСФЗ (IFRS) 7 "Фiнансовi iнструменти: Розкриття iнформацiї - Припинення? визнання" Вимоги до розкриття iнформацiї. Поправка вимагає розкриття додаткової iнформацiї щодо фiнансових активiв, якi були переданi, але визнання яких не було припинено, щоб дозволити користувачевi фiнансової звiтностi Товариства зрозумiти вiдносини мiж тими активами, визнання яких припинене, та належних до них зобов'язань. Крiм цього, поправка вимагає розкриття iнформацiї про продовження участi у фiнансових активах, визнання яких припинене, щоб дозволити користувачевi оцiнити характер i ризики, пов'язанi з продовженням участi пiдприємства у фiнансових активах, визнання яких припинене. Поправка набуває чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 липня 2011 року або пiсля цiєї дати. Дана поправка впливає тiльки на розкриття iнформацiї i не впливає на фiнансовий стан або фiнансовi показники.

- МСФЗ (IFRS) 9 "Фiнансовi iнструменти: Класифiкацiя та оцiнка". Стандарт IFRS 9 вiдображає перший етап роботи Ради IASB по замiнi Стандарту IAS 39 i застосовується до класифiкацiї та оцiнки фiнансових активiв i фiнансових зобов'язань, як визначено в Стандартi IAS 39. Даний стандарт набуває чинностi для рiчних звiтних перiодiв, якi починаються 1 сiчня 2013 року або пiсля цiєї дати. На наступних етапах Рада IASB розгляне облiк хеджування та знецiнення фiнансових активiв. Застосування першого етапу стандарту IFRS 9 вплине на класифiкацiю i оцiнку фiнансових активiв, але потенцiйно не впливатиме на класифiкацiю та оцiнку фiнансових зобов'язань.

- МСФЗ (IFRS) 13 "Оцiнка справедливої вартостi". Стандарт IFRS 13 представляє собою єдине джерело рекомендацiй в рамках МСФЗ щодо всiх оцiнок справедливої вартостi. Стандарт IFRS 13 не вводить новi вимоги про те, "коли" компанiї повиннi використовувати справедливу вартiсть. Замiсть цього стандарт визначає, "як" слiд оцiнювати справедливу вартiсть в тих випадках, коли оцiнка за справедливою вартiстю необхiдна або допускається згiдно МСФЗ. Даний стандарт набуває чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2013 або пiсля цiєї дати.

- МСБО (IАS) 19 "Виплати працiвникам" (у новiй редакцiї). Рада з МСФЗ опублiкувала кiлька поправок до IАS 19. Вони варiюються вiд фундаментальних змiн (наприклад, виключення механiзму коридору i поняття очiкуваної прибутковостi активiв програми) до простих роз'яснень та змiн формулювання. Нова редакцiя стандарту набирає чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2013 року. Поправки не мають впливу на фiнансову звiтнiсть Товариства.

- МСБО (IАS) 28 "Iнвестицiї в асоцiйованi компанiї та спiльнi пiдприємства" (в редакцiї 2011 р.)

В результатi опублiкування (IFRS)11 "Угоди про спiльну дiяльнiсть" та (IFRS)12 "Розкриття iнформацiї про частки участi в iнших компанiях" МСБО (IАS) 28 отримав нову назву (IАS) 28 "Iнвестицiї в асоцiйованi компанiї та спiльнi пiдприємства" i тепер описує застосування методу участi не тiльки у вiдношеннi iнвестицiй в асоцiйованi Товариства, але також у вiдношеннi iнвестицiй в спiльнi пiдприємства. Стандарт в новiй редакцiї набирає чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2013 року.

- МСБО (IАS) 32 "Взаємозалiк фiнансових активiв та фiнансових зобов'язань"

В рамках поправок до (IАS) 32 роз'яснюється значення фрази "в даний момент володiє юридичним закрiпленим правом на здiйснення взаємозалiку". Передбачається, що дана поправка не вплине на фiнансовий стан або фiнансовi результати дiяльностi Товариства. Поправки набувають чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2014 року або пiсля цiєї дати.

 

 

 

 

Титульний аркуш

 

Підтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії.

 

Директор

Полiщук Леонiд Євгенiйович

(посада)

(підпис)

(прізвище та ініціали керівника)

МП

28.04.2015

(дата)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Річна інформація емітента цінних паперів

за 2014 рік

 

I. Загальні відомості

 

1. Повне найменування емітента

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

2. Організаційно-правова форма

Публічне акціонерне товариство

3. Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ

14190518

4. Місцезнаходження

18002, Україна, Черкаська обл., Соснiвський р-н, Черкаси, Байди Вишневецького, 19

5. Міжміський код, телефон та факс

0472-456535, 0472-456535

6. Електронна поштова адреса

infiko@ukr.net

 

II. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації

 

1. Річна інформація розміщена у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії

28.04.2015

(дата)

2. Річна інформація опублікована у

78 Бюлетень. Цiннi папери України

30.04.2015

(номер та найменування офіційного друкованого видання)

(дата)

3. Річна інформація розміщена на власній сторінці

em14190518.ab.ck.ua

в мережі Інтернет

28.04.2015

(адреса сторінки)

(дата)

Зміст

Відмітьте (Х), якщо відповідна інформація міститься у річній інформації

1. Основні відомості про емітента

X

2. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності

3. Відомості щодо участі емітента в створенні юридичних осіб

4. Інформація щодо посади корпоративного секретаря

5. Інформація про рейтингове агентство

6. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

X

7. Інформація про посадових осіб емітента:

1) інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

X

2) інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

X

8. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента

X

9. Інформація про загальні збори акціонерів

X

10. Інформація про дивіденди

11. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент

X

12. Відомості про цінні папери емітента:

1) інформація про випуски акцій емітента

X

2) інформація про облігації емітента

3) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом

X

4) інформація про похідні цінні папери

5) інформація про викуп власних акцій протягом звітного періоду

13. Опис бізнесу

X

14. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента:

1) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

X

2) інформація щодо вартості чистих активів емітента

X

3) інформація про зобов'язання емітента

X

4) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції

5) інформація про собівартість реалізованої продукції

15. Інформація про забезпечення випуску боргових цінних паперів

16. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду

X

17. Інформація про стан корпоративного управління

X

18. Інформація про випуски іпотечних облігацій

19. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття:

1) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям

2) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду

3) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття

4) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду

5) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття за станом на кінець звітного року

20. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включенодо складу іпотечного покриття

21. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів

22. Інформація щодо реєстру іпотечних активів

23. Основні відомості про ФОН

24. Інформація про випуски сертифікатів ФОН

25. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН

26. Розрахунок вартості чистих активів ФОН

27. Правила ФОН

28. Відомості про аудиторський висновок (звіт)

29. Текст аудиторського висновку (звіту)

X

30. Річна фінансова звітність

31. Річна фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів бухгалтерського обліку (у разі наявності)

X

32. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва)

33. Примітки:

Iнформацiя про одержанi лiцензiї (дозволи) на окремi види дiяльностi вiдсутня в зв'язку з тим, що товариство не здiйснює лiцензованих видiв дiяльностi. Вiдомостi щодо належностi емiтента до будь-яких об'єднань пiдприємств вiдсутнi так, як товариство не входить до об'єднань.

 

Iнформацiя про рейтингове агентство вiдсутня у зв'язку з тим, що товариство не проводило рейтингову оцiнку емiтента та цiнних паперiв емiтента. Iнформацiя про органи управлiння емiтента вiдстутня, оскiльки її не заповнюють емiтенти - акцiонернi товариства. Iнформацiя про облiгацiї емiтента вiдсутня, оскiльки Емiтент не здiйснював випуск облiгацiй. Iнформацiя про викуп власних акцiй протягом звiтного перiоду вiдсутня, оскiльки викуп акцiй протгом звiтного перiоду не здiйснювався. Iнформацiя про обсяг виробництва та реалiзацiї основних видiв продукцiї та Iнформацiя про собiвартiсть реалiзованої продукцiї вiдсутня в зв'язку з тим, що емiтент не займається видами дiяльностi, що класифiкуються як переробна, добувна промисловiсть або виробництво та розподiлення електроенергiї, газу та води за класифiкатором видiв економiчної дiяльностi i дохiд (виручка) вiд реалiзацiї продукцiї за звiтний перiод складає менше нiж 5 млн.грн.

 

Вiдомостi щодо особливої iнформацiї вiдсутнi в зв'язку з тим, що такої за звiтний перiод не виникало. ВIдомостi про загальнi збори вiдсутнi так як збори не проводились.

 

Iнформацiя про гарантiї третьої особи за випусками боргових цiнних паперiв розкривається у разi надання гарантiї третьою особою щодо виконання зобов'язань емiтента за кожним випуском боргових цiнних паперiв, за яким надано такi гарантiї вiдсутня, оскiльки емiтент не здiйснював випуск боргових цiнних паперiв. Рiчна фiнансова звiтнiсть, складена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi. Звiт про стан об'єкта нерухомостi (у разi випуску цiльових облiгацiй, виконання зобов'язань за якими забезпечене об'єктами нерухомостi) вiдсутня, оскiльки цiльовi облiгацiї не випускались.

 

У товариства вiдсутнi зобовязання: за кредитом, за випуском облiгацiй, за iпотечними цiнними паперами, за iншими цiнними паперами, за сертифiкатами ФОН, за фiнансовими iнвестицiями в корпоративнi права.

ІІІ. Основні відомості про емітента

1. Повне найменування

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

2. Серія і номер свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи (за наявності)

ААВ 113502

3. Дата проведення державної реєстрації

06.04.1994

4. Територія (область)

Черкаська обл.

5. Статутний капітал (грн)

50000

6. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належать державі

0

7. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до статутного капіталу державного (національного) акціонерного товариства та/або холдингової компанії

0

8. Середня кількість працівників (осіб)

3

9. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та коду за КВЕД

69.10 - Дiяльнiсть у сферi права

69.20 - Дiяльнiсть у сферi бухгалтерського облiку й аудиту; консультування з питань оподаткування

66.30 - Управлiння фондами

10. Органи управління підприємства

11. Банки, що обслуговують емітента

1) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті

Черкаська фiлiя АБ "Енергобанк"

2) МФО банку

354488

3) Поточний рахунок

26507321001

4) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті

дв

5) МФО банку

дв

6) Поточний рахунок

дв

 

IV. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

Найменування юридичної особи засновника та/або учасника

Код за ЄДРПОУ засновника та/або учасника

Місцезнаходження

Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)

ВАТ "Чорнобайагрохiм"

05491669

19900, Черкаська обл., Чорнобаївський р-н, Чорнобай, Золотонiська, 20

3

Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи

Серія, номер, дата видачі та найменування органу, який видав паспорт

Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)

Азимова Ольга Петрiвна

0,0028

Гудков Микола Миколайович

0,0054

Маслов Герман Юрiйович

0,0016

Пацьора ВасильВасильович

0,0024

Полiщук Леонiд Євгенiйович

67,564

Шиятий Леонiд Васильович

0,2

Якубов Марк Семенович

0,0046

ПП Бараненко Олена Андрiївна

29,2192

Усього

100

 

V. Інформація про посадових осіб емітента

1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

1) Посада

Директор

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Полiщук Леонiд Євгенiйович

3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за ЄДРПОУ юридичної особи

НС 451028 17.03.1998 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

4) Рік народження

1949

5) Освіта

вища, Київський автодорожний iнститут

6) Стаж роботи (років)

32

7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

ВАТ "Черкасикерамзит", Голова правлiння

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано

02.03.2012, обрано Три роки

9) Опис

Здiйснює керiвничтво поточною дiяльнiстю товариства Затвердження головних планiв дiяльностi товариства та заходiв , необхiдних для вирiшення його завдань. Затвердження штатного розкладу щорiчного кошторису ; розпорядження: майном , в т.ч. коштами; укладання угод; органiзацiя матерiально-технiчного забеспечення дiяльностi товариства; затвердження внутрiшнiх нормативних документiв.. Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.

 

 

 

1) Посада

Головний бухгалтер

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Коваленко Людмила Вiкторiвна

3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за ЄДРПОУ юридичної особи

НС 593966 12.03.1999 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

4) Рік народження

1982

5) Освіта

вища, унiверситет Європейський м.Черкаси

6) Стаж роботи (років)

8

7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

Керiвник фiнансово-економiчного вiддiлу ТОВ "Монолiт"

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано

02.03.2012, обрано Три роки

9) Опис

Органiзовує ведення бухгалтерськог облiку та звiтностi в товариствi, а також вiдносини з цих питань. товариства з органами державної виконавчої влади, внутрiшнiми та зовнiшнiми споживачами бухгалтерської iнформацiї; формування повної достовiрної iнформацiї про господарськi процесси та результати дiяльностi пiдприємства Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має.

Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.

 

 

1) Посада

Член наглядової ради

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Лупина Лiлiя Святославiвна

3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за ЄДРПОУ юридичної особи

НС 911023 06.12.2000 Приднiпровський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

4) Рік народження

1978

5) Освіта

вища, Київська нацiональний унiверситет внутрiшнiх справ

6) Стаж роботи (років)

9

7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

Фiнансовий директор ПАТ "Чорнобайагрохiм", м. Чорнобай, вул. Золотонiська, 20

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано

02.03.2012, обрано Три роки

9) Опис

Приймає участь у засiданнях Наглядової ради. Надає необхiднi матерiали по пiдготовцi питань про виробничу дiяльнiсть.

Забезпечує правову пiдтримку дiяльностi товариства, представляє iнтереси в розглядах судових справ та iнших юридичних питаннях.

Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.

 

 

 

1) Посада

Голова наглядової ради

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Бараненко Олена Андрiївна

3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за ЄДРПОУ юридичної особи

НС 488082 09.06.1998 Уманським РВ УМВС України в Черкаськiй областi

4) Рік народження

1960

5) Освіта

вища

6) Стаж роботи (років)

19

7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

пенсiонер

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано

02.03.2012, обрано Три роки

9) Опис

Загальне керiвництво наглядовою радою. Визначення технiчної полiтики, перспектив розвтку пiдприємства

Приймає участь у засiданнях Наглядової ради. Надає необхiднi матерiали по пiдготовцi питань про виробничу дiяльнiсть. . Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.

 

 

 

1) Посада

Ревiзор

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Мiрошник Вiталiй Федорович

3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за ЄДРПОУ юридичної особи

НЕ 012691 18.05.2001 Приднiпровським РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

4) Рік народження

1953

5) Освіта

вища

6) Стаж роботи (років)

26

7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

Черкаське обєднання пiдприємств автобусних станцiй, Директор м. Черкаси, бул. Шевченка, 289

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано

02.03.2012, обрано Три роки

9) Опис

Контролює фiнансово-господарську дiяльнiсть правлiння, здiйснює плановi та позаплановi перевiрки фiнансово-господарської дiяльностi товариства. Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.

 

 

 

1) Посада

Член наглядової ради

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Дорошенко Вiктор Володимирович

3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за ЄДРПОУ юридичної особи

НС 416408 08.01.1998 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

4) Рік народження

1961

5) Освіта

вища, Київський полiтехнiчний iнститут

6) Стаж роботи (років)

13

7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

Менеджер ПАТ

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано

02.03.2012, обрано Три роки

9) Опис

Приймає участь у засiданнях Наглядовї Ради, правлiння. Вiдповiдає за пiдготовку на засiданнях питань , про правову роботу, спрямовану на правельне застосування , неухильне дотримання та запобiгання невиконання вимог актiв законодавства. Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.

 

 

 

2. Інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

Посада

Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за ЄДРПОУ юридичної особи

Кількість акцій (шт.)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

Прості іменні

Прості на пред’явника

Привілейо-вані іменні

Привілейо-вані на пред'явника

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Директор

Полiщук Леонiд Євгенiйович

НС 451028 17.03.1998 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

337 820

67,564

337 820

0

0

0

Головний бухгалтер

Коваленко Людмила Вiкторiвна

НС 593966 12.03.1999 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

0

0

0

0

0

0

Член наглядової ради

Лупина Лiлiя Святославiвна

НС 911023 06.12.2000 Приднiпровський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

0

0

0

0

0

0

Ревiзор

Мiрошник Вiталiй Федорович

НЕ 012691 18.05.2001 Приднiпровським РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

0

0

0

0

0

0

Голова наглядової ради

Бараненко Олена Андрiївна

НС 488082 09.06.1998 Уманським РВ УМВС України в Черкаськiй областi

146 096

29,22

146 096

0

0

0

Член наглядової ради

Дорошенко Вiктор Володимирович

НС 416408 08.01.1998 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

0

0

0

0

0

0

Усього

483 916

96,784

483 916

0

0

0

 

VI. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента

Найменування юридичної особи

Код за ЄДРПОУ

Місцезнаходження

Кількість акцій (шт.)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

Прості іменні

Прості на пред'явника

Привілейо-вані іменні

Привілейо-вані на пред'явника

Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи

Серія, номер, дата видачі паспорта, найменування органу, який видав паспорт

Кількість акцій (шт.)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

Прості іменні

Прості на пред'явника

Привілейо-вані іменні

Привілейо-вані на пред'явника

Полiщук Леонiд Євгенiйович

НС 451028 17.03.1998 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл

337 820

67,564

337 820

0

0

0

Бараненко Олена Сергiївна

НС 488082 09.06.1998 Уманський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

146 096

29,22

146 096

0

0

0

Усього

413 914

86,38

413 914

0

0

0

VII. Інформація про загальні збори акціонерів

Вид загальних зборів

чергові

позачергові

X

Дата проведення

29.04.2014

Кворум зборів

99,78

Опис

Обрання Лiчильної комiсiї.

Обрання Голови та Секретаря чергових загальних зборiв акцiонерiв.

Затвердження порядку ( регламенту ) проведення чергових загальних зборiв акцiонерiв.

Звiт Президента Товариства про результати фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за 2013 рiк та визначення основних напрямкiв дiяльностi на 2014 рiк. Прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Президента Товариства.

Звiт Наглядової Ради Товариства про роботу за 2013 рiк. Прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Наглядової ради Товариства.

Звiт Ревiзора Товариства про роботу за 2013 рiк. Прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Ревiзора Товариства.

Затвердження рiчного звiту Товариства за 2013 рiк, порядку розподiлу прибутку (або покриття збиткiв) за 2013 рiк. Визначення та розподiл планових показникiв прибутку на 2014 рiк.

Про визначення подальшого iснування ВЗФ "Iнфiко-iнвест" акцiонерного товариства "IНФIКО" в зв'язку закiнченням зареєстрованого термiну дiяльностi.

Про попереднє схвалення значних правочинiв, якi будуть вчинятись акцiонерним Товариством у ходi поточної дiяльностi протягом 2014 фiнансового року, якщо ринкова вартiсть майна, робiт або послуг, що є предметом такого правочину, перевищує 25 вiдсоткiв вартостi активiв Товариства за 2013 рiк.

За наслiдками розгляду звiти наглядової ради, виконавчого органу та ревiзора затвердженi. По всiх питаннях прийнято рiшення i голосували "за" - одноголосно.

 

 

Вид загальних зборів

чергові

позачергові

X

Дата проведення

06.08.2014

Кворум зборів

99,78

Опис

Обрання Лiчильної комiсiї.

Обрання Голови та Секретаря позачергових загальних зборiв акцiонерiв.

Затвердження порядку ( регламенту ) проведення позачергових загальних зборiв акцiонерiв.

Затвердження рiшення про припинення дiяльностi ЗВФ "IНФIКО-iнвест" акцiонерного товариства "IНФIКО" шляхом його лiквiдацiї в зв'язку iз закiнченням зареєстрованого термiну дiяльностi.

Про створення лiквiдацiйної комiсiї (лiквiдатора) ЗВФ "IНФIКО-iнвест".

Про затвердження Положення про лiквiдацiйну комiсiю ЗВФ "IНФIКО-iнвест".

Визначення строкiв проведення лiквiдацiї та строку заяв кредиторiв ЗВФ "IНФIКО-iнвест".

Про розрахунки з учасниками ЗВФ "IНФIКО-iнвест" цiнними паперами та/або грошовими коштами та затвердження порядку вiдшкодування за рахунок коштiв засновникiв iнвестицiйної компанiї рiзницi, яка виникає, коли вартiсть майна в розрахунку на один сертифiкат нижча за його номiнальна вартiсть.

По всiх питаннях прийнято рiшення i голосували "за" - одноголосно.

 

IX. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи

ТОВ "АЛАН-Реєстр"

Організаційно-правова форма

Товариство з обмеженою відповідальністю

Код за ЄДРПОУ

25582859

Місцезнаходження

18000, Україна, Черкаська обл., д/в р-н, м.Черкаси, Смiлянська, 145

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

АЕ № 286574

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ

НКЦПФР

Дата видачі ліцензії або іншого документа

08.10.2013

Міжміський код та телефон

0472 651382

Факс

0472 651382

Вид діяльності

Юридична, особа яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть депозитарної установи

Опис

Юридична, особа яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть депозитарної установи

 

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи

АБ "Енергобанк"

Організаційно-правова форма

Відкрите акціонерне товариство

Код за ЄДРПОУ

19357762

Місцезнаходження

01001, Україна, д/в р-н, Київ, Лютеранська, 9/9

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

АВ № 362336

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ

ДКЦПФР

Дата видачі ліцензії або іншого документа

20.10.2007

Міжміський код та телефон

044 2214170

Факс

044 2214170

Вид діяльності

Юридична особа, яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть зберiгача

Опис

Юридична особа надає послуги згiдно профiлю своєї дiяльностi.

 

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи

ТОВ "АЛАН-Аудит"

Організаційно-правова форма

Товариство з обмеженою відповідальністю

Код за ЄДРПОУ

31278222

Місцезнаходження

18000, Україна, Черкаська обл., д/в р-н, Черкаси, Смiлянська, 145

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

2335

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ

АПУ

Дата видачі ліцензії або іншого документа

23.02.2001

Міжміський код та телефон

0472 65-13-82

Факс

0472 65-13-82

Вид діяльності

Аудитор (аудиторськa фiрмa), якa надає аудиторськi послуги емiтенту

Опис

Юридична особа надає послуги згiдно профiлю своєї дiяльростi.

 

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи

публiчне акцiонерне товариство "Нацiональний депозитарiй України"

Організаційно-правова форма

Публічне акціонерне товариство

Код за ЄДРПОУ

30370711

Місцезнаходження

01001, Україна, д/в р-н, Київ, Б.Грiнченка,3

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

АВ № 581322

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ

НКЦПФР

Дата видачі ліцензії або іншого документа

19.09.2006

Міжміський код та телефон

(044) 279-65-40

Факс

(044) 279-65-40

Вид діяльності

Юридична, особа яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть депозитарiя

Опис

Юридична, особа яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть депозитарiя

 

X. Відомості про цінні папери емітента

1. Інформація про випуски акцій

Дата реєстрації випуску

Номер свідоцтва про реєстрацію випуску

Найменування органу, що зареєстрував випуск

Міжнародний ідентифікаційний номер

Тип цінного папера

Форма існування та форма випуску

Номінальна вартість (грн)

Кількість акцій (шт.)

Загальна номінальна вартість (грн)

Частка у статутному капіталі (у відсотках)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

27.02.2001

12/23/1/01

ДКЦПФР, Черкаське теруправлiння

UA2304231002

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

500 000

50 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал АТ сплачений на 100%.

28.04.1994

165/1/94

Мiнфiн України

дв

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

480 000

50 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал ВАТ сплачений на 100%.

30.12.1993

339/1/93

Мiнфiн України

дв

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

19 000

2 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал ВАТ сплачений на 100%.

03.06.1993

68/1/93

Мiнфiн України

дв

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

1 000

100

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал ВАТ сплачений на 100%.

27.02.2001

12/23/1/01

ЦТД НКЦПФР

UA4000149579

Акція проста бездокументарна іменна

Бездокументарні іменні

0,1

500 000

50 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає.

 

3. Інформація про інші цінні папери

1) Інформація про інші цінні папери, випущені емітентом (випуск яких підлягає реєстрації) (крім іпотечних облігацій, іпотечних сертифікатів, сертифікатів ФОН)

Дата реєстрації випуску

Вид цінних паперів

Обсяг випуску (грн)

Обсяг розміщених цінних паперів на звітну дату (грн)

Умови обігу та погашення

1

2

3

4

5

05.03.2001

8 270 000

341 188,8

Iнвестицiйнi сертифiкати, iменнi - вiльно обертаються, погашаються пiсля закiнчення строку дiяльностi ЗФВ "Iнфiко-iнвест".

Опис

Iнвестицiйнi сертифiкати, iменнi, процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках.

05.03.2001

30 000

30 000

Iнвестицiйнi сертифiкати, на пред'явника - вiльно обертаються, погашаються пiсля закiнчення строку дiяльностi ЗФВ "Iнфiко-iнвест".

Опис

Iнвестицiйнi сертифiкати, на пред'явника, процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках.

 

XI. Опис бізнесу

Важливі події розвитку (в тому числі злиття, поділ, приєднання, перетворення, виділ)

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" створене шляхом перейменування вiдкритого акцiонерного товариства "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО", яке було створене за рахунок внескiв фiзичних та юридичних осiб в вiдповiдностi з Законом України "Про господарськi товариства". АТ "IНФIКО"- торговць цiнними паперами. Також здiйснює операцiї з спiльного iнвестування. Засновано в квiтнi 1992 року i остаточно сформовано в 1994 роцi. На даний час в зв'язку з реорганiзацiєю товариства та анулюванням лiцензiї товариство не здiйснює зазначену дiяльнiсть.

 

Організаційна структура емітента, дочірні підприємства, філії, представництва та інші відокремлені структурні підрозділи із зазначенням найменування та місцезнаходження, ролі та перспектив розвитку, зміни в організаційній структурі відповідно до попередніх звітних періодів

АТ "IНФIКО" складається з таких пiдроздiлiв:

- фондовий, що займається операцiями з ЦП;

- фiнансовий, який веде облiк та здiйснює облiк операцiй з фiнансовими цiнностями;

- iнвестицiй та управлiння корпоративною власнiстю.

Товариство має фiлiю: ЗВФ "IНФIКО-iнвест".

 

Cередньооблікова чисельність штатних працівників облікового складу (осіб), середня чисельність позаштатних працівників та осіб, які працюють за сумісництвом (осіб), чисельність працівників, які працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) (осіб), фонду оплати праці. Крім того, зазначаються факти зміни розміру фонду оплати праці, його збільшення або зменшення відносно попереднього року. Зазначається кадрова програма емітента, спрямована на забезпечення рівня кваліфікації її працівників операційним потребам емітента

Середньооблiкова чисельнiсть штатних працiвникiв облiкового складу (осiб) - 4

Середня чисельнiсть позаштатних працiвникiв та сумiсникiв (осiб) - не має

Чисельнiсть працiвникiв, якi працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) (осiб) - не має

Фонд оплати працi - всього (тис.грн) - 16

Порiвняно з 2013 р. - середньооблiкова чисельнiсть штатних працiвникiв облiкового складу зменьшилась на 0 особу а фонд оплати

працi зменшився на 15 тис.грн.

Кадрова програма товариства спрямована на пiдвищення рiвня квалiфiкацiї працiвникiв та забезпечення вiдповiдностi операцiйним потребам

 

 

Належність емітента до будь-яких об'єднань підприємств, найменування та місцезнаходження об'єднання, зазначаються опис діяльності об'єднання, функції та термін участі емітента у відповідному об'єднанні, позиції емітента в структурі об'єднання

До асоцiацiй, корпорацiй, консорцiумiв, концернiв, та iнших об'єднань Товариство не входить.

 

Cпільна діяльність, яку емітент проводить з іншими організаціями, підприємствами, установами, при цьому вказуються сума вкладів, мета вкладів (отримання прибутку, інші цілі) та отриманий фінансовий результат за звітний рік по кожному виду спільної діяльності

Спiльної дiяльностi з iншими органiзацiями, пiдприємствами та установами Товариствоне проводить.

 

Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду, умови та результати цих пропозицій

Будь-яких пропозицiй щодо реорганiзацiї з боку третiх осiб на протязi звiтного перiоду не надходило.

 

Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо)

Протягом 2014 р. згiдно наказу про облiкову полiтику товариства було забезпечено незмiннiсть вiдображення господарських операцiй та оцiнки майна. Облiкова полiтика сформована у вiдповiдностi з основними принципами бухгалтерського облiку i фiнансової звiтностi: автономностi, обачностi, послiдовностi, безперервностi, повного висвiтлення подiй, превалювання сутностi над формою, перiодичностi, нарахування та вiдповiдностi доходiв i витрат. Товариство веде бухгалтерський облiк всiх господарських операцiй шляхом безперервного документування їх вiдображення на рахунках бухгалтерського облiку методом подвiйного запису згiдно з планом рахункiв бухгалтерського облiку застосовуючи для обробки облiкових даних журнально-ордерну форму облiку iз застосуванням комп'ютерної бухгалтерської програми.

 

Основні види продукції або послуг, що їх виробляє чи надає емітент, за рахунок продажу яких емітент отримав 10 або більше відсотків доходу за звітний рік, у тому числі обсяги виробництва (у натуральному та грошовому виразі), середньо реалізаційні ціни, суму виручки, окремо надається інформація про загальну суму експорту, а також частку експорту в загальному обсязі продажів, перспективність виробництва окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності емітента, заходи емітента щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін; інформацію про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій, нових товарів, його становище на ринку; інформацію про конкуренцію в галузі, про особливості продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків у загальному обсязі постачання, у разі якщо емітент здійснює свою діяльність у декількох країнах, необхідно зазначити ті країни, у яких емітентом отримано 10 або більше відсотків від загальної суми доходів за звітний рік

На даний час в зв'язку з реорганiзацiєю товариства та анулюванням лiцензiї товариство здiйснює iншi види дiяльностi, пов`язанi з обiгом ЦП, що не потребують отримання лiцензiї

Товариство здiйснює свою дiяльнiсть в Черкаськрму регiонi.

 

Основні придбання або відчуження активів за останні п'ять років. Якщо підприємство планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов'язані з його господарською діяльністю, їх необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, їх вартість і спосіб фінансування

Придбань та вiдчуджень за останi п'ять рокiв Товариство не здiйснювало.

 

Правочини з власниками істотної участі, членами наглядової ради або членами виконавчого органу, афілійованими особами, зокрема всі правочини, укладені протягом звітного року між емітентом або його дочірніми/залежними підприємствами, відокремленими підрозділами, з одного боку, і власниками істотної участі, членами наглядової ради або членами виконавчого органу, з іншого боку. За цими правочинами зазначаються: дата, сторони правочину, його зміст, сума, підстава укладання та методика ціноутворення, застосована емітентом для визначення суми правочину та за необхідності інша інформація В 2014 роцi товариством не було виконано значних правочинiв, що перевищують 10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi (у контекстi статтi 70 Закону України "Про акцiонернi товариства"). Товариство дотримується принципiв корпоративного управлiння, якi затвердженi Загальними зборами акцiонерiв. Прийнята та функцiонуюча система корпоративного управлiння у Товариствi вiдповiдає вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства" та вимогам Статуту. Товариство застосовує систему внутрiшнього контролю, яка полягає в перевiрцi вже виконаних операцiй на вiдповiднiсть iнструктивним матерiалам, вказiвкам та нормативним актам дiючого законодавства.Створення служби внутрiшнього аудиту не передбачено внутрiшнiми нормативними документами Товариства.

 

 

 

Основні засоби емітента, включаючи об'єкти оренди та будь-які значні правочини емітента щодо них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання активів, місцезнаходження основних засобів. Крім того, необхідно описати екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства, плани капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів, характер та причини таких планів, суми видатків, у тому числі вже зроблених, опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення

Основнi засоби емiтента ПАТ є засобами виробничого та невиробничого призначення. Ступiнь використання обладнання становить -90 %, будiвель та споруд - 80 %. Основнi засоби знаходяться в власностi товариства.Капiтальне будiвництво в Товариствi не проводиться, але планується проводити поточний ремонт будiвель, а також збiльшення основних засобiв за рахунок купiвлi машин та обладнання, комп'ютерiв.

 

Проблеми, які впливають на діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або економічних обмежень

Недосконала нормативно-правова база;низька iнвестицiйна активенiсть населення;вiдсутнiсть високолiквiдних iнструментiв та лiквiдного фондового ринку.

 

Факти виплати штрафних санкцій (штраф, пеня, неустойка) і компенсацій за порушення законодавства

В звiтному перiодi на акцiонерне товариство "IНФIКО" штрафнi санкцiї не накладались

 

Опис обраної політики щодо фінансування діяльності емітента, достатність робочого капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента

Поточнi та довгостроковi витрати пiдприємства фiнансуються за рахунок власних коштiв.Товариство намагається проводити полiтику щодо фiнансування своєї дiяльностi, виходячи з отриманих доходiв, а тому головним завданням та напрямком дiяльностi визначено зменшення операцiйних витрат та оптимiзацiя адмiнiстративно-господарського персоналу.

 

Вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний підсумок) та очікувані прибутки від виконання цих договорів

Станом на 31.12.2014 р. у товариства вiдсутнi не виконанi угоди.

 

Стратегія подальшої діяльності емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому)

В зв'язку з реорганiзацiєю товариства стратегiя подальшої дiяльностi емiтента на даний час знаходиться в стадiї розробки.

 

Опис політики емітента щодо досліджень та розробок, вказати суму витрат на дослідження та розробку за звітний рік

Емiтент дослiджень, розробок та витрат на них не проводив.

 

Судові справи, за якими розглядаються позовні вимоги у розмірі на суму 10 або більше відсотків активів емітента або дочірнього підприємства станом на початок року, стороною в яких виступає емітент, його дочірні підприємства, або судові справи, стороною в яких виступають посадові особи емітента (дата відкриття провадження у справі, сторони, зміст та розмір позовних вимог, найменування суду, в якому розглядається справа, поточний стан розгляду). У разі відсутності судових справ про це зазначається

Товариство та його посадовi особи в судових справах не виступають.

 

Інша інформація, яка може бути істотною для оцінки інвестором фінансового стану та результатів діяльності емітента, у тому числі, за наявності, інформацію про результати та аналіз господарювання емітента за останні три роки у формі аналітичної довідки в довільній формі

Iнформацiя про результати та аналiз господарювання емiтента за останнi три роки вiдсутня.

 

XII. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента

1. Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

Найменування основних засобів

Власні основні засоби (тис. грн)

Орендовані основні засоби (тис. грн)

Основні засоби, всього (тис. грн)

на початок періоду

на кінець періоду

на початок періоду

на кінець періоду

на початок періоду

на кінець періоду

1. Виробничого призначення:

210

205

0

0

210

205

будівлі та споруди

67

57

0

0

67

57

машини та обладнання

3

16

0

0

3

16

транспортні засоби

51

22

0

0

51

22

інші

89

110

0

0

89

110

2. Невиробничого призначення:

2

2

0

0

2

2

будівлі та споруди

0

0

0

0

0

0

машини та обладнання

0

0

0

0

0

0

транспортні засоби

0

0

0

0

0

0

інші

2

2

0

0

2

2

Усього

212

207

0

0

212

207

Опис

Залишкова вартiсть основних засобiв на початок звiтного року - 212,0 тис. грн., а на кiнець звiтного року - 207,0 тис. грн. Ступень зносу основних засобiв станом на 31.12.2014 року становить 63,9 % вiд первiсної вартостi.

Первiсна вартiсть основних засобiв - 574 тис. грн.

Знос основних засобiв - 367 тис. грн.

Термiни та умови користування основними засобами - основнi засоби використовуються з моменту вводу в експлуатацiю i вiдповiдно до технiчних характеристик.

Ступiнь їх використання - вiдповiдно до виробничих потреб.

Суттєвих змiн у вартостi основних засобiв не має.

Обмежень на використання майна емiтента - не має.

 

2. Інформація щодо вартості чистих активів емітента

Найменування показника

За звітний період

За попередній період

Розрахункова вартість чистих активів (тис.грн)

-293

-265

Статутний капітал (тис.грн)

50

50

Скоригований статутний капітал (тис.грн)

50

50

Опис

Розрахунок вартостi чистих активiв вiдбувався вiдповiдно до методичних рекомендацiй ДКЦПФР (Рiшення № 485 вiд 17.11.2004 року) та Положення (стандарт) бухгалтерського облiку 2"Баланс",затвердженого Наказом Мiнiстерства фiнансiв України 31.03.99 N 87. Визначення вартостi чистих активiв проводилося за формулою: Чистi активи = Необоротнi активи + Оборотнi активи + Витрати майбутнiх перiодiв- Довгостроковi зобов'язання - Поточнi зобов'язання - Забезпечення наступних виплат i платежiв - Доходи майбутнiх перiодiв.

Висновок

На пiдставi аналiзу даних, зафiксованих на бухгалтерських рахунках, документiв, звiтiв та iнших аудиторських дослiджень можна зробити висновок, що розрахункова вартiсть чистих активiв (-293,0) тис. грн. є меншою вiд статутного та скоригованого капiталу товариства, який складає 50,0 тис. грн., що не вiдповiдає вимогам ч. 3 ст. 155 Цивiльного кодексу України.

 

3. Інформація про зобов'язання емітента

Види зобов’язань

Дата виникнення

Непогашена частина боргу (тис. грн)

Відсоток за користування коштами (відсоток річних)

Дата погашення

Кредити банку

X

0

X

X

у тому числі:

Зобов’язання за цінними паперами

X

0

X

X

у тому числі:

за облігаціями (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за векселями (всього)

X

0

X

X

за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами) (за кожним видом):

X

0

X

X

за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом):

X

0

X

X

Податкові зобов'язання

X

0

X

X

Фінансова допомога на зворотній основі

X

0

X

X

Інші зобов'язання

X

1 253

X

X

Усього зобов'язань

X

1 253

X

X

Опис

Облiк зобов'язань проводиться згiдно з положеннями мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi, в тому числi з МСБО 1 "Подання фiнансових звiтiв", та МСБО 37 "Забезпечення, непередбаченi зобов'язання i непередбаченi активи".

Загальна сума поточних зобов'язань складає 848,0 тис. грн. Поточнi зобов'язання вiдображаються в балансi за сумою погашення. Зобов'язань, за якими минув термiн позовної давностi на звiтну дату, товариство не має.

 

XIV. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом періоду

Дата виникнення події

Дата оприлюднення Повідомлення (Повідомлення про інформацію) у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії

Вид інформації

1

2

3

06.08.2014

07.08.2014

Відомості про рішення емітента про утворення, припинення його філій, представництв

 

Інформація про стан корпоративного управління

ЗАГАЛЬНІ ЗБОРИ АКЦІОНЕРІВ

 

Яку кількість загальних зборів було проведено за минулі три роки?

№ з/п

Рік

Кількість зборів, усього

У тому числі позачергових

1

2012

1

0

2

2013

1

0

3

201

2

1

 

Який орган здійснював реєстрацію акціонерів участі в загальних зборах акціонерів останнього разу?

Так

Ні

Реєстраційна комісія, призначена особою, що скликала загальні збори

X

Акціонери

X

Депозитарна установа

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Який орган здійснював контроль за станом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в останніх загальних зборах (за наявності контролю)?

Так

Ні

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку

X

Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків

X

 

У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього разу?

Так

Ні

Підняттям карток

X

Бюлетенями (таємне голосування)

X

Підняттям рук

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Які були основні причини скликання останніх позачергових зборів?

Так

Ні

Реорганізація

X

Додатковий випуск акцій

X

Унесення змін до статуту товариства

X

Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства

X

Прийняття рішення про зменшення статутного капіталу товариства

X

Обрання або припинення повноважень голови та членів наглядової ради

X

Обрання або припинення повноважень членів ревізійної комісії (ревізора)

X

Обрання або припинення повноважень членів виконавчого органу

X

Делегування додаткових повноважень наглядовій раді

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування? ні

 

ОРГАНИ УПРАВЛІННЯ

 

Який склад наглядової ради (за наявності)?

(осіб)

Кількість членів наглядової ради

3

Кількість представників акціонерів, що працюють у товаристві

1

Кількість представників держави

0

Кількість представників акціонерів, що володіють більше 10 відсотків акцій

0

Кількість представників акціонерів, що володіють менше 10 відсотків акцій

1

Кількість представників акціонерів - юридичних осіб

0

 

Скільки разів на рік у середньому відбувалися засідання наглядової ради протягом останніх трьох років? 4

 

Які саме комітети створено в складі наглядової ради (за наявності)?

Так

Ні

Стратегічного планування

X

Аудиторський

X

З питань призначень і винагород

X

Інвестиційний

X

Інше (запишіть)

У складi Наглядової ради комiтетiв або iнших об'єднань не створено.

Інше (запишіть)

д/в

 

Чи створено в акціонерному товаристві спеціальну посаду корпоративного секретаря? (так/ні) ні

 

Яким чином визначається розмір винагороди членів наглядової ради?

Так

Ні

Винагорода є фіксованою сумою

X

Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій

X

Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства

X

Члени наглядової ради не отримують винагороди

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Які з вимог до членів наглядової ради викладені у внутрішніх документах акціонерного товариства?

Так

Ні

Галузеві знання і досвід роботи в галузі

X

Знання у сфері фінансів і менеджменту

X

Особисті якості (чесність, відповідальність)

X

Відсутність конфлікту інтересів

X

Граничний вік

X

Відсутні будь-які вимоги

X

Інше (запишіть)

д/в

X

 

Коли останній раз було обрано нового члена наглядової ради, яким чином він ознайомився зі своїми правами та обов'язками?

Так

Ні

Новий член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх документів акціонерного товариства

X

Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради ознайомили з його правами та обов'язками

X

Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з корпоративного управління або фінансового менеджменту)

X

Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового члена

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію або введено посаду ревізора? (так, створено ревізійну комісію / так, введено посаду ревізора / ні) так, введено посаду ревізора

Якщо в товаристві створено ревізійну комісію:

Кількість членів ревізійної комісії 0 осіб.

Скільки разів на рік у середньому відбувалися засідання ревізійної комісії протягом останніх трьох років? 0

 

Відповідно до статуту вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань?

Загальні збори акціонерів

Наглядова рада

Виконавчий орган

Не належить до компетенції жодного органу

Визначення основних напрямів діяльності (стратегії)

так

ні

ні

ні

Затвердження планів діяльності (бізнес-планів)

так

ні

ні

ні

Затвердження річного фінансового звіту або балансу або бюджету

так

ні

ні

ні

Обрання та відкликання та припинення повноважень голови та членів виконавчого органу

так

ні

ні

ні

Обрання та припинення повноважень голови та членів наглядової радиня

так

ні

ні

ні

Обрання та припинення повноважень голови та членів ревізійної комісії

так

ні

ні

ні

Визначення розміру винагороди для голови та членів виконавчого органу

так

ні

ні

ні

Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради

так

ні

ні

ні

Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів виконавчого органу

так

ні

ні

ні

Прийняття рішення про додатковий випуск акцій

так

ні

ні

ні

Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій

так

ні

ні

ні

Затвердження зовнішнього аудитора

ні

ні

так

ні

Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів

так

ні

ні

ні

 

Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні) так

 

Чи містить статут або внутрішні документи акціонерного товариства положення про конфлікт інтересів, тобто суперечність між особистими інтересами посадової особи або пов'язаних з нею осіб та обов'язком діяти в інтересах акціонерного товариства?(так/ні) ні

 

Які документи існують у вашому акціонерному товаристві?

Так

Ні

Положення про загальні збори акціонерів

X

Положення про наглядову раду

X

Положення про виконавчий орган

X

Положення про посадових осіб акціонерного товариства

X

Положення про ревізійну комісію (або ревізора)

X

Положення про акції акціонерного товариства

X

Положення про порядок розподілу прибутку

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Яким чином акціонери можуть отримати таку інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства?

Інформація розповсюджується на загальних зборах

Публікується у пресі, оприлюднюється в загальнодоступній інформаційній базі даних НКЦПФР про ринок цінних паперів

Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному товаристві

Копії документів надаються на запит акціонера

Інформація розміщується на власній інтернет-сторінці акціонерного товариства

Фінансова звітність, результати діяльності

так

ні

так

так

ні

Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотків та більше статутного капіталу

ні

ні

так

так

ні

Інформація про склад органів управління товариства

так

ні

так

так

ні

Статут та внутрішні документи

ні

ні

так

так

ні

Протоколи загальних зборів акціонерів після їх проведення

ні

ні

так

так

ні

Розмір винагороди посадових осіб акціонерного товариства

ні

ні

так

так

ні

 

Чи готує акціонерне товариство фінансову звітність у відповідності до міжнародних стандартів фінансової звітності? (так/ні) так

 

Скільки разів на рік у середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного товариства зовнішнім аудитором протягом останніх трьох років?

Так

Ні

Не проводились взагалі

X

Менше ніж раз на рік

X

Раз на рік

X

Частіше ніж раз на рік

X

 

Який орган приймав рішення про затвердження зовнішнього аудитора?

Так

Ні

Загальні збори акціонерів

X

Наглядова рада

X

Виконавчий орган

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Чи змінювало акціонерне товариство зовнішнього аудитора протягом останніх трьох років? (так/ні) так

 

З якої причини було змінено аудитора?

Так

Ні

Не задовольняв професійний рівень

X

Не задовольняли умови договору з аудитором

X

Аудитора було змінено на вимогу акціонерів

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Який орган здійснював перевірки фінансово-господарської діяльності акціонерного товариства в минулому році?

Так

Ні

Ревізійна комісія (ревізор)

X

Наглядова рада

X

Відділ внутрішнього аудиту акціонерного товариства

X

Стороння компанія або сторонній консультант

X

Перевірки не проводились

X

Інше (запишіть)

д/в

 

З ініціативи якого органу ревізійна комісія (ревізор) проводила перевірку останнього разу?

Так

Ні

З власної ініціативи

X

За дорученням загальних зборів

X

За дорученням наглядової ради

X

За зверненням виконавчого органу

X

На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотків голосів

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Чи отримувало ваше акціонерне товариство протягом останнього року платні послуги консультантів у сфері корпоративного управління чи фінансового менеджменту? (так/ні) ні

 

ЗАЛУЧЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙ ТА ВДОСКОНАЛЕННЯ ПРАКТИКИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯ

 

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити інвестиції кожним з цих способів протягом наступних трьох років?

Так

Ні

Випуск акцій

X

Випуск депозитарних розписок

X

Випуск облігацій

X

Кредити банків

X

Фінансування з державного і місцевих бюджетів

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити іноземні інвестиції протягом наступних трьох років?

Так, уже ведемо переговори з потенційним інвестором

Так, плануємо розпочати переговори

Так, плануємо розпочати переговори в наступному році

Так, плануємо розпочати переговори протягом двох років

Ні, не плануємо залучати іноземні інвестиції протягом наступних трьох років

X

Не визначились

 

Чи планує ваше акціонерне товариство включити власні акції до лістингу фондових бірж протягом наступних трьох років? (так/ні/не визначились) ні

 

Чи змінювало акціонерне товариство особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній системі України протягом останніх трьох років? (так/ні) ні

 

Чи має акціонерне товариство власний кодекс (принципи, правила) корпоративного управління? (так/ні) ні

 

У разі наявності в акціонерного товариства кодексу (принципів, правил) корпоративного управління вкажіть дату його прийняття: ; яким органом управління прийнятий: д/в

 

Чи оприлюднено інформацію про прийняття акціонерним товариством кодексу (принципів, правил) корпоративного управління? (так/ні) ні; укажіть яким чином його оприлюднено: д/в

 

Вкажіть інформацію щодо дотримання/недотримання кодексу корпоративного управління (принципів, правил) в акціонерному товаристві (з посиланням на джерело розміщення їх тексту), відхилення та причини такого відхилення протягом року:

д/в

 

XVI. Текст аудиторського висновку (звіту)

Найменування аудиторської фірми (П.І.Б. аудитора - фізичної особи - підприємця)

Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "АЛАН-Аудит"

Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки* платника податків - фізичної особи)

31278222

Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора

18036, м. Черкаси, вул. Смiлянська, 145

Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України

2535, 23.02.2001

Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва про внесення до реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів

Текст аудиторського висновку (звіту)

Аудиторський висновок

про фiнансову звiтнiсть публiчного акцiонерного товариства

"Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

м. Черкаси 18 квiтня 2015 р.

 

Аудиторський висновок (звiт незалежного аудитора) щодо фiнансової звiтностi Публiчного акцiонерного товариства "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" станом на 31 грудня 2014 року. Аудиторською фiрмою ТОВ "АЛАН - Аудит" у вiдповiдностi до Закону України "Про аудиторську дiяльнiсть" №140-V вiд 14.09.2006 р. Свiдоцтва про внесення до реєстру суб'єктiв аудиторської дiяльностi виданого Аудиторською палатою України, № 2335 вiд 23.02.2001 р., дiйсного до 24 лютого 2016 р. та Свiдоцтва про вiдповiднiсть системи контролю якостi, виданого Аудиторською палатою України, рiшення № 249/5 вiд 26 квiтня 2012 р., реєстрацiйний № 0247 проведена аудиторська перевiрка фiнансових звiтiв ПАТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" (далi "Товариство"), що включають: баланс (форма № 1), звiт про фiнансовi результати (форма № 2), звiт про рух грошових коштiв (форма № 3), звiт про власний капiтал (форма № 4) та опис важливих аспектiв облiкової полiтики i iншi пояснювальнi примiтки.

Керiвництво Товариства несе вiдповiдальнiсть за пiдготовку та достовiрне представлення цих фiнансових звiтiв у вiдповiдностi до Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiд 16.07.1999 р. № 996-Х1V, Мiжнародним стандартам фiнансової звiтностi та iншим нормативним документам з питань бухгалтерського облiку. Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу охоплює: розробку, впровадження та використання внутрiшнього контролю стосовно пiдготовки та достовiрного представлення фiнансових звiтiв, якi не мiстять суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства або помилки; вибiр та застосування вiдповiдної облiкової полiтики, а також облiкових оцiнок, якi вiдповiдають обставинам.

Нашою вiдповiдальнiстю є надання висновку щодо цих фiнансових звiтiв на основi результатiв нашої аудиторської перевiрки. Ми провели аудиторську перевiрку у вiдповiдностi до Мiжнародних стандартiв аудиту. Цi стандарти вимагають вiд нас дотримання етичних вимог, а також планування й виконання аудиторської перевiрки для отримання достатньої впевненостi, що фiнансовi звiти не мiстять суттєвих викривлень.

Аудит передбачає виконання аудиторських процедур задля отримання аудиторських доказiв стосовно сум та розкриттiв у фiнансових звiтах. Вiдбiр процедур залежить вiд судження аудитора. До таких процедур входить i оцiнка ризикiв суттєвих викривлень фiнансових звiтiв внаслiдок шахрайства або помилок. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглядає заходи внутрiшнього контролю, що стосуються пiдготовки та достовiрного представлення фiнансових звiтiв, з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю суб'єкта господарювання. Аудит включає також оцiнку вiдповiдностi використаної облiкової полiтики, прийнятнiсть облiкових оцiнок, зроблених управлiнським персоналом, та загального представлення фiнансових звiтiв.

По договору масштаб проведення аудиту передбачав отримання всiх необхiдних та суттєвих доказiв для формування незалежного професiйного судження про наявнiсть та про одночасну вiдсутнiсть суттєвих вiдхилень мiж даними звiтностi та вимогами, встановленими законом, по її складанню та розкриттю.

При укладаннi договору суттєвiсть з замовником не обумовлювалась. Розмiр суттєвостi визначався по вiдношенню до виявлених у ходi аудиту вiдхилень за професiйним судженням аудитора вiдповiдно до вимог мiжнародних стандартiв та практики.

Пiд час аудиторської перевiрки проаналiзовано бухгалтерськi принципи, якi використовувалися Товариством, розглянуто принципи оцiнки матерiальних статей балансу, застосованi керiвництвом Товариства, i звiтнiсть в цiлому (згiдно наказу про облiкову полiтику Товариства). Ми вважаємо, що зiбраної пiд час перевiрки iнформацiї достатньо для складання висновку.

Аудиторську перевiрку проведено па пiдставi:

" Закону України "Про державне регулювання ринку цiнних паперiв в Українi", статтi 40 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок", Законiв України "Про аудиторську дiяльнiсть", "Про акцiонернi Товариства", Мiжнародних стандартiв аудиту, надання впевненостi та етики, рiшення Аудиторської палати України вiд 18.04.2003 N 122/2 "Про порядок застосування в Українi Стандартiв аудиту та етики Мiжнародної федерацiї бухгалтерiв";

" Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" № 996-XIV вiд 16.07.1999 року та Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi;

" Мiжнародних стандартiв аудиту в т.ч. мiжнародних стандартiв аудиту № 320 "Суттєвiсть в аудитi", № 800 "Аудиторський висновок при виконаннi завдань з аудиту спецiального призначення", № 700 "Аудиторський висновок про фiнансову звiтнiсть", № 705 "Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора" та вимог Мiжнародних стандартiв аудиту, надання впевненостi та етики, зокрема Мiжнародних стандартiв аудиту 710, 720.

Основнi вiдомостi про емiтента ПАТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО":

Найменування емiтента ПАТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

Код ЄДРПОУ 14190518

Органiзацiйно правова форма Публiчне акцiонерне товариство

Номер свiдоцтва емiтента про державну реєстрацiю та дата видачi свiдоцтва ААВ № 113502, вiд 06.04.1994р.

 

Органiзацiя, що видала свiдоцтво Виконавчий комiтет Черкаської мiської ради

Мiсцезнаходження 18000, м. Черкаси, вул. Б. Вишневецького, 19

Телефон (0472) 456535

Телефакс (0472) 321248

Основнi види дiяльностi 69.10 Дiяльнiсть у сферi права

Кiлькiсть акцiонерiв, фiзичних осiб та їх частка в статутному фондi 8 акцiонерiв - 97,0 %

 

Кiлькiсть акцiонерiв, юридичних осiб та їх частка в статутному фондi 1 акцiонер - 3,0 %

 

Засновники товариства Засновниками товариства були 6 - фiзичних та 8 юридичних осiб. Державної частки в статутному фондi товариства немає.

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" створене шляхом перейменування вiдкритого акцiонерного товариства "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО", яке було створене за рахунок внескiв фiзичних та юридичних осiб в вiдповiдностi з Законом України "Про господарськi товариства".

Первiсно статутний капiтал було сформовано за рахунок внескiв засновникiв: 6 - фiзичних та 8 юридичних осiб. Випуск акцiй зареєстровано Черкаським теруправлiнням ДКЦПФР. Форма випуску акцiй - документарна. Рiшенням загальних зборiв акцiонерiв переведено форму iснування акцiй iз документарної у бездокументарну форму iснування i ЦТД НКЦПФР 5 листопада 2012 р видано свiдоцтво про реєстрацiю випуску 12/23/1/01 вiд 27.11.01 р.

Статутний капiтал АТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" - 50,0 тис. грн., в облiку та звiтностi вiдображений правильно i повнiстю перенесений до статтi "Статутний капiтал" балансу.

Статутний капiтал подiлено на 500'000 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,1 грн. кожна.

Засновниками товариства були 6 - фiзичних та 8 юридичних осiб. Державної частки в статутному фондi товариства немає.

Змiни до Статутного капiталу на протязi звiтного року не вносились.

Емiсiйного доходу на протязi року не було.

Станом на 31.12.2014 р. статутний капiтал сплачено повнiстю.

Власний капiтал в сумi (-293,0) тис. грн. визначено правильно. Бухгалтерський облiк власного капiталу ведеться на балансових рахунках 4 класу Плану рахункiв, аналiтичний облiк вiдповiдає синтетичному. Аудитор пiдтверджує правильнiсть та адекватнiсть визначення власного капiталу, його структури та призначення. До статтi "Iнший додатковий капiтал" станом на 01 сiчня 2012 року було вiднесено суми iндексацiї основних засобiв, що була проведена до 01 сiчня 2000 року на суму 590,0 тис. грн. При трансформацiї фiнансової звiтностi з нацiональних положень (стандартiв) бухгалтерського облiку в мiжнароднi стандарти фiнансової звiтностi, ця сума була списана за рахунок нерозподiленого прибутку (непокритого збитку).

Протягом 2014 р. згiдно наказу про облiкову полiтику товариства було забезпечено незмiннiсть вiдображення господарських операцiй та оцiнки майна. Облiкова полiтика сформована у вiдповiдностi з основними принципами бухгалтерського облiку i фiнансової звiтностi: автономностi, обачностi, послiдовностi, безперервностi, повного висвiтлення подiй, превалювання сутностi над формою, перiодичностi, нарахування та вiдповiдностi доходiв i витрат. Товариство веде бухгалтерський облiк всiх господарських операцiй шляхом безперервного документування їх вiдображення на рахунках бухгалтерського облiку методом подвiйного запису згiдно з планом рахункiв бухгалтерського облiку застосовуючи для обробки облiкових даних журнально-ордерну форму облiку iз застосуванням комп'ютерної бухгалтерської програми.

В цiлому органiзацiя та ведення бухгалтерського облiку на Товариствi вiдповiдає основним вимогам Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiд 16.07.99 р. № 996-ХIV (з змiнами та доповненнями внесеними вiд 11.05.2000 року №1707-III) з врахуванням змiн, мiжнародним стандартам фiнансової звiтностi та iншим нормативним документам з питань бухгалтерського облiку та визначенiй Товариством облiковiй полiтицi. Пiдставою для бухгалтерського облiку є первиннi документи, якi фiксують факти здiйснення господарських операцiй. Данi аналiтичних рахункiв тотожнi вiдповiдним рахункам синтетичного облiку на перше число кожного мiсяця. Господарськi операцiї вiдображенi в облiкових регiстрах у тому звiтному перiодi, в якому вони були здiйсненi.

Фiнансова звiтнiсть пiдготовлена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (МСФЗ). Данi фiнансової звiтностi вiдповiдають даним бухгалтерського облiку. Данi окремих форм звiтностi вiдповiдають один одному.

Для визначення обсягу реалiзацiї використовувався метод нарахувань, реалiзацiя визначається в момент надання послуг, що пiдтверджується вiдповiдними документами. На кiнець року проведена рiчна iнвентаризацiя у вiдповiдностi з вимогами Iнструкцiї з iнвентаризацiї основних засобiв, нематерiальних активiв, матерiальних цiнностей, грошових коштiв, документiв та розрахункiв, затвердженої наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 11.08.1994 року № 69.

У зв'язку з неможливiстю перевiрки фактiв, якi стосуються iнвентаризацiї необоротних активiв станом на 31.12.2014 р. через неможливiсть аудитора бути присутнiм при iнвентаризацiї, оскiльки призначення нас аудиторами вiдбулося пiсля дати проведення iнвентаризацiї, аудитор не може висловити думку щодо зазначених статей. В зв'язку з цим прийнятнi альтернативнi методи щодо кiлькостi запасiв станом на 31 грудня 2014 р. не можуть нас задовольнити оскiльки залишки запасiв на початок перiоду застосовуються при визначеннi фiнансових результатiв та руху грошових коштiв, ми не змогли визначити, чи вимагалося б коригування прибутку за рiк, за який наведено данi, у звiтi про сукупнi прибутки та збитки, що є пiдставою для модифiкацiї аудиторського висновку по фiнансовiй звiтностi.

Вiдповiдальнiсть за фiнансовo - господарську дiяльнiсть несе керiвництво Товариства:

Директор Полiщук Леонiд Євгенiйович

Головний бухгалтер Коваленко Людмила Вiкторiвна

Станом на 31.12.2014 р. активи Товариства склали 960,0 тис. грн., з них:

" необоротнi активи: 674,0 тис. грн.

" оборотнi активи: 286,0 тис. грн.

Класифiкацiя та оцiнка активiв у бухгалтерському облiку АТ проведена правильно у вiдповiдностi Положень (стандартiв) бухгалтерського облiку:

№ 7 "Основнi засоби"

№9 "Запаси"

№10 "Дебiторська заборгованiсть"

Пасиви Товариства станом на 31.12.2014 р. становили 960,0 тис. грн., з них:

" власний капiтал: (-293,0) тис. грн.

" забезпечення наступних витрат i платежiв: 3,0 тис. грн.

" довгостроковi зобов'язання: 405,0 тис. грн.

" поточнi зобов'язання: 848,0 тис. грн.

Суттєвих порушень та помилок в облiку не виявлено.

Iнформацiя про операцiї з необоротними активами, вiдображена у звiтностi та бухгалтерському облiку, в усiх суттєвих аспектах вiдповiдає нормативним документам, якi регламентують порядок ведення бухгалтерського облiку та складання фiнансової звiтностi.

В фiнансовiй звiтностi вiдображенi основнi засоби:

" якi контролюються Товариством;

" вартiсть яких визначена по iсторичнiй собiвартостi придбання;

" якi утримуються з метою використання їх у процесi дiяльностi Товариства протягом термiну корисного використання, який перевищує календарний рiк.

Об'єкти основних засобiв вiдображаються за первинною вартiстю за вирахуванням накопиченої амортизацiї. Оцiнка термiну корисного використання об'єктiв основних засобiв є предметом судження керiвництва, що ?рунтується на досвiдi експлуатацiї подiбних об'єктiв основних засобiв. При визначеннi величини термiну корисного використання активiв керiвництво розглядає спосiб застосування об'єкту, темпи його технiчного старiння, фiзичний знос i умови експлуатацiї. Змiни у вказаних передумовах можуть вплинути на коефiцiєнти амортизацiї в майбутньому. Амортизацiю основних засобiв Пiдприємство нараховує iз застосуванням прямолiнiйного методу, який дiяв на протязi 2014 року, за яким первiсна вартiсть активу рiвномiрно зменшується до лiквiдацiйної вартостi протягом строку корисного використання об'єкта. При нарахуваннi амортизацiї понижуючий коефiцiєнт не застосовувався. Амортизацiя основних засобiв нараховується з метою списання активiв впродовж термiну їх корисного використання.

Основнi засоби вiдображенi в облiку за фактичними витратами на їх придбання, доставку, встаткування, спорудження i виготовлення. Аналiз знецiнення основних засобiв вимагає оцiнки вартостi використання активу або групи активiв, що генерує самостiйний грошовий потiк. При оцiнцi вартостi використання застосовувалося дисконтування очiкуваних майбутнiх грошових потокiв до їх поточної вартостi по ставцi дисконтування до вирахування податкiв, яка вiдбиває поточну ринкову оцiнку тимчасової вартостi грошей i оцiнку ризикiв, властивих цьому активу. За станом на 31 грудня 2014 року ознак знецiнення основних засобiв не спостерiгалося. Строки корисного використання та правила нарахування амортизацiї визначенi облiковою полiтикою пiдприємства. Значна кiлькiсть основних засобiв повнiстю амортизована, але продовжує використовуватись.

Залишкова вартiсть основних засобiв на початок звiтного року - 212,0 тис. грн., а на кiнець звiтного року - 207,0 тис. грн. Ступень зносу основних засобiв станом на 31.12.2014 року становить 63,9 % вiд первiсної вартостi. Аудитор пiдтверджує достовiрнiсть оцiнки та вiдповiднiсть критерiям визнання основних засобiв на пiдприємствi за МСБО 16 "Основнi засоби".

Первiсна оцiнка придбання запасiв у перевiреному перiодi вiдповiдали порядку, встановленому МСБО № 2 "Запаси". Предмети, термiн використання яких менше одного року, що супроводжують виробничий процес протягом звiтного перiоду, облiковуються на рахунку "Малоцiннi та швидкозношуванi предмети". У момент передачi таких активiв в експлуатацiю списуються з балансу (у розмiрi 100% вiд їх вартостi) з одночасною органiзацiєю їх оперативного кiлькiсного облiку за мiсцями експлуатацiї i вiдповiдальних особах протягом строку фактичного використання таких предметiв. В складi малоцiнних необоротних активiв облiковуються об'єкти вартiстю до 2500 грн. (без ПДВ) та очiкуваним термiном використання (експлуатацiї) бiльше одного року (або операцiйного циклу).

Витрати виробництва облiковуються вiдповiдно МСБО 2 "Запаси". Склад витрат, порядок розподiлу витрат здiйснюється згiдно з облiковою полiтикою пiдприємства та вiдповiдає мiжнародним стандартам фiнансової звiтностi.

Визнання, оцiнку та облiк нематерiальних активiв здiйснюється згiдно iз положеннями Мiжнародного стандарту бухгалтерського облiку 38 (МСБО 38) "Нематерiальнi активи" з урахуванням ст.145.1.1 Податкового Кодексу України № 2755 вiдповiдно до визначених груп. Одиницею облiку вважати окремий об'єкт нематерiальних активiв. Пiсля первiсного визнання нематерiальний актив вiдображається за його собiвартiстю за вирахуванням будь-якої накопиченої амортизацiї та будь-яких накопичених збиткiв вiд зменшення корисностi.

Робочим планом рахункiв для облiку касових операцiй передбачено рахунок 30 "Каса", субрахунок 301 "Каса в нацiональнiй валютi". Протягом року товариство дотримувалось нормативних документiв, якi регулюють обiг готiвки i касову дисциплiну. ("Положення про ведення касових операцiй в нацiональнiй валютi в Українi" №637, затвердженого постановою правлiння НБУ вiд 15.12.2004 р). В 2014 р. iнвентаризацiя каси проводилася не рiдше одного разу в мiсяць, що пiдтверджується актами. Залишки коштiв на розрахунковому рахунку та в касi Товариства станом на 31.12.2014 року складають 1,0 тис. грн.

Iнформацiя про дебiторську заборгованiсть вiдображена у звiтностi та бухгалтерському облiку, в усiх суттєвих аспектах вiдповiдає нормативним документам, якi регламентують порядок ведення бухгалтерського облiку та складання фiнансової звiтностi. Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги це заборгованiсть за вiдвантажену продукцiю, пiдтверджена актами звiрки. Резерв сумнiвних боргiв не створювався у зв'язку з вiдсутнiстю дебiторської заборгованостi, щодо якої iснує невпевненiсть її погашення боржником. Сума дебiторської заборгованостi за товари, роботи, послуги в Товариствi є чистою реалiзацiйною вартiстю. Данi дебетового сальдо по рахунку 36 "Розрахунки з покупцями та замовниками" в Головнiй книзi вiдповiдають даним Балансу по статтi "Первiсна вартiсть". Дебiторська заборгованiсть. облiковується згiдно з положеннями МСБО, в тому числi згiдно положень МСБО № 39 "Фiнансовi iнструменти: визнання та оцiнка". Аудитором пiдтверджується повнота розкриття iнформацiї про дебiторську заборгованiсть в фiнансовiй звiтностi. Реєстр дебiторської заборгованостi подає достовiрно, у всiх суттєвих аспектах, стан дебiторської заборгованостi.

Розрахунки по заробiтнiй платi з працiвниками проводяться своєчасно. Заборгованiсть станом на 31.12.2014 року становить 0,0 тис. грн., i порiвняно з заборгованiстю станом на 01.01.2014 року 2,0 тис. грн. зменшилась на 2,0 тис. грн..

Заборгованостi по розрахунках з бюджетом немає.

Облiк витрат на виробництво на протязi звiтного року вiвся у вiдповiдностi з Законом України "Про оподаткування прибутку Товариства". Формування складу витрат i собiвартостi продукцiї та залишкiв незавершеного виробництва здiйснювалось у вiдповiдностi з Тимчасовим положенням з планування, облiку i калькулювання продукцiї, тобто витрати безпосередньо пов'язанi з виробництвом продукцiї.

Облiк зобов'язань проводиться згiдно з положеннями мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi, в тому числi з МСБО 1 "Подання фiнансових звiтiв", та МСБО 37 "Забезпечення, непередбаченi зобов'язання i непередбаченi активи". Аудитор пiдтверджує реальнiсть розмiру зобов'язань у фiнансовiй звiтностi пiдприємства. Всi суми кредиторської заборгованостi пiдтверджуються розрахунковими документами. Зобов'язання Товариства облiковуються вiдносно заборгованостi, яка виникла в наслiдок минулих подiй i погашення якої приведе до зменшення ресурсiв Товариства, що втiлюють в собi економiчнi вигоди. Iнформацiя про поточнi зобов'язання, вiдображена у звiтностi та бухгалтерському облiку, в усiх суттєвих аспектах вiдповiдає нормативним документам, якi регламентують порядок ведення бухгалтерського облiку та складання фiнансової звiтностi.

Загальна сума поточних зобов'язань складає 848,0 тис. грн. Поточнi зобов'язання вiдображаються в балансi за сумою погашення. Зобов'язань, за якими минув термiн позовної давностi на звiтну дату, товариство не має.

На думку аудитора, в усiх суттєвих аспектах бухгалтерський облiк доходiв вiд рiзних видiв дiяльностi Товариства ведеться у вiдповiдностi до вимог МСБО 18 "Доходи". За результатами аудиторської перевiрки встановлено, що в основному данi, вiдображенi в журналах-ордерах та оборотно-сальдових вiдомостях, наданих аудитору, стосовно витрат Товариства за 2014 рiк вiдповiдають первинним документам та даним фiнансової звiтностi. Вiдповiдно до вимог вищезазначених стандартiв за звiтний перiод на товариствi сформовано фiнансовий результат у виглядi збитку у розмiрi 28,0 тис. грн. Аудитор пiдтверджує реальнiсть та точнiсть фiнансових результатiв дiяльностi Товариства, вiдображених у фiнансовiй звiтностi, достовiрнiсть даних про дохiд (виручку) вiд реалiзацiї продукцiї (робiт, послуг) згiдно з МСБО 18 "Доходи", згiдно з положеннями мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi.

Аудитор вважає, що звiт про фiнансовi результати за 2014 рiк в усiх суттєвих аспектах повно i достовiрно вiдображає величину i структуру доходiв та витрат Товариства, а також розкриває iнформацiю про них.

Вiдображений у Звiтi про рух грошових коштiв за 2014 рiк обiг грошових коштiв внаслiдок операцiйної, iнвестицiйної та фiнансової дiяльностi в повнiй мiрi вiдповiдає вимогам МСБО 7 "Звiт про рух грошових коштiв" та первинним облiковим регiстрам. Сума грошових коштiв Товариства станом на 31 грудня 2014 року становить 1,0 тис. грн.

Звiт про власний капiтал за 2014 рiк, складений вiдповiдно до МСБО 1 "Надання фiнансової звiтностi" достовiрно вiдображає данi бухгалтерського облiку.

Метою аудиту розрахунку чистих активiв товариства є встановлення вiрогiдностi даних первинних документiв щодо визначення доходiв i витрат та формування фiнансових результатiв, повноти та своєчасностi вiдображення первинних даних в облiкових регiстрах, вiдповiдностi методики облiку доходiв вiд реалiзацiї, iнших операцiйних, фiнансових доходiв, надзвичайних доходiв та методики облiку витрат чинним нормативним документам.

На пiдставi аналiзу даних, зафiксованих на бухгалтерських рахунках, документiв, звiтiв та iнших аудиторських дослiджень можна зробити висновок, що розрахункова вартiсть чистих активiв (-293,0) тис. грн. є меншою вiд статутного та скоригованого капiталу товариства, який складає 50,0 тис. грн., що не вiдповiдає вимогам ч. 3 ст. 155 Цивiльного кодексу України.

Загальними зборами акцiонерiв 06 серпня 2014 р. прийнято рiшення про лiквiдацiю взаємного iнвестицiйного фонду, про що Емiтентом розкрита особлива iнформацiя про припинення фiлiй, представництв.

В 2014 роцi товариством не було виконано значних правочинiв, що перевищують 10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi (у контекстi статтi 70 Закону України "Про акцiонернi товариства"). Товариство дотримується принципiв корпоративного управлiння, якi затвердженi Загальними зборами акцiонерiв. Прийнята та функцiонуюча система корпоративного управлiння у Товариствi вiдповiдає вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства" та вимогам Статуту. Товариство застосовує систему внутрiшнього контролю, яка полягає в перевiрцi вже виконаних операцiй на вiдповiднiсть iнструктивним матерiалам, вказiвкам та нормативним актам дiючого законодавства.Створення служби внутрiшнього аудиту не передбачено внутрiшнiми нормативними документами Товариства.

На пiдставi отриманих облiкових даних був здiйснений коефiцiєнтний аналiз показникiв фiнансового стану акцiонерного Товариства, а саме показникiв лiквiдностi, показникiв платоспроможностi та показникiв прибутковостi, якi наведенi в додатку №1.

Аналiз лiквiдностi Товариства здiйснювався шляхом розрахунку таких показникiв (коефiцiєнтiв): коефiцiєнта покриття, коефiцiєнта швидкої лiквiдностi, коефiцiєнта абсолютної лiквiдностi та чистого оборотного капiталу.

Коефiцiєнт загальної лiквiдностi (покриття) розраховувався як вiдношення оборотних активiв до поточних зобов'язань Товариства та показує достатнiсть ресурсiв Товариства, якi можуть бути використанi для погашення його поточних зобов'язань. Коефiцiєнт загальної лiквiдностi (покриття) дорiвнюючи 0,3 вказує на те, що власних ресурсiв товариства буде не достатньо для погашення його поточних зобов'язань. Порiвняно з попереднiм перiодом показник коефiцiєнта збiльшився.

Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi обчислювався як вiдношення грошових засобiв та їхнiх еквiвалентiв i поточних фiнансових iнвестицiй до поточних зобов'язань. Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi показує, яка частина боргiв Товариства може бути сплачена негайно. Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi дорiвнюючи 0,001 вказує на те, що поточнi зобов'язання не можуть бути сплаченi негайно за рахунок власних грошових коштiв. Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi негативно характеризує платоспроможнiсть пiдприємства. Порiвняно з попереднiм перiодом показник коефiцiєнта зменшився.

Чистий оборотний капiтал розраховувався як рiзниця мiж оборотними активами Товариства та його поточними зобов'язаннями. Його наявнiсть та величина свiдчать про спроможнiсть Товариства сплачувати свої поточнi зобов'язання та розширювати подальшу дiяльнiсть.

Аналiз платоспроможностi (фiнансової стiйкостi) Товариства здiйснювався за даними балансу Товариства. Вiн характеризує структуру джерел фiнансування ресурсiв Товариства, ступiнь фiнансової стiйкостi i незалежностi Товариства вiд зовнiшнiх джерел фiнансування дiяльностi.

Аналiз платоспроможностi (фiнансової стiйкостi) Товариства здiйснюється шляхом розрахунку таких показникiв (коефiцiєнтiв): коефiцiєнта платоспроможностi (автономiї), коефiцiєнта фiнансування, коефiцiєнта забезпеченостi власними оборотними засобами.

Коефiцiєнт фiнансової стiйкостi (платоспроможностi або автономiї) розраховувався як вiдношення власного капiталу Товариства до пiдсумку балансу Товариства i показує питому вагу власного капiталу в загальнiй сумi засобiв, авансованих у його дiяльнiсть. Коефiцiєнт фiнансової стiйкостi (платоспроможностi або автономiї) дорiвнюючи (-0,3) вказує на те, що частка власного капiталу товариства у фiнансуваннi активiв менша, нiж залученого, значення коефiцiєнту нище норми, це вказує на нестабiльнiсть структури капiталу пiдприємства. Порiвняно з попереднiм перiодом показник коефiцiєнта зменшився.

Коефiцiєнт структури капiталу (фiнансування) розраховувався як спiввiдношення залучених та власних засобiв i характеризує залежнiсть Товариства вiд залучених засобiв. Коефiцiснт структури капiталу (фiнансування) дорiвнюючи (-4,29) вказує на залежнiсть пiдприємства вiд залучених засобiв, що негативно характеризує вiрогiднiсть безперервного функцiонування пiдприємства як суб'єкта пiдприємницької дiяльностi. Порiвняно з попереднiм перiодом показник коефiцiєнта збiльшився.

Коефiцiєнт забезпеченостi власними оборотними засобами розраховувався як вiдношення величини чистого оборотного капiталу до величини оборотних активiв Товариства i показує забезпеченiсть Товариства власними оборотними засобами.

Ми провели аудиторську перевiрку фiнансових звiтiв: баланс, звiт про фiнансовi результати, звiт про рух грошових коштiв, звiт про власний капiтал, примiтки до фiнансової звiтностi станом на 31.12.2014 р. Згiдно iз Законом України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiдповiдальнiсть за цi фiнансовi звiти несе керiвництво Товариства. Аудитор несе вiдповiдальнiсть за висловлювання думки щодо цих фiнансових звiтiв на основi аудиторської перевiрки вiдповiдно до Закону України "Про аудиторську дiяльнiсть", а також МСА 200 "Мета та загальнi принципи аудиторської перевiрки фiнансових звiтiв".

Аудиторську перевiрку проведено згiдно з Мiжнародними стандартами аудиту, якi зобов'язують аудиторiв планувати й здiйснювати аудит з метою отримання об?рунтованої впевненостi в тому, що фiнансовi звiти не мiстять суттєвих викривлень. Аудит включав перевiрку через тестування доказiв, якi пiдтверджують суми та розкриття iнформацiї у фiнансових звiтах. Аудиторська перевiрка охоплювала оцiнку застосованих принципiв бухгалтерського облiку згiдно МСФЗ i суттєвих попереднiх оцiнок, здiйснених управлiнським персоналом, а також оцiнку загального подання фiнансових звiтiв. Пiд час аудиту було виконано iдентифiкацiю та оцiнку ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi за 2014 рiк внаслiдок шахрайства, згiдно з вимогами МСА 240 "Вiдповiдальнiсть аудитора, що стосується шахрайства, при аудитi фiнансової звiтностi". На думку аудитора, значних ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi у зв'язку iз iдентифiкованими та оцiненими вiдповiдно до МСА 240 ризиками, немає.

Ми вважаємо, що отримали достатнi та прийнятнi аудиторськi докази для висловлення нашої немодифiкованої безумовно-позитивної думки щодо фiнансового стану та модифiкованої умовно-позитивної думки щодо фiнансових результатiв.

На нашу думку фiнансовi звiти, пiдготовленi вiдповiдно до концептуальної основи МСБО справедливо та вiдображають достовiрно в усiх суттєвих аспектах iнформацiю та вiдповiдають вимогам законодавства i нормативних актiв України.

На пiдставi аналiзу даних, зафiксованих на бухгалтерських рахунках, документiв, звiтiв та iнших аудиторських дослiджень встановлена правильнiсть вiдображення результатiв дiяльностi в балансi Товариства. Аналiтичний облiк даних на 31.12.2014 р. вiдповiдає синтетичному облiку бухгалтерських операцiй.

Фiнансова звiтнiсть Товариства вiдповiдає встановленим вимогам чинного законодавства України, нормативам Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi та прийнятої облiкової полiтики.

На нашу думку поданi нижче документи фiнансової звiтностi показують в усiх суттєвих аспектах надають достовiрну та справедливу iнформацiю про фiнансовий стан Товариства станом на 31 грудня 2014 року, результати його дiяльностi, рух грошових коштiв та змiни у власному капiталi за 2014 рiк, у вiдповiдностi до вимог Мiжнародних нормативiв аудиту.

Ми пiдтверджуємо, що документи фiнансової звiтностi в усiх суттєвих аспектах достовiрно та повно подають фiнансову iнформацiю про Товариство станом на 01 сiчня 2015 року згiдно з нормативними вимогами щодо органiзацiї бухгалтерського облiку та звiтностi в Українi.

Основнi вiдомостi про аудиторську фiрму: Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "АЛАН-Аудит". Свiдоцтво про внесення до реєстру суб'єктiв аудиторської дiяльностi № 2535, дiйсного до 24 лютого 2016 р. Свiдоцтво про вiдповiднiсть системи контролю якостi, виданого Аудиторською палатою України, рiшення № 249/5 вiд 26 квiтня 2012 р., реєстрацiйний № 0247. Мiсцезнаходження: 18036, м. Черкаси, вул. Смiлянська, 145. Телефон: (0472) 65-13-82. Основнi вiдомостi про умови договору про проведення аудиту: Договiр на виконання аудиторських послуг: № 0204/15 вiд 04 лютого 2015 року. Дата початку аудиту 04 лютого 2015 року, дата закiнчення 18 квiтня 2015 р. Директор аудиторської фiрми Бортник А.Ю., Сертифiкат Аудитора України, серiя А, № 004449 вiд 26 грудня 2000 р., рiшення № 97, продовжений рiшенням № 303/2 вiд 27.11.2014 р.,).

 

 

Директор ТОВ "АЛАН - Аудит"

(сертифiкат серiї А № 004449

вiд 26 листопада 2009 р.) А.Ю. Бортник

 

 

 

КОДИ

Дата

01.01.2015

Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

за ЄДРПОУ

14190518

Територія

Черкаська область, Соснiвський р-н

за КОАТУУ

7110136700

Організаційно-правова форма господарювання

Публічне акціонерне товариство

за КОПФГ

112

Вид економічної діяльності

Діяльність у сфері права

за КВЕД

69.10

Середня кількість працівників: 3

Адреса, телефон: 18002 Черкаси, Байди Вишневецького, 19, 0472-456535

Одиниця виміру: тис.грн. без десяткового знака

Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):

за положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку

за міжнародними стандартами фінансової звітності

v

 

Баланс

(Звіт про фінансовий стан)

на 31.12.2014 p.

Форма №1

Код за ДКУД

1801001

Актив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

1

2

3

4

I. Необоротні активи

Нематеріальні активи

1000

0

0

первісна вартість

1001

3

3

накопичена амортизація

1002

( 3 )

( 3 )

Незавершені капітальні інвестиції

1005

0

0

Основні засоби

1010

212

207

первісна вартість

1011

507

574

знос

1012

( 295 )

( 367 )

Інвестиційна нерухомість

1015

0

0

первісна вартість

1016

0

0

знос

1017

( 0 )

( 0 )

Довгострокові біологічні активи

1020

0

0

первісна вартість

1021

0

0

накопичена амортизація

1022

( 0 )

( 0 )

Довгострокові фінансові інвестиції:

які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств

1030

467

467

інші фінансові інвестиції

1035

0

0

Довгострокова дебіторська заборгованість

1040

0

0

Відстрочені податкові активи

1045

0

0

Гудвіл

1050

0

0

Відстрочені аквізиційні витрати

1060

0

0

Залишок коштів у централізованих страхових резервних фондах

1065

0

0

Інші необоротні активи

1090

0

0

Усього за розділом I

1095

679

674

II. Оборотні активи

Запаси

1100

0

28

Виробничі запаси

1101

0

0

Незавершене виробництво

1102

0

0

Готова продукція

1103

0

0

Товари

1104

0

0

Поточні біологічні активи

1110

0

0

Депозити перестрахування

1115

0

0

Векселі одержані

1120

0

0

Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги

1125

32

31

Дебіторська заборгованість за розрахунками:

за виданими авансами

1130

0

0

з бюджетом

1135

0

6

у тому числі з податку на прибуток

1136

0

0

з нарахованих доходів

1140

0

0

із внутрішніх розрахунків

1145

0

0

Інша поточна дебіторська заборгованість

1155

118

150

Поточні фінансові інвестиції

1160

68

67

Гроші та їх еквіваленти

1165

1

1

Готівка

1166

0

0

Рахунки в банках

1167

0

0

Витрати майбутніх періодів

1170

0

0

Частка перестраховика у страхових резервах

1180

0

0

у тому числі в:

резервах довгострокових зобов’язань

1181

0

0

резервах збитків або резервах належних виплат

1182

0

0

резервах незароблених премій

1183

0

0

інших страхових резервах

1184

0

0

Інші оборотні активи

1190

4

3

Усього за розділом II

1195

223

286

III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття

1200

0

0

Баланс

1300

902

960

 

Пасив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

1

2

3

4

I. Власний капітал

Зареєстрований (пайовий) капітал

1400

50

50

Внески до незареєстрованого статутного капіталу

1401

0

0

Капітал у дооцінках

1405

0

0

Додатковий капітал

1410

0

0

Емісійний дохід

1411

0

0

Накопичені курсові різниці

1412

0

0

Резервний капітал

1415

0

0

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

1420

-315

-343

Неоплачений капітал

1425

( 0 )

( 0 )

Вилучений капітал

1430

( 0 )

( 0 )

Інші резерви

1435

0

0

Усього за розділом I

1495

-265

-293

II. Довгострокові зобов’язання і забезпечення

Відстрочені податкові зобов’язання

1500

61

61

Пенсійні зобов’язання

1505

0

0

Довгострокові кредити банків

1510

0

0

Інші довгострокові зобов’язання

1515

341

341

Довгострокові забезпечення

1520

3

3

Довгострокові забезпечення витрат персоналу

1521

3

3

Цільове фінансування

1525

0

0

Благодійна допомога

1526

0

0

Страхові резерви

1530

0

0

у тому числі:

резерв довгострокових зобов’язань

1531

0

0

резерв збитків або резерв належних виплат

1532

0

0

резерв незароблених премій

1533

0

0

інші страхові резерви

1534

0

0

Інвестиційні контракти

1535

0

0

Призовий фонд

1540

0

0

Резерв на виплату джек-поту

1545

0

0

Усього за розділом II

1595

405

405

IІІ. Поточні зобов’язання і забезпечення

Короткострокові кредити банків

1600

0

0

Векселі видані

1605

0

0

Поточна кредиторська заборгованість за:

довгостроковими зобов’язаннями

1610

0

0

товари, роботи, послуги

1615

56

130

розрахунками з бюджетом

1620

0

0

у тому числі з податку на прибуток

1621

0

0

розрахунками зі страхування

1625

1

0

розрахунками з оплати праці

1630

2

0

одержаними авансами

1635

3

0

розрахунками з учасниками

1640

0

0

із внутрішніх розрахунків

1645

0

0

страховою діяльністю

1650

0

0

Поточні забезпечення

1660

0

0

Доходи майбутніх періодів

1665

0

0

Відстрочені комісійні доходи від перестраховиків

1670

0

0

Інші поточні зобов’язання

1690

700

718

Усього за розділом IІІ

1695

762

848

ІV. Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття

1700

0

0

Чиста вартість активів недержавного пенсійного фонду

1800

0

0

Баланс

1900

902

960

Примітки: дв

 

Керівник Полiщук Леонiд Євгенiйович

 

Головний бухгалтер Коваленко Людмила Вiкторiвна

КОДИ

Дата

01.01.2015

Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

за ЄДРПОУ

14190518

 

Звіт про фінансові результати

(Звіт про сукупний дохід)

за 2014 рік

Форма №2

І. Фінансові результати

Код за ДКУД

1801003

Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

2000

147

27

Чисті зароблені страхові премії

2010

0

0

Премії підписані, валова сума

2011

0

0

Премії, передані у перестрахування

2012

( 0 )

( 0 )

Зміна резерву незароблених премій, валова сума

2013

0

0

Зміна частки перестраховиків у резерві незароблених премій

2014

0

0

Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)

2050

( 0 )

( 0 )

Чисті понесені збитки за страховими виплатами

2070

( 0 )

( 0 )

Валовий:

прибуток

2090

147

27

збиток

2095

( 0 )

( 0 )

Дохід (витрати) від зміни у резервах довгострокових зобов’язань

2105

0

0

Дохід (витрати) від зміни інших страхових резервів

2110

0

0

Зміна інших страхових резервів, валова сума

2111

0

0

Зміна частки перестраховиків в інших страхових резервах

2112

0

0

Інші операційні доходи

2120

0

0

Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю

2121

0

0

Дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції

2122

0

0

Дохід від використання коштів, вивільнених від оподаткування

2123

0

0

Адміністративні витрати

2130

( 0 )

( 126 )

Витрати на збут

2150

( 0 )

( 0 )

Інші операційні витрати

2180

( 195 )

( 65 )

Витрат від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю

2181

0

0

Витрат від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції

2182

0

0

Фінансовий результат від операційної діяльності:

прибуток

2190

0

0

збиток

2195

( 48 )

( 164 )

Дохід від участі в капіталі

2200

0

0

Інші фінансові доходи

2220

0

0

Інші доходи

2240

22

17

Дохід від благодійної допомоги

2241

0

0

Фінансові витрати

2250

( 0 )

( 0 )

Втрати від участі в капіталі

2255

( 0 )

( 0 )

Інші витрати

2270

( 2 )

( 13 )

Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті

2275

0

0

Фінансовий результат до оподаткування:

прибуток

2290

0

0

збиток

2295

( 28 )

( 160 )

Витрати (дохід) з податку на прибуток

2300

0

0

Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування

2305

0

0

Чистий фінансовий результат:

прибуток

2350

0

0

збиток

2355

( 28 )

( 160 )

II. Сукупний дохід

Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

Дооцінка (уцінка) необоротних активів

2400

0

0

Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів

2405

0

0

Накопичені курсові різниці

2410

0

0

Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств

2415

0

0

Інший сукупний дохід

2445

0

0

Інший сукупний дохід до оподаткування

2450

0

0

Податок на прибуток, пов’язаний з іншим сукупним доходом

2455

( 0 )

( 0 )

Інший сукупний дохід після оподаткування

2460

0

0

Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460)

2465

-28

-160

III. Елементи операційних витрат

Назва статті

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

Матеріальні затрати

2500

0

17

Витрати на оплату праці

2505

16

31

Відрахування на соціальні заходи

2510

6

14

Амортизація

2515

68

64

Інші операційні витрати

2520

101

65

Разом

2550

191

191

ІV. Розрахунок показників прибутковості акцій

Назва статті

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

Середньорічна кількість простих акцій

2600

500 000

500 000

Скоригована середньорічна кількість простих акцій

2605

500 000

500 000

Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

2610

-0,560000

-0,320000

Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

2615

-0,560000

-0,320000

Дивіденди на одну просту акцію

2650

0,00

0,00

Примітки: дв

 

Керівник Полiщук Леонiд Євгенiйович

 

Головний бухгалтер Коваленко Людмила Вiкторiвна

КОДИ

Дата

01.01.2015

Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

за ЄДРПОУ

14190518

 

 

Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом)

За 2014 рік

Форма №3

Код за ДКУД

1801004

 

Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

I. Рух коштів у результаті операційної діяльності

Надходження від:

Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

3000

178

13

Повернення податків і зборів

3005

0

0

у тому числі податку на додану вартість

3006

0

0

Цільового фінансування

3010

0

0

Надходження від отримання субсидій, дотацій

3011

0

0

Надходження авансів від покупців і замовників

3015

0

0

Надходження від повернення авансів

3020

0

0

Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних рахунках

3025

0

0

Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені)

3035

0

0

Надходження від операційної оренди

3040

0

0

Надходження від отримання роялті, авторських винагород

3045

0

0

Надходження від страхових премій

3050

0

0

Надходження фінансових установ від повернення позик

3055

0

0

Інші надходження

3095

0

50

Витрачання на оплату:

Товарів (робіт, послуг)

3100

( 38 )

( 14 )

Праці

3105

( 16 )

( 28 )

Відрахувань на соціальні заходи

3110

( 7 )

( 7 )

Зобов'язань з податків і зборів

3115

( 6 )

( 3 )

Витрачання на оплату зобов'язань з податку на прибуток

3116

( 0 )

( 0 )

Витрачання на оплату зобов'язань з податку на додану вартість

3117

( 2 )

( 0 )

Витрачання на оплату зобов'язань з інших податків і зборів

3118

( 4 )

( 0 )

Витрачання на оплату авансів

3135

( 0 )

( 0 )

Витрачання на оплату повернення авансів

3140

( 0 )

( 0 )

Витрачання на оплату цільових внесків

3145

( 0 )

( 0 )

Витрачання на оплату зобов'язань за страховими контрактами

3150

( 0 )

( 0 )

Витрачання фінансових установ на надання позик

3155

( 0 )

( 0 )

Інші витрачання

3190

( 10 )

( 11 )

Чистий рух коштів від операційної діяльності

3195

101

0

II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності

Надходження від реалізації:

фінансових інвестицій

3200

0

0

необоротних активів

3205

20

0

Надходження від отриманих:

відсотків

3215

0

0

дивідендів

3220

0

0

Надходження від деривативів

3225

0

0

Надходження від погашення позик

3230

29

0

Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці

3235

0

0

Інші надходження

3250

0

0

Витрачання на придбання:

фінансових інвестицій

3255

( 0 )

( 0 )

необоротних активів

3260

( 66 )

( 0 )

Виплати за деривативами

3270

( 0 )

( 0 )

Витрачання на надання позик

3275

( 31 )

( 0 )

Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці

3280

( 0 )

( 0 )

Інші платежі

3290

( 0 )

( 0 )

Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності

3295

-48

0

III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності

Надходження від:

Власного капіталу

3300

0

0

Отримання позик

3305

0

57

Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві

3310

0

0

Інші надходження

3340

0

0

Витрачання на:

Викуп власних акцій

3345

( 0 )

( 0 )

Погашення позик

3350

( 53 )

( 57 )

Сплату дивідендів

3355

( 0 )

( 0 )

Витрачання на сплату відсотків

3360

( 0 )

( 0 )

Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди

3365

( 0 )

( 0 )

Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві

3370

( 0 )

( 0 )

Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах

3375

( 0 )

( 0 )

Інші платежі

3390

( 0 )

( 0 )

Чистий рух коштів від фінансової діяльності

3395

-53

0

Чистий рух коштів за звітний період

3400

0

0

Залишок коштів на початок року

3405

1

1

Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів

3410

0

0

Залишок коштів на кінець року

3415

1

1

Примітки: дв

 

Керівник Полiщук Леонiд Євгенiйович

 

Головний бухгалтер Коваленко Людмила Вiкторiвна

КОДИ

Дата

01.01.2015

Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

за ЄДРПОУ

14190518

 

Звіт про власний капітал

За 2014 рік

Форма №4

Код за ДКУД

1801005

Стаття

Код рядка

Зареєстрований капітал

Капітал у дооцінках

Додатковий капітал

Резервний капітал

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

Неоплачений капітал

Вилучений капітал

Всього

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Залишок на початок року

4000

50

0

0

0

-315

0

0

-265

Коригування:

Зміна облікової політики

4005

0

0

0

0

0

0

0

0

Виправлення помилок

4010

0

0

0

0

0

0

0

0

Інші зміни

4090

0

0

0

0

0

0

0

0

Скоригований залишок на початок року

4095

50

0

0

0

-315

0

0

-265

Чистий прибуток (збиток) за звітний період

4100

0

0

0

0

-28

0

0

-28

Інший сукупний дохід за звітний період

4110

0

0

0

0

0

0

0

0

Дооцінка (уцінка) необоротних активів

4111

0

0

0

0

0

0

0

0

Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів

4112

0

0

0

0

0

0

0

0

Накопичені курсові різниці

4113

0

0

0

0

0

0

0

0

Частка іншого сукупного доходу асоційованих і спільних підприємств

4114

0

0

0

0

0

0

0

0

Інший сукупний дохід

4116

0

0

0

0

0

0

0

0

Розподіл прибутку:

Виплати власникам

4200

0

0

0

0

0

0

0

0

Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу

4205

0

0

0

0

0

0

0

0

Відрахування до резервного капіталу

4210

0

0

0

0

0

0

0

0

Сума чистого прибутку, належна до бюджету відповідно до законодавства

4215

0

0

0

0

0

0

0

0

Сума чистого прибутку на створення спеціальних (цільових) фондів

4220

0

0

0

0

0

0

0

0

Сума чистого прибутку на матеріальне заохочення

4225

0

0

0

0

0

0

0

0

Внески учасників:

Внески до капіталу

4240

0

0

0

0

0

0

0

0

Погашення заборгованості з капіталу

4245

0

0

0

0

0

0

0

0

Вилучення капіталу:

Викуп акцій

4260

0

0

0

0

0

0

0

0

Перепродаж викуплених акцій

4265

0

0

0

0

0

0

0

0

Анулювання викуплених акцій

4270

0

0

0

0

0

0

0

0

Вилучення частки в капіталі

4275

0

0

0

0

0

0

0

0

Зменшення номінальної вартості акцій

4280

0

0

0

0

0

0

0

0

Інші зміни в капіталі

4290

0

0

0

0

0

0

0

0

Придбання (продаж) неконтрольованої частки в дочірньому підприємстві

4291

0

0

0

0

0

0

0

0

Разом змін у капіталі

4295

0

0

0

0

-28

0

0

-28

Залишок на кінець року

4300

50

0

0

0

-343

0

0

-293

Примітки: дв

 

Керівник Полiщук Леонiд Євгенiйович

 

Головний бухгалтер Коваленко Людмила Вiкторiвна

 

Примітки до фінансової звітності, складеної відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності

ПРИМIТКИ ДО ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI

ПАТ "Iнфiко"

СТАНОМ НА 31 ГРУДНЯ 2014 РОКУ, ЗА 2014 РIК

Публiчне акцiонерне товариство "Iнфiко" створене шляхом визначення типу та перейменування акцiонерного товариства "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО", яке було створене за рахунок внескiв фiзичних та юридичних осiб в вiдповiдностi з Законом України "Про господарськi товариства".

Iдентифiкацiйний код за ЄДРПОУ 14190518

Мiсцезнаходження: 18000, м. Черкаси, вул. Б. Вишневецького, 19

Дата державної реєстрацiї - 6 квiтня 1994 р.

Виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осiб

та фiзичних осiб-пiдприємцiв ААВ № 113502, вiд 6 квiтня 1994 р.

Орган, що видав свiдоцтво - Виконавчий комiтет Черкаської мiської ради

Зареєстрований статутний капiтал - 50000,0 грн.

Сплачений статутний капiтал - 50000,0 грн.

Данi щодо складу акцiонерiв:

Юридичнi особи - 1 акцiонер - 3,0 %

Фiзичнi особи - 10 акцiонерiв - 97,0 %

 

Основнi види дiяльностi Товариства:

 

Види дiяльностi акцiонерного товариства за КВЕД 2010:

69.10 Дiяльнiсть у сферi права

69.20 Дiяльнiсть у сферi бухгалтерського облiку й аудиту; консультування з питань оподаткування

66.30 Управлiння фондами

49.41 Вантажний автомобiльний транспорт

 

Чисельнiсть працюючих становила:

на 31.12.2012 р._- 5 чол.

на 31.12.2013 р. - 4 чол.

на 31.12.2014 р. - 4 чол.

 

Умови здiйснення дiяльностi

Товариство здiйснює свою дiяльнiсть в Українi. З огляду на цей фактор, на бiзнес Товариства впливають економiка i фiнансовi потоки України, яким притаманнi властивостi ринку, який на даний час розвивається. Україна продовжує проведення економiчних реформ, розвиток власного правового поля та законодавчої бази, вiдповiдно до потреб ринкової економiки. Проте законодавча та податкова база в Українi пов'язана з ризиком неоднозначностi тлумачення її вимог, якi до того ж схильнi до частих змiн. Це, в купi з iншими юридичними та фiскальними перешкодами, створює додатковi проблеми для всiх компанiй, що ведуть бiзнес в Українi.

Майбутня стабiльнiсть української економiки багато в чому залежить вiд початих реформ i досягнень, а також вiд ефективностi економiчних i фiнансових заходiв, що вживаються урядом країни. Українська економiка слабо захищена вiд спадiв на фiнансових ринках i зниження темпiв економiчного розвитку в iнших частинах свiту. У звiтному роцi уряд продовжував вживати заходи з пiдтримки економiки країни з метою подолання наслiдкiв глобальної фiнансової кризи.

У звiзку з вищенаведеним, керiвництво Товариства не може передбачити всi тенденцiї, якi можуть впливати на споживчий та фондовий ринки, iншi галузi економiки України, а також на те, який вплив вони можуть надати на майбутнiй фiнансовий стан i фiнансову дiяльнiсть Товариства.

Представлена фiнансова звiтнiсть вiдображає точку зору керiвництва на те, який вплив надають умови ведення бiзнесу в Україна на дiяльнiсть i фiнансовий стан Товариства. Майбутнiй економiчний розвиток України залежить, як вiд зовнiшнiх факторiв, так i вiд заходiв внутрiшнього характеру, що вживаються урядом країни. Керiвництво впевнене, що воно вживає всi необхiднi заходи для забезпечення стабiльної дiяльностi та розвитку Товариства, але є полiтичнi, економiчнi та юридичнi ризики для дiяльностi в Українi, у тому числi пов`язанi з частою змiною законодавства. Проте керiвництво впевнене, що не зважаючи на iснуючi ризики, Товариство зможе продовжувати свою дiяльнiсть у найближчому майбутньому.

1. Основа подання фiнансової звiтностi

(а) Заява про вiдповiднiсть

Товариство використовує оцiнки i робить припущення, якi впливають на суми активiв та зобов'язань, що вiдображаються у фiнансовiй звiтностi протягом наступного фiнансового року. Оцiнки та судження постiйно аналiзуються i ?рунтуються на минулому досвiдi керiвництва та iнших факторах, включаючи очiкування майбутнiх подiй, якi при iснуючих обставинах вважаються об?рунтованими. При застосуваннi принципiв бухгалтерського облiку, крiм згаданих оцiнок, керiвництво також використовує певнi судження. При визначеннi суми резервiв Товариство враховує попереднiй досвiд i минулi виплати на покриття збиткiв та iснуючi суми невиплачених вiдшкодувань. Крiм того, судовi рiшення, економiчнi умови i громадська думка можуть впливати на суму остаточних витрат на врегулювання, отже, на оцiнку резервiв Товариства. Допущення i оцiннi значення Товариства заснованi на вихiдних даних, якi воно мала в своєму розпорядженнi на момент пiдготовки фiнансової звiтностi. Проте поточнi обставини i допущення вiдносно майбутнього можуть змiнюватися зважаючи на ринковi змiни або непiдконтрольних Товариству обставин. Такi змiни вiдображаються в допущеннях у мiру того, як вони вiдбуваються.

Щодо iнтерпретацiї складного податкового законодавства України, змiн у податковому законодавствi, а також сум i термiнiв отримання майбутнього оподатковуваного доходу iснує невизначенiсть. Товариство не створює резерви пiд можливi наслiдки перевiрок, проведених податковими органами. Вiдстроченi податковi активи визнаються за всiма невикористаним податковим збиткам в тiй мiрi, в якiй є ймовiрним отримання оподатковуваного прибутку, проти якого можуть бути зарахованi податковi збитки.

У випадках коли справедливу вартiсть фiнансових iнвестицiй неможливо визначити на пiдставi даних активних ринкiв, вони вiдображаються на дату балансу за їх собiвартiстю з урахуванням зменшення корисностi iнвестицiї. Визначення суми збиткiв вiд зменшення корисностi потребує певну частку судження. Судження включають облiк таких вихiдних даних як ризик лiквiдностi i кредитний ризик. Змiни в припущеннях щодо цих факторiв можуть вплинути на вартiсть фiнансових iнвестицiй, якi наведено у звiтi про фiнансовий стан.

Облiкова полiтика, судження i оцiнки Бухгалтерський облiк Товариства вiдповiдає вимогам Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" № 996-XIV вiд 16.07.99р., нацiональним стандартам та iншим нормативним документам з питань бухгалтерського облiку. Дана фiнансова звiтнiсть Товариства була пiдготовлена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (далi - МСФЗ), якi прийнятi Радою з Мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку (далi - РМСБО), та Тлумачень, якi були випущеннi Комiтетом з тлумачень Мiжнародної фiнансової звiтностi (далi - КТМФЗ).

Використано редакцiю МСФЗ, що дiяла станом на 31.12.2014 р.

(б) Функцiональна валюта та валюта звiтностi

Функцiональною валютою Товариства та валютою звiтностi є нацiональна валюта Україна - Гривня.

Фiнансова звiтнiсть надана у тисячах українських гривень.

Ця фiнансова звiтнiсть пiдготовлена на базi iсторичної собiвартостi, за винятком оцiнки за прийнятною вартiстю основних засобiв на дату першого застосування МСФЗ вiдповiдно до МСФЗ 1 "Перше застосування мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi".

Фiнансова звiтнiсть за мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi складається на основi бухгалтерських записiв згiдно з українським законодавством шляхом трансформацiї з внесенням коригувань та проведенням пере класифiкацiї статей з метою достовiрного надання iнформацiї згiдно з принципами МСФЗ.

(в) Основоположнi припущення

Пiдготовка фiнансової звiтностi у вiдповiдностi з МСФЗ вимагає вiд керiвництва робити судження, оцiнки та припущення, якi впливають на суми активiв, зобов'язань на звiтну дату та вiдображення у фiнансовiй звiтностi доходiв та витрат, отриманих протягом звiтного перiоду. Фактичнi результати можуть вiдрiзнятися вiд таких оцiнок.

Основним припущенням керiвництва є:

Розраховуючи резерв сумнiвної дебiторської заборгованостi, Керiвництво Товариства керується аналiзом спiввiдношення сум списаних безнадiйних боргiв до залишку дебiторської заборгованостi у попереднi перiоди i розрахунку вiдповiдного значення коефiцiєнту сумнiвностi боргiв дебiторiв.

(г) Гротовi кошти та їх еквiваленти

Грошовi кошти та їх еквiваленти включають готiвковi кошти в касi та кошти на рахунках у банках. Грошовi кошти на рахунках у банках включають грошовi кошти на поточних рахунках та депозити в банках. Депозити в банках облiковуються за амортизованою вартiстю за вирахуванням резерву на знецiнення.

(д) Основнi засоби

Основнi засоби вiдображаються за iсторичною собiвартiстю за вирахуванням накопиченої амортизацiї. Пiд час трансформацiї фiнансової звiтностi спецiальною комiсiєю визначено прийнятну вартiсть об'єктiв основних засобiв (згiдно з положеннями МСФЗ 1).

Збiльшення вартостi об'єкту основного засобу внаслiдок переоцiнки вiдображається в додатковому капiталi. Зменшення вартостi об'єкту основних засобiв - визнається в Звiтi про сукупний дохiд. Дооцiнка (iндексацiя) основних засобiв за рiшенням уряду (1992-1996 p.p.), що була вiдображена на рахунку додаткового капiталу, вiднесена на рахунок нерозподiленого прибутку.

Оцiнку лiквiдацiйної вартостi об'єктiв, якi є повнiстю зношеними за чинними нормами амортизацiї, але використовуються, i вiдповiдають критерiям визнання активу, здiйснено спецiальною комiсiєю Товариства, i вiдображено у складi додаткового капiталу.

Пiд час реалiзацiї об'єкта основного засобу сума дооцiнки цього об'єкту буде списана з додаткового капiталу i включена до нерозподiленого прибутку (збитку).

Якщо складовi об'єкту основних засобiв мають рiзний строк корисного використання, то вони можуть облiковуються окремо (на даний час такi об'єкти вiдсутнi).

Пiдприємство нараховує iз застосуванням прямолiнiйного методу, який дiяв на протязi 2014 року, за яким первiсна вартiсть активу рiвномiрно зменшується до лiквiдацiйної вартостi протягом строку корисного використання об'єкта. При нарахуваннi амортизацiї понижуючий коефiцiєнт не застосовувався. Амортизацiя основних засобiв нараховується з метою списання активiв впродовж термiну їх корисного використання..

Строк корисного використання

 

Будинки та споруди

Полiпшення орендованого об'єкту

Машини та обладнання

Транспортнi засоби

Iнструменти, прилади та iнвентар

Iншi основнi засоби 20-50 рокiв

11 рокiв

3-10 рокiв

8-15 рокiв

2- 5 рокiв

5 рокiв

 

Основнi засоби, якi ще не були введенi в експлуатацiю, включають фактичнi втрати, що були понесеннi на їх придбання (створення).

Основнi засобi, якi на дату звiтностi не введенi в експлуатацiю, не амортизуються.

У вартiсть основних засобiв включенi витрати на залучення позикових коштiв загального або цiльового призначення, використаних для фiнансування будiвництва активiв, що квалiфiкуються. Щодо знецiнення основних засобiв. Аналiз знецiнення основних засобiв вимагає оцiнки вартостi використання активу або групи активiв, що генерує самостiйний грошовий потiк. При оцiнцi вартостi використання застосовувалося дисконтування очiкуваних майбутнiх грошових потокiв до їх поточної вартостi по ставцi дисконтування до вирахування податкiв, яка вiдбиває поточну ринкову оцiнку тимчасової вартостi грошей i оцiнку ризикiв, властивих цьому активу. За станом на 31 грудня 2014 року ознак знецiнення основних засобiв не спостерiгалося. Строки корисного використання та правила нарахування амортизацiї визначенi Облiковою полiтикою Пiдприємства. Малоцiннi необоротнi матерiальнi активи амортизуються 100 % при введеннi в експлуатацiю".

(е) Запаси

Запаси враховуються по найменшiй з двох величин: собiвартостi i можливої чистої цiни продажу. Собiвартiсть запасiв визначається по методу FIFO. Собiвартiсть готової продукцiї i незавершеного виробництва включає вартiсть сировини i матерiалiв, витрати на оплату працi виробничих робiтникiв i iншi прямi витрати, а також вiдповiдну долю виробничих накладних витрат (розраховану на основi нормативного використання виробничих потужностей). Чиста можлива цiна продажу - це розрахункова цiна продажу в процесi звичайної дiяльностi за вирахуванням витрат на завершення виробництва i витрат з продажу.

(є) Дебiторська заборгованiсть

Дебiторська заборгованiсть облiковується за нижчою з двох вартостей: або балансова (справедлива) вартiсть, або вартiсть очiкуваного вiдшкодування, i складається з заборгованостей: - за товари, роботи, послуги; - iнша поточна дебiторська заборгованiсть: розрахунки з бюджетом, за виданими авансами, розрахунки з iншими дебiторами, розрахунки за соцiальним страхуванням

Дебiторська заборгованiсть оцiнюється за чистою вартiстю реалiзацiї, тобто за первiсною вартiстю, зменшеною на суму створеного резерву сумнiвних боргiв.

(ж) Iншi оборотнi активи:

Знецiнення дебiторської заборгованостi по основнiй дiяльностi i iншiй дебiторськiй заборгованостi. Керiвництво оцiнює вiрогiднiсть погашення дебiторської заборгованостi по основнiй дiяльностi i iншiй дебiторськiй заборгованостi на пiдставi аналiзу по окремих клiєнтах. При проведеннi такого аналiзу до уваги беруться наступнi чинники: аналiз дебiторської заборгованостi по основнiй дiяльностi i iншiй дебiторськiй заборгованостi по термiнах, їх зiставлення з термiнами кредитування клiєнтiв, фiнансове положення клiєнтiв i погашення ними заборгованостi у минулому. Якби фактично вiдшкодованi суми були меншими, нiж за оцiнками керiвництва, Пiдприємству довелося б враховувати додатковi витрати на знецiнення.

(з) Статутний i власний капiтал:

Власний капiтал Товариства станом на 31.12.14 р., облiкований в сумi (-293,0) тис. грн., складається з наступного: Статутний капiтал 50,0 тис. грн. Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) (-343,0) тис. грн. Первiсно статутний капiтал було сформовано за рахунок внескiв засновникiв: 6 -фiзичних та 8 юридичних осiб. Випуск акцiй зареєстровано Черкаським теруправлiнням ДКЦПФР. Форма випуску акцiй - документарна.

Статутний капiтал АТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" - 50,0 тис. грн., в облiку та звiтностi вiдображений правильно i повнiстю перенесений до статтi "Статутний капiтал" балансу. Статутний капiтал подiлено на 500'000 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,1 грн. кожна.

(и) Кредити та позики, управлiння капiталом:

Кредити та позики визнаються за первiсною вартiстю, яка не включає будь-якi витрати, пов'язанi з їх отриманням. Iншi довгостроковi фiнансовi зобов'язання в сумi 402,0 тис. грн. У областi управлiння капiталом керiвництво Пiдприємства ставить перед собою за мету гарантувати Пiдприємству можливiсть ведення безперервної дiяльностi для забезпечення доходiв акцiонерам i вигод iншим зацiкавленим сторонам, а також пiдтримка оптимальної структури капiталу з метою зниження витрат на його залучення. Для пiдтримки структури капiталу i її коригування Пiдприємство може коригувати суму дивiдендiв, що виплачуються акцiонерам, зробити повернення капiталу акцiонерам, випустити новi акцiї або продати активи для зниження заборгованостi. Пiдприємство здiйснює монiторинг структури капiталу з використанням коефiцiєнта долi позикових коштiв. Коефiцiєнт долi позикових коштiв розраховується як вiдношення суми чистої заборгованостi до загальної величини капiталу. Чиста заборгованiсть є загальною сумою позикових коштiв (включаючи короткостроковi i довгостроковi позики, як вони вiдбитi в консолiдованому бухгалтерському балансi) за вирахуванням грошових коштiв i їх еквiвалентiв. Загальна сума капiталу розраховується як акцiонерний капiтал, вiдбитий в консолiдованому бухгалтерському балансi, плюс сума чистого боргу. Коефiцiєнт заборгованостi розраховується як вiдношення суми чистої заборгованостi до загальної величини акцiонерного капiталу. В зв'язку з тим, що Пiдприємство зазнало збиткiв вiд ведення господарської дiяльностi в 2014 роцi, дивiденди не нараховувались.

(i) Кредиторська заборгованiсть

Довгострокова кредиторська заборгованiсть, яка включає вiдсоткову складову, оцiнюється на дату балансу за теперiшньою (дисконтованою) вартiстю.

Поточна кредиторська заборгованiсть оцiнюється за вартiстю погашення (не дисконтується). Поточнi забезпечення включають розраховану величину забезпечення для наступної оплати компенсацiї невикористаних вiдпусток.

(к) Доходи

Доходи вiд реалiзацiї продукцiї та надання послуг визнаються в звiтному перiодi, коли реально був вiдвантажено (реалiзовано) готову продукцiю або замовник отримав послугу у повному обсязi.

(л) Витрати на персонал та вiдповiднi вiдрахування

Заробiтна плата, єдиний соцiальний внесок, щорiчнi вiдпускнi виплати та виплати за лiкарняними листками, премiальнi i негрошовi пiльги нараховуються у тому перiодi, в якому вiдповiднi послуги надаються працiвниками. Товариство не має жодних правових чи таких, що випливають зi сформованої дiлової практики, зобов'язань з виплати пенсiй або аналогiчних виплат.

(м) Податок на прибуток

До складу податку на прибуток входить поточний податок на прибуток i вiдстрочений податок на прибуток. Вiдстрочений податковий актив (зобов'язання) вiдображається у фiнансовiй звiтностi у складi Звiту про сукупний дохiд (збиток), окрiм випадкiв, коли вiдстрочений податковий актив (зобов'язання) вiдображається у капiталi (така ситуацiя мала мiсце у 2011 роцi).

Поточний податок на прибуток - це сума, яка розраховується як вiдсоток вiд прибутку поточного перiоду, що пiдлягає оподаткуванню (згiдно з податковою звiтнiстю з податку на прибуток). Порядок розрахунку прибутку, що пiдлягає оподаткуванню, та ставка податку на прибуток встановлюється законодавством України.

Вiдстрочений податок на прибуток визнається для всiх тимчасових рiзниць, якщо iснує впевненiсть, що цi тимчасовi рiзницi будуть у майбутньому брати участь у розрахунку прибутку, що пiдлягає оподаткуванню.

Вiдстрочений податок на прибуток вiдображає чистий податковий ефект вiд тимчасових рiзниць мiж балансовою вартiстю активiв i зобов'язань для цiлей фiнансової звiтностi i для цiлей оподаткування.

(н) Вплив нових стандартiв:

Мiжнароднi стандарти, якi були виданi на дату випуску фiнансової звiтностi Товариства, перерахованi нижче по тексту. У даний перелiк мiжнародних стандартiв включенi стандарти та роз'яснення, якi, як обгрунтовано вважає Товариство, можуть впливати на розкриття iнформацiї, фiнансовий стан або фiнансовi показники, якi застосовуються. Товариство має намiр прийняти данi мiжнароднi стандарти.

- МСБО (IAS) 1 "Подання фiнансової звiтностi - Подання статей iншого сукупного доходу". Поправки до IAS 1 вносять змiни в груповання статей, представлених у складi iншого сукупного доходу. Статтi, якi будуть перекласифiкованi (або вiдновленi) до складу прибутку або збитку в який-небудь момент у майбутньому (наприклад, при припиненнi визнання або погашеннi), повиннi будуть представлятися окремо вiд статей, якi нiколи не будуть перекласифiкованi. Дана поправка впливає тiльки на подання i тим самим не впливає на фiнансовий стан або фiнансовi показники. Поправка набуває чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 липня 2012 року або пiсля цiєї дати.

- МСБО (IAS) 12 "Податки на прибуток - Вiдшкодування активiв, що лежать в основi вiдкладеного податку". Дана поправка пояснює визначення вiдкладеного податку по об'єкту iнвестицiйної нерухомостi, переоцiнюваного за справедливою вартiстю. Поправка вводить спростовне припущення про те, що вiдкладений податок по об'єкту iнвестицiйної нерухомостi, який переоцiнюється за справедливою вартiстю згiдно моделi в стандартi IAS 40, повинен визнаватися на основi припущення про вiдшкодування балансової вартостi даної iнвестицiйної нерухомостi за допомогою її продажу. Поправкою також вводиться вимога про те, що вiдкладений податок по активам, що не амортизуються, оцiнюваним з використанням моделi переоцiнки з МСФЗ (IAS) 16, завжди повинен оцiнюватися на основi припущення про вiдшкодування їх балансової вартостi за допомогою продажу. Поправка набуває чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2012 року або пiсля цiєї дати.

- МСФЗ (IFRS) 7 "Фiнансовi iнструменти: Розкриття iнформацiї - Припинення? визнання" Вимоги до розкриття iнформацiї. Поправка вимагає розкриття додаткової iнформацiї щодо фiнансових активiв, якi були переданi, але визнання яких не було припинено, щоб дозволити користувачевi фiнансової звiтностi Товариства зрозумiти вiдносини мiж тими активами, визнання яких припинене, та належних до них зобов'язань. Крiм цього, поправка вимагає розкриття iнформацiї про продовження участi у фiнансових активах, визнання яких припинене, щоб дозволити користувачевi оцiнити характер i ризики, пов'язанi з продовженням участi пiдприємства у фiнансових активах, визнання яких припинене. Поправка набуває чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 липня 2011 року або пiсля цiєї дати. Дана поправка впливає тiльки на розкриття iнформацiї i не впливає на фiнансовий стан або фiнансовi показники.

- МСФЗ (IFRS) 9 "Фiнансовi iнструменти: Класифiкацiя та оцiнка". Стандарт IFRS 9 вiдображає перший етап роботи Ради IASB по замiнi Стандарту IAS 39 i застосовується до класифiкацiї та оцiнки фiнансових активiв i фiнансових зобов'язань, як визначено в Стандартi IAS 39. Даний стандарт набуває чинностi для рiчних звiтних перiодiв, якi починаються 1 сiчня 2013 року або пiсля цiєї дати. На наступних етапах Рада IASB розгляне облiк хеджування та знецiнення фiнансових активiв. Застосування першого етапу стандарту IFRS 9 вплине на класифiкацiю i оцiнку фiнансових активiв, але потенцiйно не впливатиме на класифiкацiю та оцiнку фiнансових зобов'язань.

- МСФЗ (IFRS) 13 "Оцiнка справедливої вартостi". Стандарт IFRS 13 представляє собою єдине джерело рекомендацiй в рамках МСФЗ щодо всiх оцiнок справедливої вартостi. Стандарт IFRS 13 не вводить новi вимоги про те, "коли" компанiї повиннi використовувати справедливу вартiсть. Замiсть цього стандарт визначає, "як" слiд оцiнювати справедливу вартiсть в тих випадках, коли оцiнка за справедливою вартiстю необхiдна або допускається згiдно МСФЗ. Даний стандарт набуває чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2013 або пiсля цiєї дати.

- МСБО (IАS) 19 "Виплати працiвникам" (у новiй редакцiї). Рада з МСФЗ опублiкувала кiлька поправок до IАS 19. Вони варiюються вiд фундаментальних змiн (наприклад, виключення механiзму коридору i поняття очiкуваної прибутковостi активiв програми) до простих роз'яснень та змiн формулювання. Нова редакцiя стандарту набирає чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2013 року. Поправки не мають впливу на фiнансову звiтнiсть Товариства.

- МСБО (IАS) 28 "Iнвестицiї в асоцiйованi компанiї та спiльнi пiдприємства" (в редакцiї 2011 р.)

В результатi опублiкування (IFRS)11 "Угоди про спiльну дiяльнiсть" та (IFRS)12 "Розкриття iнформацiї про частки участi в iнших компанiях" МСБО (IАS) 28 отримав нову назву (IАS) 28 "Iнвестицiї в асоцiйованi компанiї та спiльнi пiдприємства" i тепер описує застосування методу участi не тiльки у вiдношеннi iнвестицiй в асоцiйованi Товариства, але також у вiдношеннi iнвестицiй в спiльнi пiдприємства. Стандарт в новiй редакцiї набирає чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2013 року.

- МСБО (IАS) 32 "Взаємозалiк фiнансових активiв та фiнансових зобов'язань"

В рамках поправок до (IАS) 32 роз'яснюється значення фрази "в даний момент володiє юридичним закрiпленим правом на здiйснення взаємозалiку". Передбачається, що дана поправка не вплине на фiнансовий стан або фiнансовi результати дiяльностi Товариства. Поправки набувають чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2014 року або пiсля цiєї дати.

 

 

 

 

Титульний аркуш

 

Підтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії.

 

Директор

Полiщук Леонiд Євгенiйович

(посада)

(підпис)

(прізвище та ініціали керівника)

МП

26.04.2016

(дата)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Річна інформація емітента цінних паперів

за 2015 рік

 

I. Загальні відомості

 

1. Повне найменування емітента

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

2. Організаційно-правова форма

Публічне акціонерне товариство

3. Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ

14190518

4. Місцезнаходження

18002, Україна, Черкаська обл., Соснiвський р-н, Черкаси, Байди Вишневецького, 19

5. Міжміський код, телефон та факс

0472-456535, 0472-456535

6. Електронна поштова адреса

infiko@ukr.net

 

II. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації

 

1. Річна інформація розміщена у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії

26.04.2016

(дата)

2. Річна інформація опублікована у

78 Бюлетень. Цiннi папери України

28.04.2016

(номер та найменування офіційного друкованого видання)

(дата)

3. Річна інформація розміщена на власній сторінці

em14190518.ab.ck.ua

в мережі Інтернет

26.04.2016

(адреса сторінки)

(дата)

Зміст

Відмітьте (Х), якщо відповідна інформація міститься у річній інформації

1. Основні відомості про емітента

X

2. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності

3. Відомості щодо участі емітента в створенні юридичних осіб

4. Інформація щодо посади корпоративного секретаря

5. Інформація про рейтингове агентство

6. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

X

7. Інформація про посадових осіб емітента:

1) інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

X

2) інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

X

8. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента

X

9. Інформація про загальні збори акціонерів

X

10. Інформація про дивіденди

11. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент

X

12. Відомості про цінні папери емітента:

1) інформація про випуски акцій емітента

X

2) інформація про облігації емітента

3) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом

X

4) інформація про похідні цінні папери

5) інформація про викуп власних акцій протягом звітного періоду

13. Опис бізнесу

X

14. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента:

1) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

X

2) інформація щодо вартості чистих активів емітента

X

3) інформація про зобов'язання емітента

X

4) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції

5) інформація про собівартість реалізованої продукції

15. Інформація про забезпечення випуску боргових цінних паперів

16. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду

X

17. Інформація про стан корпоративного управління

X

18. Інформація про випуски іпотечних облігацій

19. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття:

1) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям

2) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду

3) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття

4) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду

5) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття за станом на кінець звітного року

20. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включенодо складу іпотечного покриття

21. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів

22. Інформація щодо реєстру іпотечних активів

23. Основні відомості про ФОН

24. Інформація про випуски сертифікатів ФОН

25. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН

26. Розрахунок вартості чистих активів ФОН

27. Правила ФОН

28. Відомості про аудиторський висновок (звіт)

29. Текст аудиторського висновку (звіту)

X

30. Річна фінансова звітність

31. Річна фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів бухгалтерського обліку (у разі наявності)

X

32. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва)

33. Примітки:

Iнформацiя про одержанi лiцензiї (дозволи) на окремi види дiяльностi вiдсутня в зв'язку з тим, що товариство не здiйснює лiцензованих видiв дiяльностi. Вiдомостi щодо належностi емiтента до будь-яких об'єднань пiдприємств вiдсутнi так, як товариство не входить до об'єднань.

 

Iнформацiя про рейтингове агентство вiдсутня у зв'язку з тим, що товариство не проводило рейтингову оцiнку емiтента та цiнних паперiв емiтента. Iнформацiя про органи управлiння емiтента вiдстутня, оскiльки її не заповнюють емiтенти - акцiонернi товариства. Iнформацiя про облiгацiї емiтента вiдсутня, оскiльки Емiтент не здiйснював випуск облiгацiй. Iнформацiя про викуп власних акцiй протягом звiтного перiоду вiдсутня, оскiльки викуп акцiй протгом звiтного перiоду не здiйснювався. Iнформацiя про обсяг виробництва та реалiзацiї основних видiв продукцiї та Iнформацiя про собiвартiсть реалiзованої продукцiї вiдсутня в зв'язку з тим, що емiтент не займається видами дiяльностi, що класифiкуються як переробна, добувна промисловiсть або виробництво та розподiлення електроенергiї, газу та води за класифiкатором видiв економiчної дiяльностi i дохiд (виручка) вiд реалiзацiї продукцiї за звiтний перiод складає менше нiж 5 млн.грн.

 

Вiдомостi щодо особливої iнформацiї вiдсутнi в зв'язку з тим, що такої за звiтний перiод не виникало. ВIдомостi про загальнi збори вiдсутнi так як збори не проводились.

 

Iнформацiя про гарантiї третьої особи за випусками боргових цiнних паперiв розкривається у разi надання гарантiї третьою особою щодо виконання зобов'язань емiтента за кожним випуском боргових цiнних паперiв, за яким надано такi гарантiї вiдсутня, оскiльки емiтент не здiйснював випуск боргових цiнних паперiв. Рiчна фiнансова звiтнiсть, складена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi. Звiт про стан об'єкта нерухомостi (у разi випуску цiльових облiгацiй, виконання зобов'язань за якими забезпечене об'єктами нерухомостi) вiдсутня, оскiльки цiльовi облiгацiї не випускались.

 

У товариства вiдсутнi зобовязання: за кредитом, за випуском облiгацiй, за iпотечними цiнними паперами, за iншими цiнними паперами, за сертифiкатами ФОН, за фiнансовими iнвестицiями в корпоративнi права.

ІІІ. Основні відомості про емітента

1. Повне найменування

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

2. Серія і номер свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи (за наявності)

ААВ 113502

3. Дата проведення державної реєстрації

06.04.1994

4. Територія (область)

Черкаська обл.

5. Статутний капітал (грн)

50000

6. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належать державі

0

7. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до статутного капіталу державного (національного) акціонерного товариства та/або холдингової компанії

0

8. Середня кількість працівників (осіб)

3

9. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та коду за КВЕД

69.10 - Дiяльнiсть у сферi права

69.20 - Дiяльнiсть у сферi бухгалтерського облiку й аудиту; консультування з питань оподаткування

66.30 - Управлiння фондами

10. Органи управління підприємства

11. Банки, що обслуговують емітента

1) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті

Черкаська фiлiя АБ "Енергобанк"

2) МФО банку

354488

3) Поточний рахунок

26507321001

4) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті

дв

5) МФО банку

дв

6) Поточний рахунок

дв

 

IV. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

Найменування юридичної особи засновника та/або учасника

Код за ЄДРПОУ засновника та/або учасника

Місцезнаходження

Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)

ВАТ "Чорнобайагрохiм"

05491669

19900, Черкаська обл., Чорнобаївський р-н, Чорнобай, Золотонiська, 20

3

Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи

Серія, номер, дата видачі та найменування органу, який видав паспорт

Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)

Азимова Ольга Петрiвна

0,0028

Гудков Микола Миколайович

0,0054

Маслов Герман Юрiйович

0,0016

Пацьора ВасильВасильович

0,0024

Полiщук Леонiд Євгенiйович

67,564

Шиятий Леонiд Васильович

0,2

Якубов Марк Семенович

0,0046

ПП Бараненко Олена Андрiївна

29,2192

Усього

100

 

V. Інформація про посадових осіб емітента

1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

1) Посада

Директор

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Полiщук Леонiд Євгенiйович

3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за ЄДРПОУ юридичної особи

НС 451028 17.03.1998 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

4) Рік народження

1949

5) Освіта

вища, Київський автодорожний iнститут

6) Стаж роботи (років)

33

7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

ВАТ "Черкасикерамзит", Голова правлiння

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано

29.04.2015, обрано Три роки

9) Опис

Здiйснює керiвничтво поточною дiяльнiстю товариства Затвердження головних планiв дiяльностi товариства та заходiв , необхiдних для вирiшення його завдань. Затвердження штатного розкладу щорiчного кошторису ; розпорядження: майном , в т.ч. коштами; укладання угод; органiзацiя матерiально-технiчного забеспечення дiяльностi товариства; затвердження внутрiшнiх нормативних документiв.. Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.

 

 

 

1) Посада

Член наглядової ради

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Лупина Лiлiя Святославiвна

3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за ЄДРПОУ юридичної особи

НС 911023 06.12.2000 Приднiпровський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

4) Рік народження

1978

5) Освіта

вища, Київська нацiональний унiверситет внутрiшнiх справ

6) Стаж роботи (років)

10

7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

Фiнансовий директор ПАТ "Чорнобайагрохiм", м. Чорнобай, вул. Золотонiська, 20

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано

29.04.2015, обрано Три роки

9) Опис

Приймає участь у засiданнях Наглядової ради. Надає необхiднi матерiали по пiдготовцi питань про виробничу дiяльнiсть.

Забезпечує правову пiдтримку дiяльностi товариства, представляє iнтереси в розглядах судових справ та iнших юридичних питаннях.

Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.

 

 

 

1) Посада

Голова наглядової ради

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Бараненко Олена Андрiївна

3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за ЄДРПОУ юридичної особи

НС 488082 09.06.1998 Уманським РВ УМВС України в Черкаськiй областi

4) Рік народження

1960

5) Освіта

вища

6) Стаж роботи (років)

20

7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

пенсiонер

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано

29.04.2015, обрано Три роки

9) Опис

Загальне керiвництво наглядовою радою. Визначення технiчної полiтики, перспектив розвтку пiдприємства

Приймає участь у засiданнях Наглядової ради. Надає необхiднi матерiали по пiдготовцi питань про виробничу дiяльнiсть. . Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.

 

 

 

1) Посада

Ревiзор

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Мiрошник Вiталiй Федорович

3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за ЄДРПОУ юридичної особи

НЕ 012691 18.05.2001 Приднiпровським РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

4) Рік народження

1953

5) Освіта

вища

6) Стаж роботи (років)

27

7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

Черкаське обєднання пiдприємств автобусних станцiй, Директор м. Черкаси, бул. Шевченка, 289

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано

29.04.2015, обрано Три роки

9) Опис

Контролює фiнансово-господарську дiяльнiсть правлiння, здiйснює плановi та позаплановi перевiрки фiнансово-господарської дiяльностi товариства. Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.

 

 

 

1) Посада

Член наглядової ради

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Дорошенко Вiктор Володимирович

3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за ЄДРПОУ юридичної особи

НС 416408 08.01.1998 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

4) Рік народження

1961

5) Освіта

вища, Київський полiтехнiчний iнститут

6) Стаж роботи (років)

14

7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

Менеджер ПАТ

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано

02.03.2012, обрано Три роки

9) Опис

Приймає участь у засiданнях Наглядовї Ради, правлiння. Вiдповiдає за пiдготовку на засiданнях питань , про правову роботу, спрямовану на правельне застосування , неухильне дотримання та запобiгання невиконання вимог актiв законодавства. Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.

 

 

 

2. Інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

Посада

Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за ЄДРПОУ юридичної особи

Кількість акцій (шт.)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

Прості іменні

Прості на пред’явника

Привілейо-вані іменні

Привілейо-вані на пред'явника

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Директор

Полiщук Леонiд Євгенiйович

НС 451028 17.03.1998 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

337 820

67,564

337 820

0

0

0

Член наглядової ради

Лупина Лiлiя Святославiвна

НС 911023 06.12.2000 Приднiпровський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

0

0

0

0

0

0

Ревiзор

Мiрошник Вiталiй Федорович

НЕ 012691 18.05.2001 Приднiпровським РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

0

0

0

0

0

0

Голова наглядової ради

Бараненко Олена Андрiївна

НС 488082 09.06.1998 Уманським РВ УМВС України в Черкаськiй областi

146 096

29,22

146 096

0

0

0

Член наглядової ради

Дорошенко Вiктор Володимирович

НС 416408 08.01.1998 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

0

0

0

0

0

0

Усього

483 916

96,784

483 916

0

0

0

 

 

VI. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента

Найменування юридичної особи

Код за ЄДРПОУ

Місцезнаходження

Кількість акцій (шт.)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

Прості іменні

Прості на пред'явника

Привілейо-вані іменні

Привілейо-вані на пред'явника

Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи

Серія, номер, дата видачі паспорта, найменування органу, який видав паспорт

Кількість акцій (шт.)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

Прості іменні

Прості на пред'явника

Привілейо-вані іменні

Привілейо-вані на пред'явника

Полiщук Леонiд Євгенiйович

НС 451028 17.03.1998 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл

337 820

67,564

337 820

0

0

0

Бараненко Олена Сергiївна

НС 488082 09.06.1998 Уманський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

146 096

29,22

146 096

0

0

0

Усього

413 914

86,38

413 914

0

0

0

VII. Інформація про загальні збори акціонерів

Вид загальних зборів

чергові

позачергові

X

Дата проведення

29.04.2015

Кворум зборів

99,78

Опис

Обрання Лiчильної комiсiї та затвердження її складу.

Прийняття рiшення з питань порядку проведення загальних зборiв акцiонерiв.

Звiт Президента Товариства про результати фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за 2014 рiк та визначення основних напрямкiв дiяльностi на 2015 рiк. Прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Президента Товариства.

Звiт Наглядової Ради Товариства про роботу за 2014 рiк. Прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Наглядової ради Товариства.

Звiт Ревiзора Товариства про роботу за 2014 рiк. Прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Ревiзора Товариства.

Затвердження рiчного звiту Товариства за 2014 рiк, порядку розподiлу прибутку (або покриття збиткiв) за 2014 рiк. Визначення та розподiл планових показникiв прибутку на 2015 рiк.

Вiдкликання та обрання членiв Наглядової ради Товариства.

Вiдкликання та обрання Ревiзора Товариства.

Про затвердження умов цивiльно-правових договорiв, що укладатимуться з членами Наглядової ради, та Ревiзором Товариства, встановлення розмiру їх винагороди, обрання особи, яка уповноважується на пiдписання договорiв з членами Наглядової ради та Ревiзором Товариства.

Про розгляд питань пов'язаних з лiквiдацiєю ЗВФ "Iнфiко-iнвест" Товариства в зв'язку закiнченням зареєстрованого термiну дiяльностi i прийняття та затвердження необхiдних рiшень по результатам розгляду.

Про попереднє схвалення значних правочинiв, якi будуть вчинятись акцiонерним Товариством у ходi поточної дiяльностi протягом 2015 фiнансового року, якщо ринкова вартiсть майна, робiт або послуг, що є предметом такого правочину, перевищує 25 вiдсоткiв вартостi активiв Товариства за 2014 рiк.

За наслiдками розгляду звiти наглядової ради, виконавчого органу та ревiзора затвердженi. Переобрано на новий термiн три роки всi посадовi особи. По всiх питаннях прийнято рiшення i голосували "за" - одноголосно

 

IX. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи

ТОВ "АЛАН-Реєстр"

Організаційно-правова форма

Товариство з обмеженою відповідальністю

Код за ЄДРПОУ

25582859

Місцезнаходження

18000, Україна, Черкаська обл., д/в р-н, м.Черкаси, Смiлянська, 145

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

АЕ № 286574

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ

НКЦПФР

Дата видачі ліцензії або іншого документа

08.10.2013

Міжміський код та телефон

0472 651382

Факс

0472 651382

Вид діяльності

Юридична, особа яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть депозитарної установи

Опис

Юридична, особа яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть депозитарної установи

 

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи

АБ "Енергобанк"

Організаційно-правова форма

Відкрите акціонерне товариство

Код за ЄДРПОУ

19357762

Місцезнаходження

01001, Україна, д/в р-н, Київ, Лютеранська, 9/9

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

АВ № 362336

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ

ДКЦПФР

Дата видачі ліцензії або іншого документа

20.10.2007

Міжміський код та телефон

044 2214170

Факс

044 2214170

Вид діяльності

Юридична особа, яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть зберiгача

Опис

Юридична особа надає послуги згiдно профiлю своєї дiяльностi.

 

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи

ТОВ "АЛАН-Аудит"

Організаційно-правова форма

Товариство з обмеженою відповідальністю

Код за ЄДРПОУ

31278222

Місцезнаходження

18000, Україна, Черкаська обл., д/в р-н, Черкаси, Смiлянська, 145

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

2335

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ

АПУ

Дата видачі ліцензії або іншого документа

23.02.2001

Міжміський код та телефон

0472 65-13-82

Факс

0472 65-13-82

Вид діяльності

Аудитор (аудиторськa фiрмa), якa надає аудиторськi послуги емiтенту

Опис

Юридична особа надає послуги згiдно профiлю своєї дiяльростi.

 

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи

публiчне акцiонерне товариство "Нацiональний депозитарiй України"

Організаційно-правова форма

Публічне акціонерне товариство

Код за ЄДРПОУ

30370711

Місцезнаходження

01001, Україна, д/в р-н, Київ, Б.Грiнченка,3

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

АВ № 581322

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ

НКЦПФР

Дата видачі ліцензії або іншого документа

19.09.2006

Міжміський код та телефон

(044) 279-65-40

Факс

(044) 279-65-40

Вид діяльності

Юридична, особа яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть депозитарiя

Опис

Юридична, особа яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть депозитарiя

 

X. Відомості про цінні папери емітента

1. Інформація про випуски акцій

Дата реєстрації випуску

Номер свідоцтва про реєстрацію випуску

Найменування органу, що зареєстрував випуск

Міжнародний ідентифікаційний номер

Тип цінного папера

Форма існування та форма випуску

Номінальна вартість (грн)

Кількість акцій (шт.)

Загальна номінальна вартість (грн)

Частка у статутному капіталі (у відсотках)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

27.02.2001

12/23/1/01

ДКЦПФР, Черкаське теруправлiння

UA2304231002

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

500 000

50 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал АТ сплачений на 100%.

28.04.1994

165/1/94

Мiнфiн України

дв

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

480 000

50 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал ВАТ сплачений на 100%.

30.12.1993

339/1/93

Мiнфiн України

дв

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

19 000

2 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал ВАТ сплачений на 100%.

03.06.1993

68/1/93

Мiнфiн України

дв

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

1 000

100

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал ВАТ сплачений на 100%.

27.02.2001

12/23/1/01

ЦТД НКЦПФР

UA4000149579

Акція проста бездокументарна іменна

Бездокументарні іменні

0,1

500 000

50 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає.

 

3. Інформація про інші цінні папери

1) Інформація про інші цінні папери, випущені емітентом (випуск яких підлягає реєстрації) (крім іпотечних облігацій, іпотечних сертифікатів, сертифікатів ФОН)

Дата реєстрації випуску

Вид цінних паперів

Обсяг випуску (грн)

Обсяг розміщених цінних паперів на звітну дату (грн)

Умови обігу та погашення

1

2

3

4

5

05.03.2001

8 270 000

341 188,8

Iнвестицiйнi сертифiкати, iменнi - вiльно обертаються, погашаються пiсля закiнчення строку дiяльностi ЗФВ "Iнфiко-iнвест".

Опис

Iнвестицiйнi сертифiкати, iменнi, процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках.

05.03.2001

30 000

30 000

Iнвестицiйнi сертифiкати, на пред'явника - вiльно обертаються, погашаються пiсля закiнчення строку дiяльностi ЗФВ "Iнфiко-iнвест".

Опис

Iнвестицiйнi сертифiкати, на пред'явника, процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках.

 

XI. Опис бізнесу

Важливі події розвитку (в тому числі злиття, поділ, приєднання, перетворення, виділ)

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" створене шляхом перейменування вiдкритого акцiонерного товариства "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО", яке було створене за рахунок внескiв фiзичних та юридичних осiб в вiдповiдностi з Законом України "Про господарськi товариства". АТ "IНФIКО"- торговць цiнними паперами. Також здiйснює операцiї з спiльного iнвестування. Засновано в квiтнi 1992 року i остаточно сформовано в 1994 роцi. На даний час в зв'язку з реорганiзацiєю товариства та анулюванням лiцензiї товариство не здiйснює зазначену дiяльнiсть.

 

Організаційна структура емітента, дочірні підприємства, філії, представництва та інші відокремлені структурні підрозділи із зазначенням найменування та місцезнаходження, ролі та перспектив розвитку, зміни в організаційній структурі відповідно до попередніх звітних періодів

АТ "IНФIКО" складається з таких пiдроздiлiв:

- фондовий, що займається операцiями з ЦП;

- фiнансовий, який веде облiк та здiйснює облiк операцiй з фiнансовими цiнностями;

- iнвестицiй та управлiння корпоративною власнiстю.

Товариство має фiлiю: ЗВФ "IНФIКО-iнвест".

 

Cередньооблікова чисельність штатних працівників облікового складу (осіб), середня чисельність позаштатних працівників та осіб, які працюють за сумісництвом (осіб), чисельність працівників, які працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) (осіб), фонду оплати праці. Крім того, зазначаються факти зміни розміру фонду оплати праці, його збільшення або зменшення відносно попереднього року. Зазначається кадрова програма емітента, спрямована на забезпечення рівня кваліфікації її працівників операційним потребам емітента

Середньооблiкова чисельнiсть штатних працiвникiв облiкового складу (осiб) - 3

Середня чисельнiсть позаштатних працiвникiв та сумiсникiв (осiб) - не має

Чисельнiсть працiвникiв, якi працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) (осiб) - не має

Фонд оплати працi - всього (тис.грн) - 6

Порiвняно з 2014 р. - середньооблiкова чисельнiсть штатних працiвникiв облiкового складу зменьшилась на 1 особу а фонд оплати

працi зменшився на 10 тис.грн.

Кадрова програма товариства спрямована на пiдвищення рiвня квалiфiкацiї працiвникiв та забезпечення вiдповiдностi операцiйним потребам

 

 

Належність емітента до будь-яких об'єднань підприємств, найменування та місцезнаходження об'єднання, зазначаються опис діяльності об'єднання, функції та термін участі емітента у відповідному об'єднанні, позиції емітента в структурі об'єднання

До асоцiацiй, корпорацiй, консорцiумiв, концернiв, та iнших об'єднань Товариство не входить.

 

Cпільна діяльність, яку емітент проводить з іншими організаціями, підприємствами, установами, при цьому вказуються сума вкладів, мета вкладів (отримання прибутку, інші цілі) та отриманий фінансовий результат за звітний рік по кожному виду спільної діяльності

Спiльної дiяльностi з iншими органiзацiями, пiдприємствами та установами Товариствоне проводить.

 

Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду, умови та результати цих пропозицій

Будь-яких пропозицiй щодо реорганiзацiї з боку третiх осiб на протязi звiтного перiоду не надходило.

 

Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо)

Протягом 2015 р. згiдно наказу про облiкову полiтику товариства було забезпечено незмiннiсть вiдображення господарських операцiй та оцiнки майна. Облiкова полiтика сформована у вiдповiдностi з основними принципами бухгалтерського облiку i фiнансової звiтностi: автономностi, обачностi, послiдовностi, безперервностi, повного висвiтлення подiй, превалювання сутностi над формою, перiодичностi, нарахування та вiдповiдностi доходiв i витрат. Товариство веде бухгалтерський облiк всiх господарських операцiй шляхом безперервного документування їх вiдображення на рахунках бухгалтерського облiку методом подвiйного запису згiдно з планом рахункiв бухгалтерського облiку застосовуючи для обробки облiкових даних журнально-ордерну форму облiку iз застосуванням комп'ютерної бухгалтерської програми.

 

Основні види продукції або послуг, що їх виробляє чи надає емітент, за рахунок продажу яких емітент отримав 10 або більше відсотків доходу за звітний рік, у тому числі обсяги виробництва (у натуральному та грошовому виразі), середньо реалізаційні ціни, суму виручки, окремо надається інформація про загальну суму експорту, а також частку експорту в загальному обсязі продажів, перспективність виробництва окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності емітента, заходи емітента щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін; інформацію про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій, нових товарів, його становище на ринку; інформацію про конкуренцію в галузі, про особливості продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків у загальному обсязі постачання, у разі якщо емітент здійснює свою діяльність у декількох країнах, необхідно зазначити ті країни, у яких емітентом отримано 10 або більше відсотків від загальної суми доходів за звітний рік

На даний час в зв'язку з реорганiзацiєю товариства та анулюванням лiцензiї товариство здiйснює iншi види дiяльностi, пов`язанi з обiгом ЦП, що не потребують отримання лiцензiї

Товариство здiйснює свою дiяльнiсть в Черкаськрму регiонi.

 

Основні придбання або відчуження активів за останні п'ять років. Якщо підприємство планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов'язані з його господарською діяльністю, їх необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, їх вартість і спосіб фінансування

Придбань та вiдчуджень за останi п'ять рокiв Товариство не здiйснювало.

 

Правочини з власниками істотної участі, членами наглядової ради або членами виконавчого органу, афілійованими особами, зокрема всі правочини, укладені протягом звітного року між емітентом або його дочірніми/залежними підприємствами, відокремленими підрозділами, з одного боку, і власниками істотної участі, членами наглядової ради або членами виконавчого органу, з іншого боку. За цими правочинами зазначаються: дата, сторони правочину, його зміст, сума, підстава укладання та методика ціноутворення, застосована емітентом для визначення суми правочину та за необхідності інша інформація В 2015 роцi товариством не було виконано значних правочинiв, що перевищують 10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi (у контекстi статтi 70 Закону України "Про акцiонернi товариства"). Товариство дотримується принципiв корпоративного управлiння, якi затвердженi Загальними зборами акцiонерiв. Прийнята та функцiонуюча система корпоративного управлiння у Товариствi вiдповiдає вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства" та вимогам Статуту. Товариство застосовує систему внутрiшнього контролю, яка полягає в перевiрцi вже виконаних операцiй на вiдповiднiсть iнструктивним матерiалам, вказiвкам та нормативним актам дiючого законодавства.Створення служби внутрiшнього аудиту не передбачено внутрiшнiми нормативними документами Товариства.

 

 

 

Основні засоби емітента, включаючи об'єкти оренди та будь-які значні правочини емітента щодо них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання активів, місцезнаходження основних засобів. Крім того, необхідно описати екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства, плани капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів, характер та причини таких планів, суми видатків, у тому числі вже зроблених, опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення

Основнi засоби емiтента ПАТ є засобами виробничого та невиробничого призначення. Ступiнь використання обладнання становить -90 %, будiвель та споруд - 80 %. Основнi засоби знаходяться в власностi товариства.Капiтальне будiвництво в Товариствi не проводиться, але планується проводити поточний ремонт будiвель, а також збiльшення основних засобiв за рахунок купiвлi машин та обладнання, комп'ютерiв.

 

Проблеми, які впливають на діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або економічних обмежень

Недосконала нормативно-правова база;низька iнвестицiйна активенiсть населення;вiдсутнiсть високолiквiдних iнструментiв та лiквiдного фондового ринку.

 

Факти виплати штрафних санкцій (штраф, пеня, неустойка) і компенсацій за порушення законодавства

В звiтному перiодi на акцiонерне товариство "IНФIКО" штрафнi санкцiї не накладались

 

Опис обраної політики щодо фінансування діяльності емітента, достатність робочого капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента

Поточнi та довгостроковi витрати пiдприємства фiнансуються за рахунок власних коштiв.Товариство намагається проводити полiтику щодо фiнансування своєї дiяльностi, виходячи з отриманих доходiв, а тому головним завданням та напрямком дiяльностi визначено зменшення операцiйних витрат та оптимiзацiя адмiнiстративно-господарського персоналу.

 

Вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний підсумок) та очікувані прибутки від виконання цих договорів

Станом на 31.12.2015 р. у товариства вiдсутнi не виконанi угоди.

 

Стратегія подальшої діяльності емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому)

В зв'язку з реорганiзацiєю товариства стратегiя подальшої дiяльностi емiтента на даний час знаходиться в стадiї розробки.

 

Опис політики емітента щодо досліджень та розробок, вказати суму витрат на дослідження та розробку за звітний рік

Емiтент дослiджень, розробок та витрат на них не проводив.

 

Судові справи, за якими розглядаються позовні вимоги у розмірі на суму 10 або більше відсотків активів емітента або дочірнього підприємства станом на початок року, стороною в яких виступає емітент, його дочірні підприємства, або судові справи, стороною в яких виступають посадові особи емітента (дата відкриття провадження у справі, сторони, зміст та розмір позовних вимог, найменування суду, в якому розглядається справа, поточний стан розгляду). У разі відсутності судових справ про це зазначається

Товариство та його посадовi особи в судових справах не виступають.

 

Інша інформація, яка може бути істотною для оцінки інвестором фінансового стану та результатів діяльності емітента, у тому числі, за наявності, інформацію про результати та аналіз господарювання емітента за останні три роки у формі аналітичної довідки в довільній формі

Iнформацiя про результати та аналiз господарювання емiтента за останнi три роки вiдсутня.

 

XII. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента

1. Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

Найменування основних засобів

Власні основні засоби (тис. грн)

Орендовані основні засоби (тис. грн)

Основні засоби, всього (тис. грн)

на початок періоду

на кінець періоду

на початок періоду

на кінець періоду

на початок періоду

на кінець періоду

1. Виробничого призначення:

205

175

0

0

205

175

будівлі та споруди

57

46

0

0

57

46

машини та обладнання

16

13

0

0

16

13

транспортні засоби

22

8

0

0

22

8

земельні ділянки

0

0

0

0

0

0

інші

110

108

0

0

110

108

2. Невиробничого призначення:

2

2

0

0

2

2

будівлі та споруди

0

0

0

0

0

0

машини та обладнання

0

0

0

0

0

0

транспортні засоби

0

0

0

0

0

0

земельні ділянки

0

0

0

0

0

0

інвестиційна нерухомість

0

0

0

0

0

0

інші

2

2

0

0

2

2

Усього

207

177

0

0

207

177

Опис

Залишкова вартiсть основних засобiв на початок звiтного року - 207,0 тис. грн., а на кiнець звiтного року - 177,0 тис. грн. Ступень зносу основних засобiв станом на 31.12.2015 року становить 68,9 % вiд первiсної вартостi.

Первiсна вартiсть основних засобiв - 570 тис. грн.

Знос основних засобiв - 393 тис. грн.

Термiни та умови користування основними засобами - основнi засоби використовуються з моменту вводу в експлуатацiю i вiдповiдно до технiчних характеристик.

Ступiнь їх використання - вiдповiдно до виробничих потреб.

Суттєвих змiн у вартостi основних засобiв не має.

Обмежень на використання майна емiтента - не має.

 

2. Інформація щодо вартості чистих активів емітента

Найменування показника

За звітний період

За попередній період

Розрахункова вартість чистих активів (тис.грн)

-357

-293

Статутний капітал (тис.грн)

50

50

Скоригований статутний капітал (тис.грн)

50

50

Опис

Розрахунок вартостi чистих активiв вiдбувався вiдповiдно до методичних рекомендацiй ДКЦПФР (Рiшення № 485 вiд 17.11.2004 року) та Положення (стандарт) бухгалтерського облiку 2"Баланс",затвердженого Наказом Мiнiстерства фiнансiв України 31.03.99 N 87. Визначення вартостi чистих активiв проводилося за формулою: Чистi активи = Необоротнi активи + Оборотнi активи + Витрати майбутнiх перiодiв- Довгостроковi зобов'язання - Поточнi зобов'язання - Забезпечення наступних виплат i платежiв - Доходи майбутнiх перiодiв.

Висновок

На пiдставi аналiзу даних, зафiксованих на бухгалтерських рахунках, документiв, звiтiв та iнших аудиторських дослiджень можна зробити висновок, що розрахункова вартiсть чистих активiв (-357,0) тис. грн. є меншою вiд статутного та скоригованого капiталу товариства, який складає 50,0 тис. грн., що не вiдповiдає вимогам ч. 3 ст. 155 Цивiльного кодексу України.

 

3. Інформація про зобов'язання емітента

Види зобов’язань

Дата виникнення

Непогашена частина боргу (тис. грн)

Відсоток за користування коштами (відсоток річних)

Дата погашення

Кредити банку

X

0

X

X

у тому числі:

Зобов’язання за цінними паперами

X

0

X

X

у тому числі:

за облігаціями (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за векселями (всього)

X

0

X

X

за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами) (за кожним видом):

X

0

X

X

за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом):

X

0

X

X

Податкові зобов'язання

X

0

X

X

Фінансова допомога на зворотній основі

X

0

X

X

Інші зобов'язання

X

1 329

X

X

Усього зобов'язань

X

1 329

X

X

Опис

Облiк зобов'язань проводиться згiдно з положеннями мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi, в тому числi з МСБО 1 "Подання фiнансових звiтiв", та МСБО 37 "Забезпечення, непередбаченi зобов'язання i непередбаченi активи".

Загальна сума поточних зобов'язань складає 860,0 тис. грн. Поточнi зобов'язання вiдображаються в балансi за сумою погашення. Зобов'язань, за якими минув термiн позовної давностi на звiтну дату, товариство не має.

 

XIV. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом періоду

Дата виникнення події

Дата оприлюднення Повідомлення (Повідомлення про інформацію) у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії

Вид інформації

1

2

3

29.04.2015

30.04.2015

Відомості про зміну складу посадових осіб емітента

 

Інформація про стан корпоративного управління

ЗАГАЛЬНІ ЗБОРИ АКЦІОНЕРІВ

 

Яку кількість загальних зборів було проведено за минулі три роки?

№ з/п

Рік

Кількість зборів, усього

У тому числі позачергових

1

2013

1

0

2

2014

2

1

3

2015

1

0

 

Який орган здійснював реєстрацію акціонерів участі в загальних зборах акціонерів останнього разу?

Так

Ні

Реєстраційна комісія, призначена особою, що скликала загальні збори

X

Акціонери

X

Депозитарна установа

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Який орган здійснював контроль за станом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в останніх загальних зборах (за наявності контролю)?

Так

Ні

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку

X

Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків

X

 

У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього разу?

Так

Ні

Підняттям карток

X

Бюлетенями (таємне голосування)

X

Підняттям рук

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Які були основні причини скликання останніх позачергових зборів?

Так

Ні

Реорганізація

X

Додатковий випуск акцій

X

Унесення змін до статуту товариства

X

Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства

X

Прийняття рішення про зменшення статутного капіталу товариства

X

Обрання або припинення повноважень голови та членів наглядової ради

X

Обрання або припинення повноважень членів ревізійної комісії (ревізора)

X

Обрання або припинення повноважень членів виконавчого органу

X

Делегування додаткових повноважень наглядовій раді

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування? ні

 

ОРГАНИ УПРАВЛІННЯ

 

Який склад наглядової ради (за наявності)?

(осіб)

Кількість членів наглядової ради

3

Кількість представників акціонерів, що працюють у товаристві

1

Кількість представників держави

0

Кількість представників акціонерів, що володіють більше 10 відсотків акцій

0

Кількість представників акціонерів, що володіють менше 10 відсотків акцій

1

Кількість представників акціонерів - юридичних осіб

0

 

Чи проводила наглядова рада самооцінку?

Так

Ні

Складу

X

Організації

X

Діяльності

X

Інше (запишіть)

дв

Інформація щодо компетентності та ефективності наглядової ради (кожного члена наглядової ради), а також інформація щодо виконання наглядовою радою поставлених завдань

Наглядова рада самооцiнку не проводила

 

Скільки разів на рік у середньому відбувалися засідання наглядової ради протягом останніх трьох років? 4

 

Які саме комітети створено в складі наглядової ради (за наявності)?

Так

Ні

Стратегічного планування

X

Аудиторський

X

З питань призначень і винагород

X

Інвестиційний

X

Інше (запишіть)

У складi Наглядової ради комiтетiв або iнших об'єднань не створено.

Інше (запишіть)

д/в

Інформація щодо компетентності та ефективності комітетів

 

Чи створено в акціонерному товаристві спеціальну посаду корпоративного секретаря? (так/ні) ні

 

Яким чином визначається розмір винагороди членів наглядової ради?

Так

Ні

Винагорода є фіксованою сумою

X

Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій

X

Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства

X

Члени наглядової ради не отримують винагороди

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Які з вимог до членів наглядової ради викладені у внутрішніх документах акціонерного товариства?

Так

Ні

Галузеві знання і досвід роботи в галузі

X

Знання у сфері фінансів і менеджменту

X

Особисті якості (чесність, відповідальність)

X

Відсутність конфлікту інтересів

X

Граничний вік

X

Відсутні будь-які вимоги

X

Інше (запишіть)

д/в

X

 

Коли останній раз було обрано нового члена наглядової ради, яким чином він ознайомився зі своїми правами та обов'язками?

Так

Ні

Новий член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх документів акціонерного товариства

X

Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради ознайомили з його правами та обов'язками

X

Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з корпоративного управління або фінансового менеджменту)

X

Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового члена

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію або введено посаду ревізора? (так, створено ревізійну комісію / так, введено посаду ревізора / ні) так, введено посаду ревізора

Якщо в товаристві створено ревізійну комісію:

Кількість членів ревізійної комісії 0 осіб.

Скільки разів на рік у середньому відбувалися засідання ревізійної комісії протягом останніх трьох років? 0

 

Відповідно до статуту вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань?

Загальні збори акціонерів

Наглядова рада

Виконавчий орган

Не належить до компетенції жодного органу

Визначення основних напрямів діяльності (стратегії)

так

ні

ні

ні

Затвердження планів діяльності (бізнес-планів)

так

ні

ні

ні

Затвердження річного фінансового звіту або балансу або бюджету

так

ні

ні

ні

Обрання та відкликання та припинення повноважень голови та членів виконавчого органу

так

ні

ні

ні

Обрання та припинення повноважень голови та членів наглядової ради

так

ні

ні

ні

Обрання та припинення повноважень голови та членів ревізійної комісії

так

ні

ні

ні

Визначення розміру винагороди для голови та членів виконавчого органу

так

ні

ні

ні

Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради

так

ні

ні

ні

Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів виконавчого органу

так

ні

ні

ні

Прийняття рішення про додатковий випуск акцій

так

ні

ні

ні

Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій

так

ні

ні

ні

Затвердження зовнішнього аудитора

ні

ні

так

ні

Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів

так

ні

ні

ні

 

Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні) так

 

Чи містить статут або внутрішні документи акціонерного товариства положення про конфлікт інтересів, тобто суперечність між особистими інтересами посадової особи або пов'язаних з нею осіб та обов'язком діяти в інтересах акціонерного товариства?(так/ні) ні

 

Які документи існують у вашому акціонерному товаристві?

Так

Ні

Положення про загальні збори акціонерів

X

Положення про наглядову раду

X

Положення про виконавчий орган

X

Положення про посадових осіб акціонерного товариства

X

Положення про ревізійну комісію (або ревізора)

X

Положення про акції акціонерного товариства

X

Положення про порядок розподілу прибутку

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Яким чином акціонери можуть отримати таку інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства?

Інформація розповсюджується на загальних зборах

Публікується у пресі, оприлюднюється в загальнодоступній інформаційній базі даних НКЦПФР про ринок цінних паперів

Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному товаристві

Копії документів надаються на запит акціонера

Інформація розміщується на власній інтернет-сторінці акціонерного товариства

Фінансова звітність, результати діяльності

так

ні

так

так

ні

Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотків та більше статутного капіталу

ні

ні

так

так

ні

Інформація про склад органів управління товариства

так

ні

так

так

ні

Статут та внутрішні документи

ні

ні

так

так

ні

Протоколи загальних зборів акціонерів після їх проведення

ні

ні

так

так

ні

Розмір винагороди посадових осіб акціонерного товариства

ні

ні

так

так

ні

 

Чи готує акціонерне товариство фінансову звітність у відповідності до міжнародних стандартів фінансової звітності? (так/ні) так

 

Скільки разів на рік у середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного товариства зовнішнім аудитором протягом останніх трьох років?

Так

Ні

Не проводились взагалі

X

Менше ніж раз на рік

X

Раз на рік

X

Частіше ніж раз на рік

X

 

Який орган приймав рішення про затвердження зовнішнього аудитора?

Так

Ні

Загальні збори акціонерів

X

Наглядова рада

X

Виконавчий орган

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Чи змінювало акціонерне товариство зовнішнього аудитора протягом останніх трьох років? (так/ні) так

 

З якої причини було змінено аудитора?

Так

Ні

Не задовольняв професійний рівень

X

Не задовольняли умови договору з аудитором

X

Аудитора було змінено на вимогу акціонерів

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Який орган здійснював перевірки фінансово-господарської діяльності акціонерного товариства в минулому році?

Так

Ні

Ревізійна комісія (ревізор)

X

Наглядова рада

X

Відділ внутрішнього аудиту акціонерного товариства

X

Стороння компанія або сторонній консультант

X

Перевірки не проводились

X

Інше (запишіть)

д/в

 

З ініціативи якого органу ревізійна комісія (ревізор) проводила перевірку останнього разу?

Так

Ні

З власної ініціативи

X

За дорученням загальних зборів

X

За дорученням наглядової ради

X

За зверненням виконавчого органу

X

На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотків голосів

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Чи отримувало ваше акціонерне товариство протягом останнього року платні послуги консультантів у сфері корпоративного управління чи фінансового менеджменту? (так/ні) ні

 

ЗАЛУЧЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙ ТА ВДОСКОНАЛЕННЯ ПРАКТИКИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯ

 

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити інвестиції кожним з цих способів протягом наступних трьох років?

Так

Ні

Випуск акцій

X

Випуск депозитарних розписок

X

Випуск облігацій

X

Кредити банків

X

Фінансування з державного і місцевих бюджетів

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити іноземні інвестиції протягом наступних трьох років?

Так, уже ведемо переговори з потенційним інвестором

Так, плануємо розпочати переговори

Так, плануємо розпочати переговори в наступному році

Так, плануємо розпочати переговори протягом двох років

Ні, не плануємо залучати іноземні інвестиції протягом наступних трьох років

X

Не визначились

 

Чи планує ваше акціонерне товариство включити власні акції до лістингу фондових бірж протягом наступних трьох років? (так/ні/не визначились) ні

 

Чи змінювало акціонерне товариство особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній системі України протягом останніх трьох років? (так/ні) ні

 

Чи має акціонерне товариство власний кодекс (принципи, правила) корпоративного управління? (так/ні) ні

 

У разі наявності в акціонерного товариства кодексу (принципів, правил) корпоративного управління вкажіть дату його прийняття: ; яким органом управління прийнятий: д/в

 

Чи оприлюднено інформацію про прийняття акціонерним товариством кодексу (принципів, правил) корпоративного управління? (так/ні) ні; укажіть яким чином його оприлюднено: д/в

 

Вкажіть інформацію щодо дотримання/недотримання кодексу корпоративного управління (принципів, правил) в акціонерному товаристві (з посиланням на джерело розміщення їх тексту), відхилення та причини такого відхилення протягом року:

д/в

 

Звіт про корпоративне управління

 

1. Вкажіть мету провадження діяльності фінансової установи

2. Перелік власників істотної участі (у тому числі осіб, що здійснюють контроль за фінансовою установою) (для юридичних осіб зазначаються: код за ЄДРПОУ, найменування, місцезнаходження; для фізичних осіб - прізвища, імена та по батькові), їх відповідність встановленим законодавством вимогам та зміна їх складу за рік

3. Вкажіть факти порушення (або про відсутність таких фактів) членами наглядової ради та виконавчого органу фінансової установи внутрішніх правил, що призвело до заподіяння шкоди фінансовій установі або споживачам фінансових послуг

4. Вкажіть про заходи впливу, застосовані протягом року органами державної влади до фінансової установи, у тому числі до членів її наглядової ради та виконавчого органу, або про відсутність таких заходів

5. Вкажіть про наявність у фінансової установи системи управління ризиками та її ключові характеристики або про відсутність такої системи

6. Вкажіть інформацію про результати функціонування протягом року системи внутрішнього аудиту (контролю), а також дані, зазначені в примітках до фінансової та консолідованої фінансової звітності відповідно до положень (стандартів) бухгалтерського обліку

7. Вкажіть факти відчуження протягом року активів в обсязі, що перевищує встановлений у статуті фінансової установи розмір, або про їх відсутність

8. Вкажіть результати оцінки активів у разі їх купівлі-продажу протягом року в обсязі, що перевищує встановлений у статуті фінансової установи розмір

9. Вкажіть інформацію про операції з пов'язаними особами, в тому числі в межах однієї промислово-фінансової групи чи іншого об'єднання, проведені протягом року (така інформація не є комерційною таємницею), або про їх відсутність

10. Вкажіть інформацію про використані рекомендації (вимоги) органів, які здійснюють державне регулювання ринків фінансових послуг, щодо аудиторського висновку (звіту)

11. Вкажіть інформацію про зовнішнього аудитора наглядової ради фінансової установи, призначеного протягом року (для юридичної особи зазначаються: код за ЄДРПОУ, найменування, місцезнаходження; для фізичної особи - прізвище, ім'я та по батькові)

12. Вкажіть інформацію про діяльність зовнішнього аудитора, зокрема:

загальний стаж аудиторської діяльності

кількість років, протягом яких надає аудиторські послуги фінансовій установі

перелік інших аудиторських послуг, що надавалися фінансовій установі протягом року

випадки виникнення конфлікту інтересів та/або суміщення виконання функцій внутрішнього аудитора

ротацію аудиторів у фінансовій установі протягом останніх п'яти років

стягнення, застосовані до аудитора Аудиторською палатою України протягом року, та факти подання недостовірної звітності фінансової установи, що підтверджена аудиторським висновком (звітом), виявлені органами, які здійснюють державне регулювання ринків фінансових послуг

13. Вкажіть інформацію щодо захисту фінансовою установою прав споживачів фінансових послуг, зокрема:

наявність механізму розгляду скарг

прізвище, ім'я та по батькові працівника фінансової установи, уповноваженого розглядати скарги

стан розгляду фінансовою установою протягом року скарг стосовно надання фінансових послуг (характер, кількість скарг, що надійшли, та кількість задоволених скарг)

наявність позовів до суду стосовно надання фінансових послуг фінансовою установою та результати їх розгляду

 

XVI. Текст аудиторського висновку (звіту)

Найменування аудиторської фірми (П.І.Б. аудитора - фізичної особи - підприємця)

Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "АЛАН-Аудит"

Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки* платника податків - фізичної особи)

31278222

Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора

18036, м. Черкаси, вул. Смiлянська, 145

Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України

2535, 23.02.2001

Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва про внесення до реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів

Текст аудиторського висновку (звіту)

Аудиторський висновок

про фiнансову звiтнiсть публiчного акцiонерного товариства

"Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

м. Черкаси 22 квiтня 2016 р.

Аудиторський висновок (звiт незалежного аудитора) щодо фiнансової звiтностi Публiчного акцiонерного товариства "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" станом на 31 грудня 2015 року для надання: Нацiональнiй комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку України, Власникам цiнних паперiв, Управлiнському персоналу ПАТ. Аудиторською фiрмою ТОВ "АЛАН - Аудит" у вiдповiдностi до Закону України "Про аудиторську дiяльнiсть" №140-V вiд 14.09.2006 р. Свiдоцтва про внесення до реєстру суб'єктiв аудиторської дiяльностi виданого Аудиторською палатою України, рiшення № 160/3 вiд 02 березня 2006 р., дiйсного до 24 лютого 2016 р. та Свiдоцтва про вiдповiднiсть системи контролю якостi, виданого Аудиторською палатою України, рiшення № 249/5 вiд 26 квiтня 2012 р., реєстрацiйний № 0247 проведена аудиторська перевiрка фiнансових звiтiв ПАТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" (далi "Товариство"), що включають: баланс (форма № 1), звiт про фiнансовi результати (форма № 2), звiт про рух грошових коштiв (форма № 3), звiт про власний капiтал (форма № 4) та опис важливих аспектiв облiкової полiтики i iншi пояснювальнi примiтки.

Керiвництво Товариства несе вiдповiдальнiсть за пiдготовку та достовiрне представлення цих фiнансових звiтiв у вiдповiдностi до Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiд 16.07.1999 р. № 996-Х1V, Мiжнародним стандартам фiнансової звiтностi та iншим нормативним документам з питань бухгалтерського облiку. Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу охоплює: розробку, впровадження та використання внутрiшнього контролю стосовно пiдготовки та достовiрного представлення фiнансових звiтiв, якi не мiстять суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства або помилки; вибiр та застосування вiдповiдної облiкової полiтики, а також облiкових оцiнок, якi вiдповiдають обставинам.

Нашою вiдповiдальнiстю є надання висновку щодо цих фiнансових звiтiв на основi результатiв нашої аудиторської перевiрки. Ми провели аудиторську перевiрку у вiдповiдностi до Мiжнародних стандартiв аудиту. Цi стандарти вимагають вiд нас дотримання етичних вимог, а також планування й виконання аудиторської перевiрки для отримання достатньої впевненостi, що фiнансовi звiти не мiстять суттєвих викривлень.

Аудит передбачає виконання аудиторських процедур задля отримання аудиторських доказiв стосовно сум та розкриттiв у фiнансових звiтах. Вiдбiр процедур залежить вiд судження аудитора. До таких процедур входить i оцiнка ризикiв суттєвих викривлень фiнансових звiтiв внаслiдок шахрайства або помилок. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглядає заходи внутрiшнього контролю, що стосуються пiдготовки та достовiрного представлення фiнансових звiтiв, з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю суб'єкта господарювання. Аудит включає також оцiнку вiдповiдностi використаної облiкової полiтики, прийнятнiсть облiкових оцiнок, зроблених управлiнським персоналом, та загального представлення фiнансових звiтiв.

По договору масштаб проведення аудиту передбачав отримання всiх необхiдних та суттєвих доказiв для формування незалежного професiйного судження про наявнiсть та про одночасну вiдсутнiсть суттєвих вiдхилень мiж даними звiтностi та вимогами, встановленими законом, по її складанню та розкриттю.

При укладаннi договору суттєвiсть з замовником не обумовлювалась. Розмiр суттєвостi визначався по вiдношенню до виявлених у ходi аудиту вiдхилень за професiйним судженням аудитора вiдповiдно до вимог мiжнародних стандартiв та практики.

Пiд час аудиторської перевiрки проаналiзовано бухгалтерськi принципи, якi використовувалися Товариством, розглянуто принципи оцiнки матерiальних статей балансу, застосованi керiвництвом Товариства, i звiтнiсть в цiлому (згiдно наказу про облiкову полiтику Товариства). Ми вважаємо, що зiбраної пiд час перевiрки iнформацiї достатньо для складання висновку.

Аудиторську перевiрку проведено па пiдставi:

" Закону України "Про державне регулювання ринку цiнних паперiв в Українi", статтi 40 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок", Законiв України "Про аудиторську дiяльнiсть", "Про акцiонернi Товариства", Мiжнародних стандартiв аудиту, надання впевненостi та етики, рiшення Аудиторської палати України вiд 18.04.2003 N 122/2 "Про порядок застосування в Українi Стандартiв аудиту та етики Мiжнародної федерацiї бухгалтерiв";

" Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" № 996-XIV вiд 16.07.1999 року та Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi;

" Мiжнародних стандартiв аудиту в т.ч. мiжнародних стандартiв аудиту № 320 "Суттєвiсть в аудитi", № 800 "Аудиторський висновок при виконаннi завдань з аудиту спецiального призначення", № 700 "Аудиторський висновок про фiнансову звiтнiсть", № 705 "Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора" та вимог Мiжнародних стандартiв аудиту, надання впевненостi та етики, зокрема Мiжнародних стандартiв аудиту 710, 720.

Основнi вiдомостi про емiтента ПАТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО":

Найменування емiтента ПАТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

Код ЄДРПОУ 14190518

Органiзацiйно правова форма Публiчне акцiонерне товариство

Номер свiдоцтва емiтента про державну реєстрацiю та дата видачi свiдоцтва ААВ № 113502, вiд 06.04.1994р.

 

Органiзацiя, що видала свiдоцтво Виконавчий комiтет Черкаської мiської ради

Мiсцезнаходження 18000, м. Черкаси, вул. Б. Вишневецького, 19

Телефон (0472) 456535

Телефакс (0472) 321248

Основнi види дiяльностi 69.10 Дiяльнiсть у сферi права

Кiлькiсть акцiонерiв, фiзичних осiб та їх частка в статутному фондi 8 акцiонерiв - 97,0 %

 

Кiлькiсть акцiонерiв, юридичних осiб та їх частка в статутному фондi 1 акцiонер - 3,0 %

 

Засновники товариства Засновниками товариства були 6 - фiзичних та 8 юридичних осiб. Державної частки в статутному фондi товариства немає.

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" створене шляхом перейменування вiдкритого акцiонерного товариства "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО", яке було створене за рахунок внескiв фiзичних та юридичних осiб в вiдповiдностi з Законом України "Про господарськi товариства".

Первiсно статутний капiтал було сформовано за рахунок внескiв засновникiв: 6 - фiзичних та 8 юридичних осiб. Випуск акцiй зареєстровано Черкаським теруправлiнням ДКЦПФР. Форма випуску акцiй - документарна. Рiшенням загальних зборiв акцiонерiв переведено форму iснування акцiй iз документарної у бездокументарну форму iснування i ЦТД НКЦПФР 5 листопада 2012 р видано свiдоцтво про реєстрацiю випуску 12/23/1/01 вiд 27.11.01 р.

Статутний капiтал АТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" - 50,0 тис. грн., в облiку та звiтностi вiдображений правильно i повнiстю перенесений до статтi "Статутний капiтал" балансу.

Статутний капiтал подiлено на 500'000 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,1 грн. кожна.

Засновниками товариства були 6 - фiзичних та 8 юридичних осiб. Державної частки в статутному фондi товариства немає.

Змiни до Статутного капiталу на протязi звiтного року не вносились.

Емiсiйного доходу на протязi року не було.

Станом на 31.12.2015р. статутний капiтал сплачено повнiстю.

Власний капiтал в сумi (-357,0) тис. грн. визначено правильно. Бухгалтерський облiк власного капiталу ведеться на балансових рахунках 4 класу Плану рахункiв, аналiтичний облiк вiдповiдає синтетичному. Аудитор пiдтверджує правильнiсть та адекватнiсть визначення власного капiталу, його структури та призначення. До статтi "Iнший додатковий капiтал" станом на 01 сiчня 2012 року було вiднесено суми iндексацiї основних засобiв, що була проведена до 01 сiчня 2000 року на суму 590,0 тис. грн. При трансформацiї фiнансової звiтностi з нацiональних положень (стандартiв) бухгалтерського облiку в мiжнароднi стандарти фiнансової звiтностi, ця сума була списана за рахунок нерозподiленого прибутку (непокритого збитку).

Протягом 2015 р. згiдно наказу про облiкову полiтику товариства було забезпечено незмiннiсть вiдображення господарських операцiй та оцiнки майна. Облiкова полiтика сформована у вiдповiдностi з основними принципами бухгалтерського облiку i фiнансової звiтностi: автономностi, обачностi, послiдовностi, безперервностi, повного висвiтлення подiй, превалювання сутностi над формою, перiодичностi, нарахування та вiдповiдностi доходiв i витрат. Товариство веде бухгалтерський облiк всiх господарських операцiй шляхом безперервного документування їх вiдображення на рахунках бухгалтерського облiку методом подвiйного запису згiдно з планом рахункiв бухгалтерського облiку застосовуючи для обробки облiкових даних журнально-ордерну форму облiку iз застосуванням комп'ютерної бухгалтерської програми.

В цiлому органiзацiя та ведення бухгалтерського облiку на Товариствi вiдповiдає основним вимогам Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiд 16.07.99 р. № 996-ХIV (з змiнами та доповненнями внесеними вiд 11.05.2000 року №1707-III) з врахуванням змiн, мiжнародним стандартам фiнансової звiтностi та iншим нормативним документам з питань бухгалтерського облiку та визначенiй Товариством облiковiй полiтицi. Пiдставою для бухгалтерського облiку є первиннi документи, якi фiксують факти здiйснення господарських операцiй. Данi аналiтичних рахункiв тотожнi вiдповiдним рахункам синтетичного облiку на перше число кожного мiсяця. Господарськi операцiї вiдображенi в облiкових регiстрах у тому звiтному перiодi, в якому вони були здiйсненi.

В процесi аудиту застосованi метод документальної та нормативної перевiрки. Рiвень суттєвостi вiдхилень при проведеннi аудиту фiнансової звiтностi ПАТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" за перiод з 01.01.2015 р. по 31.12.2015 р., у вiдповiдностi до внутрiшнього положення ТОВ "Алан-Аудит", розраховано наступним чином: - з метою виявлення суттєвих вiдхилень у попереднiй фiнансовiй звiтностi та на пiдставi професiйного судження, згiдно Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутних послуг № 320 "Суттєвiсть при плануваннi та проведеннi аудиту", аудитором визначено рiвень суттєвостi в розмiрi 7% валюти балансу. Аудитором проведено дослiдження шляхом тестування обгрунтованостi сум i iнформацiї розкритих у фiнансовiй звiтностi, проведено оцiнку застосованих принципiв бухгалтерського облiку i суттєвих попереднiх оцiнок здiйснених управлiнським перосналом щодо нормативних вимог органiзацiї бухгалтерського облiку та звiтностi в Українi протягом звiтного перiоду, а також здiйснено оцiнку загального подання фiнансової звiтностi.

Фiнансова звiтнiсть пiдготовлена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (МСФЗ). Данi фiнансової звiтностi вiдповiдають даним бухгалтерського облiку. Данi окремих форм звiтностi вiдповiдають один одному. Пiд час перевiрки змiсту наданих форм фiнансової звiтностi, аудитором встановлено, що показники в них взаємозв'язанi i тотожнi мiж собою, вiдповiдають даним реєстрiв бухгалтерського облiку, у фiнансовiй звiтностi вiдображенi усi показники, якi мають суттєвий вплив на звiтнiсть. Пiд час перевiрки були розглянутi бухгалтерськi принципи оцiнки окремих статей балансу, використанi керiвництвом Товариства та зроблено оцiнку вiдповiдностi застосованих принципiв нормативним вимогам щодо органiзацiї бухгалтерського облiку та звiтностi. При перевiрцi було встановлено, що фiнансова звiтнiсть Товариства за перiод з 01.01.2015 року по 31.12.2015 року складена на пiдставi облiкових регiстрiв, данi в яких вiдображенi на пiдставi первинних документiв. На основi проведення аудитором тестiв контролю встановлено, що бухгалтерський облiк в цiлому ведеться Товариством у вiдповiдностi до вимог Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiд 16.07.1999року № 996-ХIV зi змiнами i доповненнями, положень Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi, iнших правових документiв з питань органiзацiї ведення бухгалтерського облiку та складання звiтностi. Умови переходу Товариства на застосування МСФЗ для облiку та складання фiнансової звiтностi. Датою переходу Товариства на облiк за МСФЗ є 1 сiчня 2012 року. На нашу думку, розкриття iнформацiї за видами активiв, зобов'язань, власного капiталу та фiнансових результатiв за перiод 01.01.2015 року по 31.12.2015 року подано у фiнансовiй звiтностi достовiрно та повно, вiдповiдно до встановлених вимог чинного законодавства України.

Для визначення обсягу реалiзацiї використовувався метод нарахувань, реалiзацiя визначається в момент надання послуг, що пiдтверджується вiдповiдними документами. На кiнець року проведена рiчна iнвентаризацiя у вiдповiдностi з вимогами Iнструкцiї з iнвентаризацiї основних засобiв, нематерiальних активiв, матерiальних цiнностей, грошових коштiв, документiв та розрахункiв, затвердженої наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 11.08.1994 року № 69.

У зв'язку з неможливiстю перевiрки фактiв, якi стосуються iнвентаризацiї необоротних активiв станом на 31.12.2015 р. оскiльки призначення нас аудиторами вiдбулося пiсля дати проведення iнвентаризацiї, аудитор не може висловити думку щодо зазначених статей. В зв'язку з цим прийнятнi альтернативнi методи щодо кiлькостi запасiв станом на 31 грудня 2015 р. не можуть нас задовольнити оскiльки залишки запасiв на початок перiоду застосовуються при визначеннi фiнансових результатiв та руху грошових коштiв, ми не змогли визначити, чи вимагалося б коригування прибутку за рiк, за який наведено данi, у звiтi про сукупнi прибутки та збитки, що є пiдставою для модифiкацiї аудиторського висновку по фiнансовiй звiтностi.

Ми не спостерiгали за iнвентаризацiєю фiзичних запасiв, активiв та зобов'язань Товариства станом на 31.12.2015 року, однак за допомогою здiйснення iнших аудиторських процедур отримали можливiсть пiдтвердити суму активiв та зобов'язань, вiдображених у фiнансовiй звiтностi Товариства станом на 31.12.2015 року, в межах визначеного рiвня суттєвостi. Ми не перевiряли правильнiсть нарахування Товариством податкiв та дотримання ним податкового законодавства.

Вiдповiдальнiсть за фiнансовo - господарську дiяльнiсть несе керiвництво Товариства:

Директор Полiщук Леонiд Євгенiйович

Станом на 31.12.2015 р. активи Товариства склали 972,0 тис. грн., з них:

" необоротнi активи: 644,0 тис. грн.

" оборотнi активи: 328,0 тис. грн.

Класифiкацiя та оцiнка активiв у бухгалтерському облiку АТ проведена правильно у вiдповiдностi Положень (стандартiв) бухгалтерського облiку:

№ 7 "Основнi засоби"

№9 "Запаси"

№10 "Дебiторська заборгованiсть"

Пасиви Товариства станом на 31.12.2015 р. становили 972,0 тис. грн., з них:

" власний капiтал: (-357,0) тис. грн.

" забезпечення наступних витрат i платежiв: 3,0 тис. грн.

" довгостроковi зобов'язання: 469,0 тис. грн.

" поточнi зобов'язання: 860,0 тис. грн.

Суттєвих порушень та помилок в облiку не виявлено.

Iнформацiя про операцiї з необоротними активами, вiдображена у звiтностi та бухгалтерському облiку, в усiх суттєвих аспектах вiдповiдає нормативним документам, якi регламентують порядок ведення бухгалтерського облiку та складання фiнансової звiтностi.

В фiнансовiй звiтностi вiдображенi основнi засоби:

" якi контролюються Товариством;

" вартiсть яких визначена по iсторичнiй собiвартостi придбання;

" якi утримуються з метою використання їх у процесi дiяльностi Товариства протягом термiну корисного використання, який перевищує календарний рiк.

Об'єкти основних засобiв вiдображаються за первинною вартiстю за вирахуванням накопиченої амортизацiї. Оцiнка термiну корисного використання об'єктiв основних засобiв є предметом судження керiвництва, що ?рунтується на досвiдi експлуатацiї подiбних об'єктiв основних засобiв. При визначеннi величини термiну корисного використання активiв керiвництво розглядає спосiб застосування об'єкту, темпи його технiчного старiння, фiзичний знос i умови експлуатацiї. Змiни у вказаних передумовах можуть вплинути на коефiцiєнти амортизацiї в майбутньому. Амортизацiю основних засобiв Пiдприємство нараховує iз застосуванням прямолiнiйного методу, який дiяв на протязi 2015 року, за яким первiсна вартiсть активу рiвномiрно зменшується до лiквiдацiйної вартостi протягом строку корисного використання об'єкта. При нарахуваннi амортизацiї понижуючий коефiцiєнт не застосовувався. Амортизацiя основних засобiв нараховується з метою списання активiв впродовж термiну їх корисного використання.

Основнi засоби вiдображенi в облiку за фактичними витратами на їх придбання, доставку, встаткування, спорудження i виготовлення. Аналiз знецiнення основних засобiв вимагає оцiнки вартостi використання активу або групи активiв, що генерує самостiйний грошовий потiк. При оцiнцi вартостi використання застосовувалося дисконтування очiкуваних майбутнiх грошових потокiв до їх поточної вартостi по ставцi дисконтування до вирахування податкiв, яка вiдбиває поточну ринкову оцiнку тимчасової вартостi грошей i оцiнку ризикiв, властивих цьому активу. За станом на 31 грудня 2015 року ознак знецiнення основних засобiв не спостерiгалося. Строки корисного використання та правила нарахування амортизацiї визначенi облiковою полiтикою пiдприємства. Значна кiлькiсть основних засобiв повнiстю амортизована, але продовжує використовуватись.

Залишкова вартiсть основних засобiв на початок звiтного року - 207,0 тис. грн., а на кiнець звiтного року - 177,0 тис. грн. Ступень зносу основних засобiв станом на 31.12.2015 року становить 68,9 % вiд первiсної вартостi. Аудитор пiдтверджує достовiрнiсть оцiнки та вiдповiднiсть критерiям визнання основних засобiв на пiдприємствi за МСБО 16 "Основнi засоби".

Первiсна оцiнка придбання запасiв у перевiреному перiодi вiдповiдали порядку, встановленому МСБО № 2 "Запаси". Предмети, термiн використання яких менше одного року, що супроводжують виробничий процес протягом звiтного перiоду, облiковуються на рахунку "Малоцiннi та швидкозношуванi предмети". У момент передачi таких активiв в експлуатацiю списуються з балансу (у розмiрi 100% вiд їх вартостi) з одночасною органiзацiєю їх оперативного кiлькiсного облiку за мiсцями експлуатацiї i вiдповiдальних особах протягом строку фактичного використання таких предметiв. В складi малоцiнних необоротних активiв облiковуються об'єкти вартiстю до 2500 грн. (без ПДВ) та очiкуваним термiном використання (експлуатацiї) бiльше одного року (або операцiйного циклу).

Витрати виробництва облiковуються вiдповiдно МСБО 2 "Запаси". Склад витрат, порядок розподiлу витрат здiйснюється згiдно з облiковою полiтикою пiдприємства та вiдповiдає мiжнародним стандартам фiнансової звiтностi.

Визнання, оцiнку та облiк нематерiальних активiв здiйснюється згiдно iз положеннями Мiжнародного стандарту бухгалтерського облiку 38 (МСБО 38) "Нематерiальнi активи" з урахуванням ст.145.1.1 Податкового Кодексу України № 2755 вiдповiдно до визначених груп. Одиницею облiку вважати окремий об'єкт нематерiальних активiв. Пiсля первiсного визнання нематерiальний актив вiдображається за його собiвартiстю за вирахуванням будь-якої накопиченої амортизацiї та будь-яких накопичених збиткiв вiд зменшення корисностi.

Робочим планом рахункiв для облiку касових операцiй передбачено рахунок 30 "Каса", субрахунок 301 "Каса в нацiональнiй валютi". Протягом року товариство дотримувалось нормативних документiв, якi регулюють обiг готiвки i касову дисциплiну. ("Положення про ведення касових операцiй в нацiональнiй валютi в Українi" №637, затвердженого постановою правлiння НБУ вiд 15.12.2004 р). В 2015 р. iнвентаризацiя каси проводилася не рiдше одного разу в мiсяць, що пiдтверджується актами. Залишки коштiв на розрахунковому рахунку та в касi Товариства станом на 31.12.2015 року складають 29,0 тис. грн.

Iнформацiя про дебiторську заборгованiсть вiдображена у звiтностi та бухгалтерському облiку, в усiх суттєвих аспектах вiдповiдає нормативним документам, якi регламентують порядок ведення бухгалтерського облiку та складання фiнансової звiтностi. Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги це заборгованiсть за вiдвантажену продукцiю, пiдтверджена актами звiрки. Резерв сумнiвних боргiв не створювався у зв'язку з вiдсутнiстю дебiторської заборгованостi, щодо якої iснує невпевненiсть її погашення боржником. Сума дебiторської заборгованостi за товари, роботи, послуги в Товариствi є чистою реалiзацiйною вартiстю. Данi дебетового сальдо по рахунку 36 "Розрахунки з покупцями та замовниками" в Головнiй книзi вiдповiдають даним Балансу по статтi "Первiсна вартiсть". Дебiторська заборгованiсть. облiковується згiдно з положеннями МСБО, в тому числi згiдно положень МСБО № 39 "Фiнансовi iнструменти: визнання та оцiнка". Аудитором пiдтверджується повнота розкриття iнформацiї про дебiторську заборгованiсть в фiнансовiй звiтностi. Реєстр дебiторської заборгованостi подає достовiрно, у всiх суттєвих аспектах, стан дебiторської заборгованостi.

Облiк витрат на виробництво на протязi звiтного року вiвся у вiдповiдностi з Законом України "Про оподаткування прибутку Товариства". Формування складу витрат i собiвартостi продукцiї та залишкiв незавершеного виробництва здiйснювалось у вiдповiдностi з Тимчасовим положенням з планування, облiку i калькулювання продукцiї, тобто витрати безпосередньо пов'язанi з виробництвом продукцiї.

Облiк зобов'язань проводиться згiдно з положеннями мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi, в тому числi з МСБО 1 "Подання фiнансових звiтiв", та МСБО 37 "Забезпечення, непередбаченi зобов'язання i непередбаченi активи". Аудитор пiдтверджує реальнiсть розмiру зобов'язань у фiнансовiй звiтностi пiдприємства. Всi суми кредиторської заборгованостi пiдтверджуються розрахунковими документами. Зобов'язання Товариства облiковуються вiдносно заборгованостi, яка виникла в наслiдок минулих подiй i погашення якої приведе до зменшення ресурсiв Товариства, що втiлюють в собi економiчнi вигоди. Iнформацiя про поточнi зобов'язання, вiдображена у звiтностi та бухгалтерському облiку, в усiх суттєвих аспектах вiдповiдає нормативним документам, якi регламентують порядок ведення бухгалтерського облiку та складання фiнансової звiтностi.

Загальна сума поточних зобов'язань складає 860,0 тис. грн. Поточнi зобов'язання вiдображаються в балансi за сумою погашення. Зобов'язань, за якими минув термiн позовної давностi на звiтну дату, товариство не має.

Аудит передбачає виконання аудиторських процедур для отримання аудиторських доказiв стосовно сум та розкриття iнформацiї у фiнансовiй звiтностi. Вибiр процедур залежить вiд судження аудитора, включаючи оцiнку ризикiв суттєвих викривлень фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства або помилки. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглянув заходи внутрiшнього контролю, що стосуються складання суб'єктом господарювання фiнансової звiтностi з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю суб'єкта господарювання. Пiд час аудиту було застосовано метод вибiркової перевiрки та вибiркових тестiв, зроблено дослiдження шляхом тестування доказiв на об?рунтування сум та iнформацiї, розкритих у фiнансовiй звiтностi товариства. Аудит включав також оцiнку вiдповiдностi використаної облiкової полiтики, прийнятнiсть облiкових оцiнок, виконаних управлiнським персоналом, та оцiнку загального подання фiнансової звiтностi. Ми вважаємо, що в ходi аудиторської перевiрки, нами отриманi аудиторськi докази та об?рунтована впевненiсть, щодо вiдсутностi у фiнансовiй звiтностi в цiлому суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства, або помилки, якi є достатнiми i прийнятними для формулювання пiдстави для висловлення модифiкованої аудиторської думки. Пiдстава для висловлення умовно-позитивної думки. Збиток на кiнець року склав 64,0 тис. грн. Оборотнi активи ПАТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" за 2015 рiк зменшилися. Ця ситуацiя свiдчить про iснування суттєвої невизначеностi майбутнiх подiй, що є пiдставою для висловлення умовно-позитивної думки та модифiкацiї аудиторського звiту. Фiнансова звiтнiсть не повнiстю розкриває iнформацiю про цей факт. Вiдповiдно до застосовної концептуальної основи, фiнансова звiтнiсть ПАТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" забезпечує адекватнi розкриття суттєвих облiкових полiтик, якi були обранi та застосованi при її складаннi, та є належними. Iнформацiя, подана у фiнансовiй звiтностi є доречною, достовiрною, порiвнюваною i зрозумiлою. На нашу думку, за винятком впливу питань, про якi йдеться у параграфi "Пiдстава для висловлення умовно-позитивної думки", надана фiнансова звiтнiсть подає достовiрно, в усiх суттєвих аспектах фiнансовий стан ПАТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" станом на 31 грудня 2015 року, її фiнансовi результати та рух грошових коштiв за рiк, що закiнчився на зазначену дату, вiдповiдно до прийнятої концептуальної основи загального призначення.

Аудитор вважає, що звiт про фiнансовi результати за 2015 рiк в усiх суттєвих аспектах повно i достовiрно вiдображає величину i структуру доходiв та витрат Товариства, а також розкриває iнформацiю про них.

Вiдображений у Звiтi про рух грошових коштiв за 2015 рiк обiг грошових коштiв внаслiдок операцiйної, iнвестицiйної та фiнансової дiяльностi в повнiй мiрi вiдповiдає вимогам МСБО 7 "Звiт про рух грошових коштiв" та первинним облiковим регiстрам. Сума грошових коштiв Товариства станом на 31 грудня 2015 року становить 29,0 тис. грн.

Звiт про власний капiтал за 2015 рiк, складений вiдповiдно до МСБО 1 "Надання фiнансової звiтностi" достовiрно вiдображає данi бухгалтерського облiку.

Метою аудиту розрахунку чистих активiв товариства є встановлення вiрогiдностi даних первинних документiв щодо визначення доходiв i витрат та формування фiнансових результатiв, повноти та своєчасностi вiдображення первинних даних в облiкових регiстрах, вiдповiдностi методики облiку доходiв вiд реалiзацiї, iнших операцiйних, фiнансових доходiв, надзвичайних доходiв та методики облiку витрат чинним нормативним документам.

На пiдставi аналiзу даних, зафiксованих на бухгалтерських рахунках, документiв, звiтiв та iнших аудиторських дослiджень можна зробити висновок, що розрахункова вартiсть чистих активiв (-357,0) тис. грн. є меншою вiд статутного та скоригованого капiталу товариства, який складає 50,0 тис. грн., що не вiдповiдає вимогам ч. 3 ст. 155 Цивiльного кодексу України.

Рiшенням загальних зборiв акцiонерiв вiд 29.04.2015 р. переобрано наглядову раду та ревiзора товариства, про що Емiтентом розкрита особлива iнформацiя про змiни складу посадових осiб товариства.

В 2015 роцi товариством не було виконано значних правочинiв, що перевищують 10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi (у контекстi статтi 70 Закону України "Про акцiонернi товариства"). Товариство дотримується принципiв корпоративного управлiння, якi затвердженi Загальними зборами акцiонерiв. Прийнята та функцiонуюча система корпоративного управлiння у Товариствi вiдповiдає вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства" та вимогам Статуту. Товариство застосовує систему внутрiшнього контролю, яка полягає в перевiрцi вже виконаних операцiй на вiдповiднiсть iнструктивним матерiалам, вказiвкам та нормативним актам дiючого законодавства.Створення служби внутрiшнього аудиту не передбачено внутрiшнiми нормативними документами Товариства.

На пiдставi отриманих облiкових даних був здiйснений коефiцiєнтний аналiз показникiв фiнансового стану акцiонерного Товариства, а саме показникiв лiквiдностi, показникiв платоспроможностi та показникiв прибутковостi, якi наведенi в додатку №1.

Аналiз лiквiдностi Товариства здiйснювався шляхом розрахунку таких показникiв (коефiцiєнтiв): коефiцiєнта покриття, коефiцiєнта швидкої лiквiдностi, коефiцiєнта абсолютної лiквiдностi та чистого оборотного капiталу.

Коефiцiєнт загальної лiквiдностi (покриття) розраховувався як вiдношення оборотних активiв до поточних зобов'язань Товариства та показує достатнiсть ресурсiв Товариства, якi можуть бути використанi для погашення його поточних зобов'язань. Коефiцiєнт загальної лiквiдностi (покриття) дорiвнюючи 0,3 вказує на те, що власних ресурсiв товариства буде не достатньо для погашення його поточних зобов'язань. Порiвняно з попереднiм перiодом показник коефiцiєнта збiльшився.

Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi обчислювався як вiдношення грошових засобiв та їхнiх еквiвалентiв i поточних фiнансових iнвестицiй до поточних зобов'язань. Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi показує, яка частина боргiв Товариства може бути сплачена негайно. Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi дорiвнюючи 0,03 вказує на те, що поточнi зобов'язання не можуть бути сплаченi негайно за рахунок власних грошових коштiв. Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi негативно характеризує платоспроможнiсть пiдприємства. Порiвняно з попереднiм перiодом показник коефiцiєнта збiльшився.

Чистий оборотний капiтал розраховувався як рiзниця мiж оборотними активами Товариства та його поточними зобов'язаннями. Його наявнiсть та величина свiдчать про спроможнiсть Товариства сплачувати свої поточнi зобов'язання та розширювати подальшу дiяльнiсть.

Аналiз платоспроможностi (фiнансової стiйкостi) Товариства здiйснювався за даними балансу Товариства. Вiн характеризує структуру джерел фiнансування ресурсiв Товариства, ступiнь фiнансової стiйкостi i незалежностi Товариства вiд зовнiшнiх джерел фiнансування дiяльностi.

Аналiз платоспроможностi (фiнансової стiйкостi) Товариства здiйснюється шляхом розрахунку таких показникiв (коефiцiєнтiв): коефiцiєнта платоспроможностi (автономiї), коефiцiєнта фiнансування, коефiцiєнта забезпеченостi власними оборотними засобами.

Коефiцiєнт фiнансової стiйкостi (платоспроможностi або автономiї) розраховувався як вiдношення власного капiталу Товариства до пiдсумку балансу Товариства i показує питому вагу власного капiталу в загальнiй сумi засобiв, авансованих у його дiяльнiсть. Коефiцiєнт фiнансової стiйкостi (платоспроможностi або автономiї) дорiвнюючи (-0,4) вказує на те, що частка власного капiталу товариства у фiнансуваннi активiв менша, нiж залученого, значення коефiцiєнту нище норми, це вказує на нестабiльнiсть структури капiталу пiдприємства. Порiвняно з попереднiм перiодом показник коефiцiєнта зменшився.

Коефiцiєнт структури капiталу (фiнансування) розраховувався як спiввiдношення залучених та власних засобiв i характеризує залежнiсть Товариства вiд залучених засобiв. Коефiцiснт структури капiталу (фiнансування) дорiвнюючи (-3,73) вказує на залежнiсть пiдприємства вiд залучених засобiв, що негативно характеризує вiрогiднiсть безперервного функцiонування пiдприємства як суб'єкта пiдприємницької дiяльностi. Порiвняно з попереднiм перiодом показник коефiцiєнта збiльшився.

Коефiцiєнт забезпеченостi власними оборотними засобами розраховувався як вiдношення величини чистого оборотного капiталу до величини оборотних активiв Товариства i показує забезпеченiсть Товариства власними оборотними засобами.

Ми провели аудиторську перевiрку фiнансових звiтiв: баланс, звiт про фiнансовi результати, звiт про рух грошових коштiв, звiт про власний капiтал, примiтки до фiнансової звiтностi станом на 31.12.2015 р. Згiдно iз Законом України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiдповiдальнiсть за цi фiнансовi звiти несе керiвництво Товариства. Аудитор несе вiдповiдальнiсть за висловлювання думки щодо цих фiнансових звiтiв на основi аудиторської перевiрки вiдповiдно до Закону України "Про аудиторську дiяльнiсть", а також МСА 200 "Мета та загальнi принципи аудиторської перевiрки фiнансових звiтiв".

Iдентифiкацiя та оцiнка аудитором ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства (МСА 240 "Вiдповiдальнiсть аудитора, що стосується шахрайства, при аудитi фiнансової звiтностi") В ходi проведення аудиторської перевiрки, плануючи i здiйснюючи аудит вiдповiдно до принципу професiйного скептецизму, розглянуто можливiсть випадкiв шахрайства, в т.ч.: навмисних викривлень, При цьому факт здiйснення аудиту може дiяти як запобiжний засiб, але аудитор не несе (i не може нести) вiдповiдальнiсть за запобiгання шахрайству або помилки. Iдентифiкацiю та оцiнку ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства, в ходi проведення аудиторскої перевiрки, було здiйснено у вiдповiдностi до внутрiшньофiрмових положень аудиторської фiрми "Алан-Аудит". Фактiв викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства не виявлено

Ми вважаємо, що проведена аудиторська перевiрка надає об?рунтовану впевненiсть для висловлення думки вiдносно фiнансових звiтiв ПАТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" за 2015 рiк, а аудиторськi докази є достатнiми i прийнятними для формування пiдстав для висловлення модифiкованої аудиторської думки. У зв'язку з властивими аудиту обмеженнями, вибiрковим характером перевiрки, слiд врахувати можливiсть iснування невиявлених розбiжностей, якi не були предметом оцiнки аудитора. У процесi виконання аудиторських процедур зверталась увага на доречнiсть та достовiрнiсть iнформацiї, що використовувалася як аудиторськi докази, якi необхiднi аудитору для об?рунтування аудиторської думки. Пiд час перевiрки до уваги бралися тiльки суттєвi викривлення. Планування i проведення аудиту було спрямоване на одержання розумних пiдтверджень щодо вiдсутностi у фiнансовiй звiтностi суттєвих помилок. Дослiдження здiйснювалось шляхом тестування доказiв на об?рунтування сум та iнформацiї, розкритих у фiнансовiй звiтностi, а також оцiнка вiдповiдностi застосованих принципiв облiку нормативним вимогам, щодо органiзацiї бухгалтерського облiку i звiтностi в Українi, чинним протягом перiоду перевiрки. Вибiр процедур залежав вiд судження аудитора, включаючи оцiнку ризикiв суттєвих викривлень фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства або помилки. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглядав заходи внутрiшнього контролю, що стосуються складання та достовiрного подання суб'єктом господарювання фiнансової звiтностi, з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю суб'єкта господарювання. Аудит включав також оцiнку вiдповiдностi використаної облiкової полiтики, прийнятнiсть облiкових оцiнок, виконаних управлiнським персоналом, та загального подання фiнансової звiтностi. Метою проведення аудиторської перевiрки фiнансової звiтностi є висловлення думки стосовно того, чи складена фiнансова звiтнiсть в усiх суттєвих аспектах згiдно з вимогами Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi. Фiнансова звiтнiсть Товариства пiдготовлена згiдно з вимогами Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi. Рiчна фiнансова звiтнiсть складена на пiдставi даних бухгалтерського облiку Товариства станом на кiнець останнього дня звiтного року вiдповiдно до МСФЗ. У зв'язку з властивими аудиту обмеженнями, вибiрковим характером перевiрки, слiд врахувати можливiсть iснування невиявлених розбiжностей, якi не були предметом оцiнки аудитора. Мають мiсце невiдповiдностi окремих показникiв дебiторської заборгованостi, та зобов'язань за рахунок того, що окремi статтi зазначенi у згорнутому виглядi. В облiку доходiв та витрат пiдприємство не завжди дотримується прийнятої класифiкацiї (частина доходiв вiд реалiзацiї товарiв, робiт, послуг вiднесено до iнших операцiйних доходiв, частина iнших операцiйних витрат- до собiвартостi реалiзацiї), але фiнансовий результат вiд цього не змiнився. На нашу думку, розкриття iнформацiї за видами активiв, зобов'язань, власного капiталу та фiнансових результатiв за перiод 01.01.2015 року по 31.12.2015 року подано у фiнансовiй звiтностi достовiрно та повно, вiдповiдно до встановлених вимог чинного законодавства України.

Ми вважаємо, що отримали достатнi та прийнятнi аудиторськi докази для висловлення нашої модифiкованої умовно-позитивної думки про фiнансову звiтнiсть товариства.

Основнi вiдомостi про аудиторську фiрму: Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "АЛАН-Аудит". Свiдоцтво про внесення до реєстру суб'єктiв аудиторської дiяльностi № 2535, виданого Аудиторською палатою України, рiшення № 321/3 вiд 28 сiчня 2016 р. дiйсного до 28 сiчня 2021 р. Свiдоцтво про вiдповiднiсть системи контролю якостi, виданого Аудиторською палатою України, рiшення № 249/5 вiд 26 квiтня 2012 р., реєстрацiйний № 0247. Мiсцезнаходження: 18036, м. Черкаси, вул. Смiлянська, 145. Телефон: (0472) 65-13-82. Основнi вiдомостi про умови договору про проведення аудиту: Договiр на виконання аудиторських послуг: № 0204/16 вiд 04 лютого 2016 року. Дата початку аудиту 04 лютого 2016 року, дата закiнчення 22 квiтня 2016 р. Директор аудиторської фiрми Бортник А.Ю., Сертифiкат Аудитора України, серiя А, № 004449 вiд 26 грудня 2000 р., рiшення № 97, продовжений рiшенням № 303/2 вiд 27.11.2014 р.,).

 

 

Директор ТОВ "АЛАН - Аудит"

(сертифiкат серiї А № 004449

вiд 26 грудня 2000 р.) А.Ю. Бортник

 

 

 

КОДИ

Дата

01.01.2016

Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

за ЄДРПОУ

14190518

Територія

Черкаська область, Соснiвський р-н

за КОАТУУ

7110136700

Організаційно-правова форма господарювання

Публічне акціонерне товариство

за КОПФГ

112

Вид економічної діяльності

Вантажний автомобільний транспорт

за КВЕД

49.41

Середня кількість працівників: 3

Адреса, телефон: 18002 Черкаси, Байди Вишневецького, 19, 0472-456535

Одиниця виміру: тис.грн. без десяткового знака

Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):

за положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку

за міжнародними стандартами фінансової звітності

v

 

Баланс

(Звіт про фінансовий стан)

на 31.12.2015 p.

Форма №1

Код за ДКУД

1801001

Актив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

1

2

3

4

I. Необоротні активи

Нематеріальні активи

1000

0

0

первісна вартість

1001

3

3

накопичена амортизація

1002

( 3 )

( 3 )

Незавершені капітальні інвестиції

1005

0

0

Основні засоби

1010

207

177

первісна вартість

1011

574

570

знос

1012

( 367 )

( 393 )

Інвестиційна нерухомість

1015

0

0

первісна вартість

1016

0

0

знос

1017

( 0 )

( 0 )

Довгострокові біологічні активи

1020

0

0

первісна вартість

1021

0

0

накопичена амортизація

1022

( 0 )

( 0 )

Довгострокові фінансові інвестиції:

які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств

1030

467

467

інші фінансові інвестиції

1035

0

0

Довгострокова дебіторська заборгованість

1040

0

0

Відстрочені податкові активи

1045

0

0

Гудвіл

1050

0

0

Відстрочені аквізиційні витрати

1060

0

0

Залишок коштів у централізованих страхових резервних фондах

1065

0

0

Інші необоротні активи

1090

0

0

Усього за розділом I

1095

674

644

II. Оборотні активи

Запаси

1100

28

55

Виробничі запаси

1101

0

0

Незавершене виробництво

1102

0

0

Готова продукція

1103

0

0

Товари

1104

0

0

Поточні біологічні активи

1110

0

0

Депозити перестрахування

1115

0

0

Векселі одержані

1120

0

0

Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги

1125

31

30

Дебіторська заборгованість за розрахунками:

за виданими авансами

1130

0

0

з бюджетом

1135

6

1

у тому числі з податку на прибуток

1136

0

0

з нарахованих доходів

1140

0

0

із внутрішніх розрахунків

1145

0

0

Інша поточна дебіторська заборгованість

1155

150

128

Поточні фінансові інвестиції

1160

67

68

Гроші та їх еквіваленти

1165

1

29

Готівка

1166

0

0

Рахунки в банках

1167

0

0

Витрати майбутніх періодів

1170

0

0

Частка перестраховика у страхових резервах

1180

0

0

у тому числі в:

резервах довгострокових зобов’язань

1181

0

0

резервах збитків або резервах належних виплат

1182

0

0

резервах незароблених премій

1183

0

0

інших страхових резервах

1184

0

0

Інші оборотні активи

1190

3

17

Усього за розділом II

1195

286

328

III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття

1200

0

0

Баланс

1300

960

972

 

Пасив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

1

2

3

4

I. Власний капітал

Зареєстрований (пайовий) капітал

1400

50

50

Внески до незареєстрованого статутного капіталу

1401

0

0

Капітал у дооцінках

1405

0

0

Додатковий капітал

1410

0

0

Емісійний дохід

1411

0

0

Накопичені курсові різниці

1412

0

0

Резервний капітал

1415

0

0

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

1420

-343

-407

Неоплачений капітал

1425

( 0 )

( 0 )

Вилучений капітал

1430

( 0 )

( 0 )

Інші резерви

1435

0

0

Усього за розділом I

1495

-293

-357

II. Довгострокові зобов’язання і забезпечення

Відстрочені податкові зобов’язання

1500

61

61

Пенсійні зобов’язання

1505

0

0

Довгострокові кредити банків

1510

0

0

Інші довгострокові зобов’язання

1515

341

405

Довгострокові забезпечення

1520

3

3

Довгострокові забезпечення витрат персоналу

1521

3

3

Цільове фінансування

1525

0

0

Благодійна допомога

1526

0

0

Страхові резерви

1530

0

0

у тому числі:

резерв довгострокових зобов’язань

1531

0

0

резерв збитків або резерв належних виплат

1532

0

0

резерв незароблених премій

1533

0

0

інші страхові резерви

1534

0

0

Інвестиційні контракти

1535

0

0

Призовий фонд

1540

0

0

Резерв на виплату джек-поту

1545

0

0

Усього за розділом II

1595

405

469

IІІ. Поточні зобов’язання і забезпечення

Короткострокові кредити банків

1600

0

0

Векселі видані

1605

0

0

Поточна кредиторська заборгованість за:

довгостроковими зобов’язаннями

1610

0

0

товари, роботи, послуги

1615

130

148

розрахунками з бюджетом

1620

0

7

у тому числі з податку на прибуток

1621

0

0

розрахунками зі страхування

1625

0

1

розрахунками з оплати праці

1630

0

3

одержаними авансами

1635

0

0

розрахунками з учасниками

1640

0

0

із внутрішніх розрахунків

1645

0

0

страховою діяльністю

1650

0

0

Поточні забезпечення

1660

0

0

Доходи майбутніх періодів

1665

0

0

Відстрочені комісійні доходи від перестраховиків

1670

0

0

Інші поточні зобов’язання

1690

718

701

Усього за розділом IІІ

1695

848

860

ІV. Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття

1700

0

0

Чиста вартість активів недержавного пенсійного фонду

1800

0

0

Баланс

1900

960

972

 

Керівник Полiщук Леонiд Євгенiйович

 

Головний бухгалтер Полiщук Леонiд Євгенiйович

КОДИ

Дата

24.01.2016

Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

за ЄДРПОУ

14190518

 

Звіт про фінансові результати

(Звіт про сукупний дохід)

за 2015 рік

Форма №2

І. Фінансові результати

Код за ДКУД

1801003

Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

2000

134

147

Чисті зароблені страхові премії

2010

0

0

Премії підписані, валова сума

2011

0

0

Премії, передані у перестрахування

2012

( 0 )

( 0 )

Зміна резерву незароблених премій, валова сума

2013

0

0

Зміна частки перестраховиків у резерві незароблених премій

2014

0

0

Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)

2050

( 0 )

( 0 )

Чисті понесені збитки за страховими виплатами

2070

( 0 )

( 0 )

Валовий:

прибуток

2090

134

147

збиток

2095

( 0 )

( 0 )

Дохід (витрати) від зміни у резервах довгострокових зобов’язань

2105

0

0

Дохід (витрати) від зміни інших страхових резервів

2110

0

0

Зміна інших страхових резервів, валова сума

2111

0

0

Зміна частки перестраховиків в інших страхових резервах

2112

0

0

Інші операційні доходи

2120

0

0

Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю

2121

0

0

Дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції

2122

0

0

Дохід від використання коштів, вивільнених від оподаткування

2123

0

0

Адміністративні витрати

2130

( 128 )

( 0 )

Витрати на збут

2150

( 0 )

( 0 )

Інші операційні витрати

2180

( 70 )

( 195 )

Витрати від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю

2181

0

0

Витрати від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції

2182

0

0

Фінансовий результат від операційної діяльності:

прибуток

2190

0

0

збиток

2195

( 64 )

( 48 )

Дохід від участі в капіталі

2200

0

0

Інші фінансові доходи

2220

0

0

Інші доходи

2240

0

22

Дохід від благодійної допомоги

2241

0

0

Фінансові витрати

2250

( 0 )

( 0 )

Втрати від участі в капіталі

2255

( 0 )

( 0 )

Інші витрати

2270

( 0 )

( 2 )

Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті

2275

0

0

Фінансовий результат до оподаткування:

прибуток

2290

0

0

збиток

2295

( 64 )

( 28 )

Витрати (дохід) з податку на прибуток

2300

0

0

Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування

2305

0

0

Чистий фінансовий результат:

прибуток

2350

0

0

збиток

2355

( 64 )

( 28 )

II. Сукупний дохід

Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

Дооцінка (уцінка) необоротних активів

2400

0

0

Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів

2405

0

0

Накопичені курсові різниці

2410

0

0

Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств

2415

0

0

Інший сукупний дохід

2445

0

0

Інший сукупний дохід до оподаткування

2450

0

0

Податок на прибуток, пов’язаний з іншим сукупним доходом

2455

( 0 )

( 0 )

Інший сукупний дохід після оподаткування

2460

0

0

Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460)

2465

-64

-28

III. Елементи операційних витрат

Назва статті

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

Матеріальні затрати

2500

72

0

Витрати на оплату праці

2505

6

16

Відрахування на соціальні заходи

2510

2

6

Амортизація

2515

30

68

Інші операційні витрати

2520

27

101

Разом

2550

137

191

ІV. Розрахунок показників прибутковості акцій

Назва статті

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

Середньорічна кількість простих акцій

2600

500 000

500 000

Скоригована середньорічна кількість простих акцій

2605

500 000

500 000

Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

2610

-1,280000

-0,560000

Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

2615

-1,280000

-0,560000

Дивіденди на одну просту акцію

2650

0,00

0,00

 

Керівник Полiщук Леонiд Євгенiйович

 

Головний бухгалтер Полiщук Леонiд Євгенiйович

КОДИ

Дата

01.01.2016

Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

за ЄДРПОУ

14190518

 

 

Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом)

За 2015 рік

Форма №3

Код за ДКУД

1801004

 

Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

I. Рух коштів у результаті операційної діяльності

Надходження від:

Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

3000

134

178

Повернення податків і зборів

3005

0

0

у тому числі податку на додану вартість

3006

0

0

Цільового фінансування

3010

0

0

Надходження від отримання субсидій, дотацій

3011

0

0

Надходження авансів від покупців і замовників

3015

0

0

Надходження від повернення авансів

3020

0

0

Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних рахунках

3025

0

0

Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені)

3035

0

0

Надходження від операційної оренди

3040

0

0

Надходження від отримання роялті, авторських винагород

3045

0

0

Надходження від страхових премій

3050

0

0

Надходження фінансових установ від повернення позик

3055

0

0

Інші надходження

3095

0

0

Витрачання на оплату:

Товарів (робіт, послуг)

3100

( 70 )

( 38 )

Праці

3105

( 4 )

( 16 )

Відрахувань на соціальні заходи

3110

( 1 )

( 7 )

Зобов'язань з податків і зборів

3115

( 3 )

( 6 )

Витрачання на оплату зобов'язань з податку на прибуток

3116

( 0 )

( 0 )

Витрачання на оплату зобов'язань з податку на додану вартість

3117

( 0 )

( 2 )

Витрачання на оплату зобов'язань з інших податків і зборів

3118

( 3 )

( 4 )

Витрачання на оплату авансів

3135

( 0 )

( 0 )

Витрачання на оплату повернення авансів

3140

( 0 )

( 0 )

Витрачання на оплату цільових внесків

3145

( 0 )

( 0 )

Витрачання на оплату зобов'язань за страховими контрактами

3150

( 0 )

( 0 )

Витрачання фінансових установ на надання позик

3155

( 0 )

( 0 )

Інші витрачання

3190

( 29 )

( 10 )

Чистий рух коштів від операційної діяльності

3195

27

101

II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності

Надходження від реалізації:

фінансових інвестицій

3200

0

0

необоротних активів

3205

0

20

Надходження від отриманих:

відсотків

3215

0

0

дивідендів

3220

0

0

Надходження від деривативів

3225

0

0

Надходження від погашення позик

3230

0

29

Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці

3235

0

0

Інші надходження

3250

1

0

Витрачання на придбання:

фінансових інвестицій

3255

( 0 )

( 0 )

необоротних активів

3260

( 0 )

( 66 )

Виплати за деривативами

3270

( 0 )

( 0 )

Витрачання на надання позик

3275

( 0 )

( 31 )

Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці

3280

( 0 )

( 0 )

Інші платежі

3290

( 0 )

( 0 )

Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності

3295

1

-48

III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності

Надходження від:

Власного капіталу

3300

0

0

Отримання позик

3305

0

0

Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві

3310

0

0

Інші надходження

3340

0

0

Витрачання на:

Викуп власних акцій

3345

( 0 )

( 0 )

Погашення позик

3350

( 0 )

( 53 )

Сплату дивідендів

3355

( 0 )

( 0 )

Витрачання на сплату відсотків

3360

( 0 )

( 0 )

Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди

3365

( 0 )

( 0 )

Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві

3370

( 0 )

( 0 )

Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах

3375

( 0 )

( 0 )

Інші платежі

3390

( 0 )

( 0 )

Чистий рух коштів від фінансової діяльності

3395

0

-53

Чистий рух коштів за звітний період

3400

28

0

Залишок коштів на початок року

3405

1

1

Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів

3410

0

0

Залишок коштів на кінець року

3415

29

1

 

Керівник Полiщук Леонiд Євгенiйович

 

Головний бухгалтер Полiщук Леонiд Євгенiйович

КОДИ

Дата

01.01.2016

Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

за ЄДРПОУ

14190518

 

Звіт про власний капітал

За 2015 рік

Форма №4

Код за ДКУД

1801005

Стаття

Код рядка

Зареєстрований капітал

Капітал у дооцінках

Додатковий капітал

Резервний капітал

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

Неоплачений капітал

Вилучений капітал

Всього

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Залишок на початок року

4000

50

0

0

0

-343

0

0

-293

Коригування:

Зміна облікової політики

4005

0

0

0

0

0

0

0

0

Виправлення помилок

4010

0

0

0

0

0

0

0

0

Інші зміни

4090

0

0

0

0

0

0

0

0

Скоригований залишок на початок року

4095

50

0

0

0

-343

0

0

-293

Чистий прибуток (збиток) за звітний період

4100

0

0

0

0

-64

0

0

-64

Інший сукупний дохід за звітний період

4110

0

0

0

0

0

0

0

0

Дооцінка (уцінка) необоротних активів

4111

0

0

0

0

0

0

0

0

Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів

4112

0

0

0

0

0

0

0

0

Накопичені курсові різниці

4113

0

0

0

0

0

0

0

0

Частка іншого сукупного доходу асоційованих і спільних підприємств

4114

0

0

0

0

0

0

0

0

Інший сукупний дохід

4116

0

0

0

0

0

0

0

0

Розподіл прибутку:

Виплати власникам

4200

0

0

0

0

0

0

0

0

Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу

4205

0

0

0

0

0

0

0

0

Відрахування до резервного капіталу

4210

0

0

0

0

0

0

0

0

Сума чистого прибутку, належна до бюджету відповідно до законодавства

4215

0

0

0

0

0

0

0

0

Сума чистого прибутку на створення спеціальних (цільових) фондів

4220

0

0

0

0

0

0

0

0

Сума чистого прибутку на матеріальне заохочення

4225

0

0

0

0

0

0

0

0

Внески учасників:

Внески до капіталу

4240

0

0

0

0

0

0

0

0

Погашення заборгованості з капіталу

4245

0

0

0

0

0

0

0

0

Вилучення капіталу:

Викуп акцій

4260

0

0

0

0

0

0

0

0

Перепродаж викуплених акцій

4265

0

0

0

0

0

0

0

0

Анулювання викуплених акцій

4270

0

0

0

0

0

0

0

0

Вилучення частки в капіталі

4275

0

0

0

0

0

0

0

0

Зменшення номінальної вартості акцій

4280

0

0

0

0

0

0

0

0

Інші зміни в капіталі

4290

0

0

0

0

0

0

0

0

Придбання (продаж) неконтрольованої частки в дочірньому підприємстві

4291

0

0

0

0

0

0

0

0

Разом змін у капіталі

4295

0

0

0

0

-64

0

0

-64

Залишок на кінець року

4300

50

0

0

0

-407

0

0

-357

 

Керівник Полiщук Леонiд Євгенiйович

 

Головний бухгалтер Полiщук Леонiд Євгенiйович

 

Примітки до фінансової звітності, складеної відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності

ПРИМIТКИ ДО ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI

ПАТ "Iнфiко"

СТАНОМ НА 31 ГРУДНЯ 2015 РОКУ, ЗА 2015 РIК

Публiчне акцiонерне товариство "Iнфiко" створене шляхом визначення типу та перейменування акцiонерного товариства "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО", яке було створене за рахунок внескiв фiзичних та юридичних осiб в вiдповiдностi з Законом України "Про господарськi товариства".

Iдентифiкацiйний код за ЄДРПОУ 14190518

Мiсцезнаходження: 18000, м. Черкаси, вул. Б. Вишневецького, 19

Дата державної реєстрацiї - 6 квiтня 1994 р.

Виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осiб

та фiзичних осiб-пiдприємцiв ААВ № 113502, вiд 6 квiтня 1994 р.

Орган, що видав свiдоцтво - Виконавчий комiтет Черкаської мiської ради

Зареєстрований статутний капiтал - 50000,0 грн.

Сплачений статутний капiтал - 50000,0 грн.

Данi щодо складу акцiонерiв:

Юридичнi особи - 1 акцiонер - 3,0 %

Фiзичнi особи - 10 акцiонерiв - 97,0 %

 

Основнi види дiяльностi Товариства:

 

Види дiяльностi акцiонерного товариства за КВЕД 2010:

69.10 Дiяльнiсть у сферi права

69.20 Дiяльнiсть у сферi бухгалтерського облiку й аудиту; консультування з питань оподаткування

66.30 Управлiння фондами

49.41 Вантажний автомобiльний транспорт

 

Чисельнiсть працюючих становила:

на 31.12.2013 р._- 4 чол.

на 31.12.2014 р. - 4 чол.

на 31.12.2015 р. - 3 чол.

 

Умови здiйснення дiяльностi

Товариство здiйснює свою дiяльнiсть в Українi. З огляду на цей фактор, на бiзнес Товариства впливають економiка i фiнансовi потоки України, яким притаманнi властивостi ринку, який на даний час розвивається. Україна продовжує проведення економiчних реформ, розвиток власного правового поля та законодавчої бази, вiдповiдно до потреб ринкової економiки. Проте законодавча та податкова база в Українi пов'язана з ризиком неоднозначностi тлумачення її вимог, якi до того ж схильнi до частих змiн. Це, в купi з iншими юридичними та фiскальними перешкодами, створює додатковi проблеми для всiх компанiй, що ведуть бiзнес в Українi.

Майбутня стабiльнiсть української економiки багато в чому залежить вiд початих реформ i досягнень, а також вiд ефективностi економiчних i фiнансових заходiв, що вживаються урядом країни. Українська економiка слабо захищена вiд спадiв на фiнансових ринках i зниження темпiв економiчного розвитку в iнших частинах свiту. У звiтному роцi уряд продовжував вживати заходи з пiдтримки економiки країни з метою подолання наслiдкiв глобальної фiнансової кризи.

У звiзку з вищенаведеним, керiвництво Товариства не може передбачити всi тенденцiї, якi можуть впливати на споживчий та фондовий ринки, iншi галузi економiки України, а також на те, який вплив вони можуть надати на майбутнiй фiнансовий стан i фiнансову дiяльнiсть Товариства.

Представлена фiнансова звiтнiсть вiдображає точку зору керiвництва на те, який вплив надають умови ведення бiзнесу в Україна на дiяльнiсть i фiнансовий стан Товариства. Майбутнiй економiчний розвиток України залежить, як вiд зовнiшнiх факторiв, так i вiд заходiв внутрiшнього характеру, що вживаються урядом країни. Керiвництво впевнене, що воно вживає всi необхiднi заходи для забезпечення стабiльної дiяльностi та розвитку Товариства, але є полiтичнi, економiчнi та юридичнi ризики для дiяльностi в Українi, у тому числi пов`язанi з частою змiною законодавства. Проте керiвництво впевнене, що не зважаючи на iснуючi ризики, Товариство зможе продовжувати свою дiяльнiсть у найближчому майбутньому.

1. Основа подання фiнансової звiтностi

(а) Заява про вiдповiднiсть

Товариство використовує оцiнки i робить припущення, якi впливають на суми активiв та зобов'язань, що вiдображаються у фiнансовiй звiтностi протягом наступного фiнансового року. Оцiнки та судження постiйно аналiзуються i ?рунтуються на минулому досвiдi керiвництва та iнших факторах, включаючи очiкування майбутнiх подiй, якi при iснуючих обставинах вважаються об?рунтованими. При застосуваннi принципiв бухгалтерського облiку, крiм згаданих оцiнок, керiвництво також використовує певнi судження. При визначеннi суми резервiв Товариство враховує попереднiй досвiд i минулi виплати на покриття збиткiв та iснуючi суми невиплачених вiдшкодувань. Крiм того, судовi рiшення, економiчнi умови i громадська думка можуть впливати на суму остаточних витрат на врегулювання, отже, на оцiнку резервiв Товариства. Допущення i оцiннi значення Товариства заснованi на вихiдних даних, якi воно мала в своєму розпорядженнi на момент пiдготовки фiнансової звiтностi. Проте поточнi обставини i допущення вiдносно майбутнього можуть змiнюватися зважаючи на ринковi змiни або непiдконтрольних Товариству обставин. Такi змiни вiдображаються в допущеннях у мiру того, як вони вiдбуваються.

Щодо iнтерпретацiї складного податкового законодавства України, змiн у податковому законодавствi, а також сум i термiнiв отримання майбутнього оподатковуваного доходу iснує невизначенiсть. Товариство не створює резерви пiд можливi наслiдки перевiрок, проведених податковими органами. Вiдстроченi податковi активи визнаються за всiма невикористаним податковим збиткам в тiй мiрi, в якiй є ймовiрним отримання оподатковуваного прибутку, проти якого можуть бути зарахованi податковi збитки.

У випадках коли справедливу вартiсть фiнансових iнвестицiй неможливо визначити на пiдставi даних активних ринкiв, вони вiдображаються на дату балансу за їх собiвартiстю з урахуванням зменшення корисностi iнвестицiї. Визначення суми збиткiв вiд зменшення корисностi потребує певну частку судження. Судження включають облiк таких вихiдних даних як ризик лiквiдностi i кредитний ризик. Змiни в припущеннях щодо цих факторiв можуть вплинути на вартiсть фiнансових iнвестицiй, якi наведено у звiтi про фiнансовий стан.

Облiкова полiтика, судження i оцiнки Бухгалтерський облiк Товариства вiдповiдає вимогам Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" № 996-XIV вiд 16.07.99р., нацiональним стандартам та iншим нормативним документам з питань бухгалтерського облiку. Дана фiнансова звiтнiсть Товариства була пiдготовлена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (далi - МСФЗ), якi прийнятi Радою з Мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку (далi - РМСБО), та Тлумачень, якi були випущеннi Комiтетом з тлумачень Мiжнародної фiнансової звiтностi (далi - КТМФЗ).

Використано редакцiю МСФЗ, що дiяла станом на 31.12.2015 р.

(б) Функцiональна валюта та валюта звiтностi

Функцiональною валютою Товариства та валютою звiтностi є нацiональна валюта Україна - Гривня.

Фiнансова звiтнiсть надана у тисячах українських гривень.

Ця фiнансова звiтнiсть пiдготовлена на базi iсторичної собiвартостi, за винятком оцiнки за прийнятною вартiстю основних засобiв на дату першого застосування МСФЗ вiдповiдно до МСФЗ 1 "Перше застосування мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi".

Фiнансова звiтнiсть за мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi складається на основi бухгалтерських записiв згiдно з українським законодавством шляхом трансформацiї з внесенням коригувань та проведенням пере класифiкацiї статей з метою достовiрного надання iнформацiї згiдно з принципами МСФЗ.

(в) Основоположнi припущення

Пiдготовка фiнансової звiтностi у вiдповiдностi з МСФЗ вимагає вiд керiвництва робити судження, оцiнки та припущення, якi впливають на суми активiв, зобов'язань на звiтну дату та вiдображення у фiнансовiй звiтностi доходiв та витрат, отриманих протягом звiтного перiоду. Фактичнi результати можуть вiдрiзнятися вiд таких оцiнок.

Основним припущенням керiвництва є:

Розраховуючи резерв сумнiвної дебiторської заборгованостi, Керiвництво Товариства керується аналiзом спiввiдношення сум списаних безнадiйних боргiв до залишку дебiторської заборгованостi у попереднi перiоди i розрахунку вiдповiдного значення коефiцiєнту сумнiвностi боргiв дебiторiв.

(г) Гротовi кошти та їх еквiваленти

Грошовi кошти та їх еквiваленти включають готiвковi кошти в касi та кошти на рахунках у банках. Грошовi кошти на рахунках у банках включають грошовi кошти на поточних рахунках та депозити в банках. Депозити в банках облiковуються за амортизованою вартiстю за вирахуванням резерву на знецiнення.

(д) Основнi засоби

Основнi засоби вiдображаються за iсторичною собiвартiстю за вирахуванням накопиченої амортизацiї. Пiд час трансформацiї фiнансової звiтностi спецiальною комiсiєю визначено прийнятну вартiсть об'єктiв основних засобiв (згiдно з положеннями МСФЗ 1).

Збiльшення вартостi об'єкту основного засобу внаслiдок переоцiнки вiдображається в додатковому капiталi. Зменшення вартостi об'єкту основних засобiв - визнається в Звiтi про сукупний дохiд. Дооцiнка (iндексацiя) основних засобiв за рiшенням уряду (1992-1996 p.p.), що була вiдображена на рахунку додаткового капiталу, вiднесена на рахунок нерозподiленого прибутку.

Оцiнку лiквiдацiйної вартостi об'єктiв, якi є повнiстю зношеними за чинними нормами амортизацiї, але використовуються, i вiдповiдають критерiям визнання активу, здiйснено спецiальною комiсiєю Товариства, i вiдображено у складi додаткового капiталу.

Пiд час реалiзацiї об'єкта основного засобу сума дооцiнки цього об'єкту буде списана з додаткового капiталу i включена до нерозподiленого прибутку (збитку).

Якщо складовi об'єкту основних засобiв мають рiзний строк корисного використання, то вони можуть облiковуються окремо (на даний час такi об'єкти вiдсутнi).

Пiдприємство нараховує iз застосуванням прямолiнiйного методу, який дiяв на протязi 2015 року, за яким первiсна вартiсть активу рiвномiрно зменшується до лiквiдацiйної вартостi протягом строку корисного використання об'єкта. При нарахуваннi амортизацiї понижуючий коефiцiєнт не застосовувався. Амортизацiя основних засобiв нараховується з метою списання активiв впродовж термiну їх корисного використання..

Строк корисного використання

 

Будинки та споруди

Полiпшення орендованого об'єкту

Машини та обладнання

Транспортнi засоби

Iнструменти, прилади та iнвентар

Iншi основнi засоби 20-50 рокiв

11 рокiв

3-10 рокiв

8-15 рокiв

2- 5 рокiв

5 рокiв

 

Основнi засоби, якi ще не були введенi в експлуатацiю, включають фактичнi втрати, що були понесеннi на їх придбання (створення).

Основнi засобi, якi на дату звiтностi не введенi в експлуатацiю, не амортизуються.

У вартiсть основних засобiв включенi витрати на залучення позикових коштiв загального або цiльового призначення, використаних для фiнансування будiвництва активiв, що квалiфiкуються. Щодо знецiнення основних засобiв. Аналiз знецiнення основних засобiв вимагає оцiнки вартостi використання активу або групи активiв, що генерує самостiйний грошовий потiк. При оцiнцi вартостi використання застосовувалося дисконтування очiкуваних майбутнiх грошових потокiв до їх поточної вартостi по ставцi дисконтування до вирахування податкiв, яка вiдбиває поточну ринкову оцiнку тимчасової вартостi грошей i оцiнку ризикiв, властивих цьому активу. За станом на 31 грудня 2015 року ознак знецiнення основних засобiв не спостерiгалося. Строки корисного використання та правила нарахування амортизацiї визначенi Облiковою полiтикою Пiдприємства. Малоцiннi необоротнi матерiальнi активи амортизуються 100 % при введеннi в експлуатацiю".

(е) Запаси

Запаси враховуються по найменшiй з двох величин: собiвартостi i можливої чистої цiни продажу. Собiвартiсть запасiв визначається по методу FIFO. Собiвартiсть готової продукцiї i незавершеного виробництва включає вартiсть сировини i матерiалiв, витрати на оплату працi виробничих робiтникiв i iншi прямi витрати, а також вiдповiдну долю виробничих накладних витрат (розраховану на основi нормативного використання виробничих потужностей). Чиста можлива цiна продажу - це розрахункова цiна продажу в процесi звичайної дiяльностi за вирахуванням витрат на завершення виробництва i витрат з продажу.

(є) Дебiторська заборгованiсть

Дебiторська заборгованiсть облiковується за нижчою з двох вартостей: або балансова (справедлива) вартiсть, або вартiсть очiкуваного вiдшкодування, i складається з заборгованостей: - за товари, роботи, послуги; - iнша поточна дебiторська заборгованiсть: розрахунки з бюджетом, за виданими авансами, розрахунки з iншими дебiторами, розрахунки за соцiальним страхуванням

Дебiторська заборгованiсть оцiнюється за чистою вартiстю реалiзацiї, тобто за первiсною вартiстю, зменшеною на суму створеного резерву сумнiвних боргiв.

(ж) Iншi оборотнi активи:

Знецiнення дебiторської заборгованостi по основнiй дiяльностi i iншiй дебiторськiй заборгованостi. Керiвництво оцiнює вiрогiднiсть погашення дебiторської заборгованостi по основнiй дiяльностi i iншiй дебiторськiй заборгованостi на пiдставi аналiзу по окремих клiєнтах. При проведеннi такого аналiзу до уваги беруться наступнi чинники: аналiз дебiторської заборгованостi по основнiй дiяльностi i iншiй дебiторськiй заборгованостi по термiнах, їх зiставлення з термiнами кредитування клiєнтiв, фiнансове положення клiєнтiв i погашення ними заборгованостi у минулому. Якби фактично вiдшкодованi суми були меншими, нiж за оцiнками керiвництва, Пiдприємству довелося б враховувати додатковi витрати на знецiнення.

(з) Статутний i власний капiтал:

Власний капiтал Товариства станом на 31.12.2015 р., облiкований в сумi (-2,570) тис. грн., складається з наступного: Статутний капiтал 50,0 тис. грн. Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) (-407,0) тис. грн. Первiсно статутний капiтал було сформовано за рахунок внескiв засновникiв: 6 -фiзичних та 8 юридичних осiб. Випуск акцiй зареєстровано Черкаським теруправлiнням ДКЦПФР. Форма випуску акцiй - документарна.

Статутний капiтал АТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" - 50,0 тис. грн., в облiку та звiтностi вiдображений правильно i повнiстю перенесений до статтi "Статутний капiтал" балансу. Статутний капiтал подiлено на 500'000 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,1 грн. кожна.

(и) Кредити та позики, управлiння капiталом:

Кредити та позики визнаються за первiсною вартiстю, яка не включає будь-якi витрати, пов'язанi з їх отриманням. Iншi довгостроковi фiнансовi зобов'язання в сумi 405,0 тис. грн. У областi управлiння капiталом керiвництво Пiдприємства ставить перед собою за мету гарантувати Пiдприємству можливiсть ведення безперервної дiяльностi для забезпечення доходiв акцiонерам i вигод iншим зацiкавленим сторонам, а також пiдтримка оптимальної структури капiталу з метою зниження витрат на його залучення. Для пiдтримки структури капiталу i її коригування Пiдприємство може коригувати суму дивiдендiв, що виплачуються акцiонерам, зробити повернення капiталу акцiонерам, випустити новi акцiї або продати активи для зниження заборгованостi. Пiдприємство здiйснює монiторинг структури капiталу з використанням коефiцiєнта долi позикових коштiв. Коефiцiєнт долi позикових коштiв розраховується як вiдношення суми чистої заборгованостi до загальної величини капiталу. Чиста заборгованiсть є загальною сумою позикових коштiв (включаючи короткостроковi i довгостроковi позики, як вони вiдбитi в консолiдованому бухгалтерському балансi) за вирахуванням грошових коштiв i їх еквiвалентiв. Загальна сума капiталу розраховується як акцiонерний капiтал, вiдбитий в консолiдованому бухгалтерському балансi, плюс сума чистого боргу. Коефiцiєнт заборгованостi розраховується як вiдношення суми чистої заборгованостi до загальної величини акцiонерного капiталу. В зв'язку з тим, що Пiдприємство зазнало збиткiв вiд ведення господарської дiяльностi в 2015 роцi, дивiденди не нараховувались.

(i) Кредиторська заборгованiсть

Довгострокова кредиторська заборгованiсть, яка включає вiдсоткову складову, оцiнюється на дату балансу за теперiшньою (дисконтованою) вартiстю.

Поточна кредиторська заборгованiсть оцiнюється за вартiстю погашення (не дисконтується). Поточнi забезпечення включають розраховану величину забезпечення для наступної оплати компенсацiї невикористаних вiдпусток.

(к) Доходи

Доходи вiд реалiзацiї продукцiї та надання послуг визнаються в звiтному перiодi, коли реально був вiдвантажено (реалiзовано) готову продукцiю або замовник отримав послугу у повному обсязi.

(л) Витрати на персонал та вiдповiднi вiдрахування

Заробiтна плата, єдиний соцiальний внесок, щорiчнi вiдпускнi виплати та виплати за лiкарняними листками, премiальнi i негрошовi пiльги нараховуються у тому перiодi, в якому вiдповiднi послуги надаються працiвниками. Товариство не має жодних правових чи таких, що випливають зi сформованої дiлової практики, зобов'язань з виплати пенсiй або аналогiчних виплат.

(м) Податок на прибуток

До складу податку на прибуток входить поточний податок на прибуток i вiдстрочений податок на прибуток. Вiдстрочений податковий актив (зобов'язання) вiдображається у фiнансовiй звiтностi у складi Звiту про сукупний дохiд (збиток), окрiм випадкiв, коли вiдстрочений податковий актив (зобов'язання) вiдображається у капiталi (така ситуацiя мала мiсце у 2011 роцi).

Поточний податок на прибуток - це сума, яка розраховується як вiдсоток вiд прибутку поточного перiоду, що пiдлягає оподаткуванню (згiдно з податковою звiтнiстю з податку на прибуток). Порядок розрахунку прибутку, що пiдлягає оподаткуванню, та ставка податку на прибуток встановлюється законодавством України.

Вiдстрочений податок на прибуток визнається для всiх тимчасових рiзниць, якщо iснує впевненiсть, що цi тимчасовi рiзницi будуть у майбутньому брати участь у розрахунку прибутку, що пiдлягає оподаткуванню.

Вiдстрочений податок на прибуток вiдображає чистий податковий ефект вiд тимчасових рiзниць мiж балансовою вартiстю активiв i зобов'язань для цiлей фiнансової звiтностi i для цiлей оподаткування.

(н) Вплив нових стандартiв:

Мiжнароднi стандарти, якi були виданi на дату випуску фiнансової звiтностi Товариства, перерахованi нижче по тексту. У даний перелiк мiжнародних стандартiв включенi стандарти та роз'яснення, якi, як обгрунтовано вважає Товариство, можуть впливати на розкриття iнформацiї, фiнансовий стан або фiнансовi показники, якi застосовуються. Товариство має намiр прийняти данi мiжнароднi стандарти.

- МСБО (IAS) 1 "Подання фiнансової звiтностi - Подання статей iншого сукупного доходу". Поправки до IAS 1 вносять змiни в груповання статей, представлених у складi iншого сукупного доходу. Статтi, якi будуть перекласифiкованi (або вiдновленi) до складу прибутку або збитку в який-небудь момент у майбутньому (наприклад, при припиненнi визнання або погашеннi), повиннi будуть представлятися окремо вiд статей, якi нiколи не будуть перекласифiкованi. Дана поправка впливає тiльки на подання i тим самим не впливає на фiнансовий стан або фiнансовi показники. Поправка набуває чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 липня 2012 року або пiсля цiєї дати.

- МСБО (IAS) 12 "Податки на прибуток - Вiдшкодування активiв, що лежать в основi вiдкладеного податку". Дана поправка пояснює визначення вiдкладеного податку по об'єкту iнвестицiйної нерухомостi, переоцiнюваного за справедливою вартiстю. Поправка вводить спростовне припущення про те, що вiдкладений податок по об'єкту iнвестицiйної нерухомостi, який переоцiнюється за справедливою вартiстю згiдно моделi в стандартi IAS 40, повинен визнаватися на основi припущення про вiдшкодування балансової вартостi даної iнвестицiйної нерухомостi за допомогою її продажу. Поправкою також вводиться вимога про те, що вiдкладений податок по активам, що не амортизуються, оцiнюваним з використанням моделi переоцiнки з МСФЗ (IAS) 16, завжди повинен оцiнюватися на основi припущення про вiдшкодування їх балансової вартостi за допомогою продажу. Поправка набуває чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2012 року або пiсля цiєї дати.

- МСФЗ (IFRS) 7 "Фiнансовi iнструменти: Розкриття iнформацiї - Припинення? визнання" Вимоги до розкриття iнформацiї. Поправка вимагає розкриття додаткової iнформацiї щодо фiнансових активiв, якi були переданi, але визнання яких не було припинено, щоб дозволити користувачевi фiнансової звiтностi Товариства зрозумiти вiдносини мiж тими активами, визнання яких припинене, та належних до них зобов'язань. Крiм цього, поправка вимагає розкриття iнформацiї про продовження участi у фiнансових активах, визнання яких припинене, щоб дозволити користувачевi оцiнити характер i ризики, пов'язанi з продовженням участi пiдприємства у фiнансових активах, визнання яких припинене. Поправка набуває чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 липня 2011 року або пiсля цiєї дати. Дана поправка впливає тiльки на розкриття iнформацiї i не впливає на фiнансовий стан або фiнансовi показники.

- МСФЗ (IFRS) 9 "Фiнансовi iнструменти: Класифiкацiя та оцiнка". Стандарт IFRS 9 вiдображає перший етап роботи Ради IASB по замiнi Стандарту IAS 39 i застосовується до класифiкацiї та оцiнки фiнансових активiв i фiнансових зобов'язань, як визначено в Стандартi IAS 39. Даний стандарт набуває чинностi для рiчних звiтних перiодiв, якi починаються 1 сiчня 2013 року або пiсля цiєї дати. На наступних етапах Рада IASB розгляне облiк хеджування та знецiнення фiнансових активiв. Застосування першого етапу стандарту IFRS 9 вплине на класифiкацiю i оцiнку фiнансових активiв, але потенцiйно не впливатиме на класифiкацiю та оцiнку фiнансових зобов'язань.

- МСФЗ (IFRS) 13 "Оцiнка справедливої вартостi". Стандарт IFRS 13 представляє собою єдине джерело рекомендацiй в рамках МСФЗ щодо всiх оцiнок справедливої вартостi. Стандарт IFRS 13 не вводить новi вимоги про те, "коли" компанiї повиннi використовувати справедливу вартiсть. Замiсть цього стандарт визначає, "як" слiд оцiнювати справедливу вартiсть в тих випадках, коли оцiнка за справедливою вартiстю необхiдна або допускається згiдно МСФЗ. Даний стандарт набуває чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2013 або пiсля цiєї дати.

- МСБО (IАS) 19 "Виплати працiвникам" (у новiй редакцiї). Рада з МСФЗ опублiкувала кiлька поправок до IАS 19. Вони варiюються вiд фундаментальних змiн (наприклад, виключення механiзму коридору i поняття очiкуваної прибутковостi активiв програми) до простих роз'яснень та змiн формулювання. Нова редакцiя стандарту набирає чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2013 року. Поправки не мають впливу на фiнансову звiтнiсть Товариства.

- МСБО (IАS) 28 "Iнвестицiї в асоцiйованi компанiї та спiльнi пiдприємства" (в редакцiї 2011 р.)

В результатi опублiкування (IFRS)11 "Угоди про спiльну дiяльнiсть" та (IFRS)12 "Розкриття iнформацiї про частки участi в iнших компанiях" МСБО (IАS) 28 отримав нову назву (IАS) 28 "Iнвестицiї в асоцiйованi компанiї та спiльнi пiдприємства" i тепер описує застосування методу участi не тiльки у вiдношеннi iнвестицiй в асоцiйованi Товариства, але також у вiдношеннi iнвестицiй в спiльнi пiдприємства. Стандарт в новiй редакцiї набирає чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2013 року.

- МСБО (IАS) 32 "Взаємозалiк фiнансових активiв та фiнансових зобов'язань"

В рамках поправок до (IАS) 32 роз'яснюється значення фрази "в даний момент володiє юридичним закрiпленим правом на здiйснення взаємозалiку". Передбачається, що дана поправка не вплине на фiнансовий стан або фiнансовi результати дiяльностi Товариства. Поправки набувають чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2014 року або пiсля цiєї дати.

Титульний аркуш

 

         Підтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії.

 

Директор

 

 

 

Полiщук Леонiд Євгенiйович

(посада)

(підпис)

(прізвище та ініціали керівника)

 

МП

24.04.2017

 

(дата)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Річна інформація емітента цінних паперів

за 2016 рік

 

I. Загальні відомості

 

1. Повне найменування емітента

            Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

2. Організаційно-правова форма

            Публічне акціонерне товариство

3. Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ

            14190518

4. Місцезнаходження

            18002, Україна, Черкаська обл., Соснiвський р-н, Черкаси, Байди Вишневецького, 19

5. Міжміський код, телефон та факс

            0472-456535, 0472-456535

6. Електронна поштова адреса

            infiko@ukr.net

 

II. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації

 

1. Річна інформація розміщена у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії

27.04.2017

 

(дата)

2. Річна інформація опублікована у

81 Вiдомостi НКЦПФР

 

28.04.2017

 

(номер та найменування офіційного друкованого видання)

(дата)

3. Річна інформація розміщена на власній сторінці

em14190518.ab.ck.ua

в мережі Інтернет

27.04.2017

 

(адреса сторінки)

 

(дата)

Зміст

         Відмітьте (Х), якщо відповідна інформація міститься у річній інформації

1. Основні відомості про емітента

X

2. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності

 

3. Відомості щодо участі емітента в створенні юридичних осіб

 

4. Інформація щодо посади корпоративного секретаря

 

5. Інформація про рейтингове агентство

 

6. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

X

7. Інформація про посадових осіб  емітента:

 

   1) інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

X

   2) інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

X

8. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента

X

9. Інформація про загальні збори акціонерів

X

10. Інформація про дивіденди

 

 11. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент

X

12. Відомості про цінні папери емітента:

 

   1) інформація про випуски акцій емітента

X

   2) інформація про облігації емітента

 

   3) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом

X

   4) інформація про похідні цінні папери

 

   5) інформація про викуп (продаж раніше викуплених товариством акцій) власних акцій протягом звітного періоду

 

13. Опис бізнесу

X

14. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента:

 

   1) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

X

   2) інформація щодо вартості чистих активів емітента

X

   3) інформація про зобов'язання емітента

X

   4) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції

 

   5) інформація про собівартість реалізованої продукції

 

   6) інформація про прийняття рішення про попереднє надання згоди на вчинення значних правочинів

 

   7) інформація про прийняття рішення про надання згоди на вчинення значних правочинів

 

   8) інформація про прийняття рішення про надання згоди на вчинення правочинів, щодо вчинення яких є заінтересованість

 

15. Інформація про забезпечення випуску боргових цінних паперів

 

16. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду

 

17. Інформація про стан корпоративного управління

X

18. Інформація про випуски іпотечних облігацій

 

19. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття:

 

   1) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям

 

   2) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду

 

   3) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття

 

   4) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду

 

   5) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття за станом на кінець звітного року

 

20. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включенодо складу іпотечного покриття

 

21. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів

 

22. Інформація щодо реєстру іпотечних активів

 

23. Основні відомості про ФОН

 

24. Інформація про випуски сертифікатів ФОН

 

25. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН

 

26. Розрахунок вартості чистих активів ФОН

 

27. Правила ФОН

 

28. Відомості про аудиторський висновок (звіт)

 

29. Текст аудиторського висновку (звіту)

X

30. Річна фінансова звітність

 

31. Річна фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів бухгалтерського обліку (у разі наявності)

X

32. Річна фінансова звітність поручителя (страховика/гаранта), що здійснює забезпечення випуску боргових цінних паперів (за кожним суб'єктом забезпечення окремо)

 

33. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва)

 

34. Примітки:

Iнформацiя про одержанi лiцензiї (дозволи) на окремi види дiяльностi вiдсутня в зв'язку з тим, що товариство не здiйснює лiцензованих видiв дiяльностi. Вiдомостi щодо належностi емiтента до будь-яких об'єднань пiдприємств вiдсутнi так, як товариство не входить до об'єднань.

 

Iнформацiя про рейтингове агентство вiдсутня у зв'язку з тим, що товариство не проводило рейтингову оцiнку емiтента та цiнних паперiв емiтента. Iнформацiя про органи управлiння емiтента вiдстутня, оскiльки її не заповнюють емiтенти - акцiонернi товариства. Iнформацiя про облiгацiї емiтента вiдсутня, оскiльки Емiтент не здiйснював випуск облiгацiй. Iнформацiя про викуп власних акцiй протягом звiтного перiоду вiдсутня, оскiльки викуп акцiй протгом звiтного перiоду не здiйснювався. Iнформацiя про обсяг виробництва та реалiзацiї основних видiв продукцiї та Iнформацiя про собiвартiсть реалiзованої продукцiї вiдсутня в зв'язку з тим, що емiтент не займається видами дiяльностi, що класифiкуються як переробна, добувна промисловiсть або виробництво та розподiлення електроенергiї, газу та води за класифiкатором видiв економiчної дiяльностi i дохiд (виручка) вiд реалiзацiї продукцiї за звiтний перiод складає менше нiж 5 млн.грн.

 

Вiдомостi щодо особливої iнформацiї вiдсутнi в зв'язку з тим, що такої за звiтний перiод не виникало. ВIдомостi про загальнi збори вiдсутнi так як збори не проводились.

 

Iнформацiя про гарантiї третьої особи за випусками боргових цiнних паперiв розкривається у разi надання гарантiї третьою особою щодо виконання зобов'язань емiтента за кожним випуском боргових цiнних паперiв, за яким надано такi гарантiї вiдсутня, оскiльки емiтент не здiйснював випуск боргових цiнних паперiв. Рiчна фiнансова звiтнiсть, складена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi. Звiт про стан об'єкта нерухомостi (у разi випуску цiльових облiгацiй, виконання зобов'язань за якими забезпечене об'єктами нерухомостi) вiдсутня, оскiльки цiльовi облiгацiї не випускались.

 

У товариства вiдсутнi зобовязання: за кредитом, за випуском облiгацiй, за iпотечними цiнними паперами, за iншими цiнними паперами, за сертифiкатами ФОН, за фiнансовими iнвестицiями в корпоративнi права.

 

Вiдомостi щодо особливої iнформацiї та iнформацiї про iпотечнi цiннi папери, що виникала протягом звiтного перiоду - за звiтний перiод емiтент не мав випадкiв особливої iнформацiї.

 

Iнформацiя про прийняття рiшення про попереднє надання згоди на вчинення значних правочинiв не розкривається. Рiшення не приймались.

 

Iнформацiя про прийняття рiшення про надання згоди на вчинення значних правочинiв не розкривається. Рiшення не приймались.

 

Iнформацiя про прийняття рiшення про надання згоди на вчинення правочинiв, щодо вчинення яких є заiнтересованiсть не розкривається. Рiшення не приймались.

 

 

ІІІ. Основні відомості про емітента

1. Повне найменування

            Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

2. Серія і номер свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи (за наявності)

            ААВ 113502

3. Дата проведення державної реєстрації

            06.04.1994

4. Територія (область)

            Черкаська обл.

5. Статутний капітал (грн)

            50000

6. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належать державі

            0

7. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до статутного капіталу державного (національного) акціонерного товариства та/або холдингової компанії

            0

8. Середня кількість працівників (осіб)

            1

9. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та коду за КВЕД

            69.10 - Дiяльнiсть у сферi права

            69.20 - Дiяльнiсть у сферi бухгалтерського облiку й аудиту; консультування з питань оподаткування

            66.30 - Управлiння фондами

10. Органи управління підприємства

           

11. Банки, що обслуговують емітента

1) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті

            Черкаська фiлiя АБ "Енергобанк"

2) МФО банку

            354488

3) Поточний рахунок

            26507321001

4) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті

            дв

5) МФО банку

            дв

6) Поточний рахунок

            дв

 

IV. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

Найменування юридичної особи засновника та/або учасника

Код за ЄДРПОУ засновника та/або учасника

Місцезнаходження

Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)

ВАТ "Чорнобайагрохiм"

05491669

19900, Черкаська обл., Чорнобаївський р-н, Чорнобай, Золотонiська, 20

3

Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи

Серія, номер, дата видачі та найменування органу, який видав паспорт

Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)

Азимова Ольга Петрiвна

  

0,0028

Гудков Микола Миколайович

  

0,0054

Маслов Герман Юрiйович

  

0,0016

Пацьора ВасильВасильович

  

0,0024

Полiщук Леонiд Євгенiйович

  

67,564

Шиятий Леонiд Васильович

  

0,2

Якубов Марк Семенович

  

0,0046

ПП Бараненко Олена Андрiївна

  

29,2192

Усього

100

 

V. Інформація про посадових осіб емітента

1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

1) Посада

            Директор

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

            Полiщук Леонiд Євгенiйович

3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за ЄДРПОУ юридичної особи

            НС 451028 17.03.1998 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

4) Рік народження

            1949

5) Освіта

            вища, Київський автодорожний iнститут

6) Стаж роботи (років)

            34

7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

            ВАТ "Черкасикерамзит", Голова правлiння

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

            29.04.2015, обрано Три роки

9) Опис

            Здiйснює керiвничтво поточною дiяльнiстю товариства  Затвердження головних планiв дiяльностi товариства та заходiв , необхiдних  для вирiшення його завдань. Затвердження штатного розкладу щорiчного кошторису ; розпорядження: майном , в т.ч. коштами; укладання угод;  органiзацiя матерiально-технiчного забеспечення дiяльностi товариства; затвердження внутрiшнiх нормативних документiв.. Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.

 

 

 

1) Посада

            Член наглядової ради

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

            Лупина Лiлiя Святославiвна

3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за ЄДРПОУ юридичної особи

            НС 911023 06.12.2000 Приднiпровський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

4) Рік народження

            1978

5) Освіта

            вища, Київська нацiональний унiверситет внутрiшнiх справ

6) Стаж роботи (років)

            11

7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

            Фiнансовий директор ПАТ "Чорнобайагрохiм", м. Чорнобай, вул. Золотонiська, 20

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

            29.04.2015, обрано Три роки

9) Опис

            Приймає участь у засiданнях Наглядової ради. Надає необхiднi матерiали по пiдготовцi питань про виробничу дiяльнiсть.

Забезпечує правову пiдтримку дiяльностi товариства, представляє iнтереси в розглядах судових справ та iнших юридичних питаннях.

Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.

 

 

 

1) Посада

            Голова  наглядової ради

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

            Бараненко Олена Андрiївна

3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за ЄДРПОУ юридичної особи

            НС 488082 09.06.1998 Уманським РВ УМВС України в Черкаськiй областi

4) Рік народження

            1960

5) Освіта

            вища

6) Стаж роботи (років)

            21

7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

            пенсiонер

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

            29.04.2015, обрано Три роки

9) Опис

            Загальне керiвництво наглядовою радою. Визначення технiчної полiтики, перспектив розвтку пiдприємства

Приймає участь у засiданнях Наглядової ради. Надає необхiднi матерiали по пiдготовцi питань про виробничу дiяльнiсть. . Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.

 

 

 

1) Посада

            Ревiзор

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

            Мiрошник Вiталiй Федорович

3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за ЄДРПОУ юридичної особи

            НЕ 012691 18.05.2001 Приднiпровським РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

4) Рік народження

            1953

5) Освіта

            вища

6) Стаж роботи (років)

            28

7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

            Черкаське обєднання пiдприємств автобусних станцiй, Директор м. Черкаси, бул. Шевченка, 289

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

            29.04.2015, обрано Три роки

9) Опис

            Контролює фiнансово-господарську дiяльнiсть правлiння, здiйснює плановi та позаплановi перевiрки фiнансово-господарської дiяльностi  товариства.   Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.

 

 

 

1) Посада

            Член наглядової ради

2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

            Дорошенко Вiктор Володимирович

3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за ЄДРПОУ юридичної особи

            НС 416408 08.01.1998 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

4) Рік народження

            1961

5) Освіта

            вища, Київський полiтехнiчний iнститут

6) Стаж роботи (років)

            15

7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

            Менеджер ПАТ

8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)

            02.03.2012, обрано Три роки

9) Опис

            Приймає участь у засiданнях Наглядовї Ради, правлiння. Вiдповiдає за пiдготовку на засiданнях питань , про правову роботу, спрямовану на правельне застосування , неухильне дотримання та запобiгання невиконання вимог актiв законодавства. Посадова особа непогашеної судимостi за посадовi та корисливi злочини не має. Посадова особа не надала згоди на оприлюдення розмiру виплаченої винагороди.

 

 

 

2. Інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

Посада

Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за ЄДРПОУ юридичної особи

Кількість акцій (шт.)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

Прості іменні

Прості на пред’явника

Привілейо-вані іменні

Привілейо-вані на пред'явника

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Директор

Полiщук Леонiд Євгенiйович

НС 451028 17.03.1998 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

337 820

67,6

337 820

0

0

0

Член наглядової ради

Лупина Лiлiя Святославiвна

НС 911023 06.12.2000 Приднiпровський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

0

0

0

0

0

0

Ревiзор

Мiрошник Вiталiй Федорович

НЕ 012691 18.05.2001 Приднiпровським РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

0

0

0

0

0

0

Голова наглядової ради

Бараненко Олена Андрiївна

НС 488082 09.06.1998 Уманським РВ УМВС України в Черкаськiй областi

146 096

29,2

146 096

0

0

0

Член наглядової ради

Дорошенко Вiктор Володимирович

НС 416408 08.01.1998 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

0

0

0

0

0

0

Усього

483 916

96,8

483 916

0

0

0

 

 

VI. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента

Найменування юридичної особи

Код за ЄДРПОУ

Місцезнаходження

Кількість акцій (шт.)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Від загальної кількості голосуючих акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

Прості іменні

Прості на пред'явника

Привілейовані іменні

Привілейовані на пред'явника

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи

Серія, номер, дата видачі паспорта, найменування органу, який видав паспорт

Кількість акцій (шт.)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Від загальної кількості голосуючих акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

Прості іменні

Прості на пред'явника

Привілейовані іменні

Привілейовані на пред'явника

Полiщук Леонiд Євгенiйович

НС 451028 17.03.1998 Соснiвський РВ УМВС України в Черкаськiй обл

337 820

67,6

67,6

337 820

0

0

0

Бараненко Олена Андрiївна

НС 488082 09.06.1998 Уманський РВ УМВС України в Черкаськiй обл.

146 096

29,2

29,2

146 096

0

0

0

Усього

483 916

96,8

96,8

483 916

0

0

0

VII. Інформація про загальні збори акціонерів

Вид загальних зборів

чергові

позачергові

X

 

Дата проведення

29.04.2016

Кворум зборів

96,8

Опис

Обрання Лiчильної комiсiї та затвердження її складу.

Прийняття рiшення з питань порядку проведення загальних зборiв акцiонерiв.

Звiт Президента Товариства про результати фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за 2015 р. та визначення основних напрямкiв дiяльностi на 2016 р. Прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Президента Товариства.

Звiт Наглядової Ради Товариства про роботу за 2015 р. Прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Наглядової ради Товариства.

Звiт Ревiзора Товариства про роботу за 2015 р. Прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Ревiзора Товариства.

Затвердження рiчного звiту Товариства за 2015 р., порядку розподiлу прибутку  (або покриття збиткiв) за 2015 р. Визначення та розподiл планових показникiв прибутку на 2015 р.

Про попереднє схвалення значних правочинiв, якi будуть вчинятись акцiонерним Товариством у ходi поточної дiяльностi протягом 2016 фiнансового року, якщо ринкова вартiсть майна, робiт або послуг, що є предметом такого правочину, перевищує 25 вiдсоткiв вартостi активiв Товариства за 2015 рiк.

За наслiдками розгляду звiти наглядової ради,    виконавчого   органу та ревiзора затвердженi. По всiх  питаннях прийнято рiшення i голосували "за" - одноголосно.

 

 

IX. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи

ТОВ "АЛАН-Реєстр"

Організаційно-правова форма

Товариство з обмеженою відповідальністю

Код за ЄДРПОУ

25582859

Місцезнаходження

18000, Україна, Черкаська обл., д/в р-н, м.Черкаси, Смiлянська, 145

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

АЕ  № 286574

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ

НКЦПФР

Дата видачі ліцензії або іншого документа

08.10.2013

Міжміський код та телефон

0472 651382

Факс

0472 651382

Вид діяльності

Юридична, особа яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть депозитарної установи

Опис

Юридична, особа яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть депозитарної установи

 

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи

АБ "Енергобанк"

Організаційно-правова форма

Відкрите акціонерне товариство

Код за ЄДРПОУ

19357762

Місцезнаходження

01001, Україна, д/в р-н, Київ, Лютеранська, 9/9

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

АВ № 362336

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ

ДКЦПФР

Дата видачі ліцензії або іншого документа

20.10.2007

Міжміський код та телефон

044 2214170

Факс

044 2214170

Вид діяльності

Юридична особа, яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть зберiгача

Опис

Юридична особа надає послуги згiдно профiлю своєї дiяльностi.

 

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи

ТОВ "АЛАН-Аудит"

Організаційно-правова форма

Товариство з обмеженою відповідальністю

Код за ЄДРПОУ

31278222

Місцезнаходження

18000, Україна, Черкаська обл., д/в р-н, Черкаси, Смiлянська, 145

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

2335

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ

АПУ

Дата видачі ліцензії або іншого документа

23.02.2001

Міжміський код та телефон

0472  65-13-82

Факс

0472  65-13-82

Вид діяльності

Аудитор (аудиторськa фiрмa), якa надає аудиторськi послуги емiтенту

Опис

Юридична особа надає послуги згiдно профiлю своєї дiяльростi.

 

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи

публiчне акцiонерне товариство   "Нацiональний депозитарiй України"

Організаційно-правова форма

Публічне акціонерне товариство

Код за ЄДРПОУ

30370711

Місцезнаходження

01001, Україна, д/в р-н, Київ, Нижнiй Вал, 17/8

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

АВ № 581322

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ

НКЦПФР

Дата видачі ліцензії або іншого документа

19.09.2006

Міжміський код та телефон

(044) 279-65-40

Факс

(044) 279-65-40

Вид діяльності

Юридична, особа яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть депозитарiя

Опис

Юридична, особа яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть депозитарiя

 

X. Відомості про цінні папери емітента

1. Інформація про випуски акцій

Дата реєстрації випуску

Номер свідоцтва про реєстрацію випуску

Найменування органу, що зареєстрував випуск

Міжнародний ідентифікаційний номер

Тип цінного папера

Форма існування та форма випуску

Номінальна вартість (грн)

Кількість акцій (шт.)

Загальна номінальна вартість (грн)

Частка у статутному капіталі (у відсотках)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

27.02.2001

12/23/1/01

ДКЦПФР, Черкаське теруправлiння

UA2304231002

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

500 000

50 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал АТ сплачений на 100%.

28.04.1994

165/1/94

Мiнфiн України

дв

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

480 000

50 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал ВАТ сплачений на 100%.

30.12.1993

339/1/93

Мiнфiн України

дв

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

19 000

2 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал ВАТ сплачений на 100%.

03.06.1993

68/1/93

Мiнфiн України

дв

Акція проста документарна іменна

Документарні іменні

0,1

1 000

100

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає. Статутний капiтал ВАТ сплачений на 100%.

27.02.2001

12/23/1/01

ЦТД НКЦПФР

UA4000149579

Акція проста бездокументарна іменна

Бездокументарні іменні

0,1

500 000

50 000

100

Опис

В звiтному роцi додаткових випускiв цiнних паперiв не було. Акцiї Товариства процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках. Облiгацiї чи будь-якi iншi цiннi папери протягом своєї дiяльностi пiдприємство не емiтувало, намiрiв щодо випуску цiнних паперiв найближчим часом, немає.

 

3. Інформація про інші цінні папери

1) Інформація про інші цінні папери, випущені емітентом (випуск яких підлягає реєстрації) (крім іпотечних облігацій, іпотечних сертифікатів, сертифікатів ФОН)

Дата реєстрації випуску

Вид цінних паперів

Обсяг випуску (грн)

Обсяг розміщених цінних паперів на звітну дату (грн)

Умови обігу та погашення

1

2

3

4

5

05.03.2001

 

8 270 000

341 188,8

Iнвестицiйнi сертифiкати, iменнi - вiльно обертаються, погашаються пiсля закiнчення строку дiяльностi ЗФВ "Iнфiко-iнвест".

Опис

Iнвестицiйнi сертифiкати, iменнi, процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках.

05.03.2001

 

30 000

30 000

Iнвестицiйнi сертифiкати, на пред'явника - вiльно обертаються, погашаються пiсля закiнчення строку дiяльностi ЗФВ "Iнфiко-iнвест".

Опис

Iнвестицiйнi сертифiкати, на пред'явника, процедуру лiстингу не проходили i не торгуються нi на зовнiшньому нi на внутрiшньому бiржових ринках.

 

XI. Опис бізнесу

Важливі події розвитку (в тому числі злиття, поділ, приєднання, перетворення, виділ)

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" створене шляхом перейменування вiдкритого акцiонерного товариства "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО", яке було створене за рахунок внескiв фiзичних та юридичних осiб в вiдповiдностi з Законом України "Про господарськi товариства". АТ "IНФIКО"- торговць цiнними паперами. Також здiйснює операцiї з спiльного iнвестування. Засновано в квiтнi 1992 року i остаточно сформовано в 1994 роцi. На даний час в зв'язку з реорганiзацiєю товариства та анулюванням лiцензiї товариство не здiйснює зазначену дiяльнiсть.

 

Організаційна структура емітента, дочірні підприємства, філії, представництва та інші відокремлені структурні підрозділи із зазначенням найменування та місцезнаходження, ролі та перспектив розвитку, зміни в організаційній структурі відповідно до попередніх звітних періодів

АТ "IНФIКО" складається з таких пiдроздiлiв:

- фондовий, що займається операцiями з ЦП;

- фiнансовий, який веде облiк та здiйснює облiк операцiй з фiнансовими цiнностями;

- iнвестицiй та управлiння корпоративною власнiстю.

Товариство має фiлiю: ЗВФ "IНФIКО-iнвест".

 

Cередньооблікова чисельність штатних працівників облікового складу (осіб), середня чисельність позаштатних працівників та осіб, які працюють за сумісництвом (осіб), чисельність працівників, які працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) (осіб), фонду оплати праці. Крім того, зазначаються факти зміни розміру фонду оплати праці, його збільшення або зменшення відносно попереднього року. Зазначається кадрова програма емітента, спрямована на забезпечення рівня кваліфікації її працівників операційним потребам емітента

Середньооблiкова чисельнiсть штатних працiвникiв облiкового складу (осiб) - 1

Середня чисельнiсть позаштатних працiвникiв та сумiсникiв (осiб) - не має

Чисельнiсть працiвникiв, якi працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) (осiб) - не має

Фонд оплати працi - всього (тис.грн) - 15

Порiвняно з 2015 р. - середньооблiкова чисельнiсть штатних працiвникiв облiкового складу зменьшилась на  2 особи а фонд оплати

працi збiльшився на  9 тис.грн.

Кадрова програма товариства спрямована на пiдвищення рiвня квалiфiкацiї працiвникiв та забезпечення вiдповiдностi операцiйним потребам

 

 

Належність емітента до будь-яких об'єднань підприємств, найменування та місцезнаходження об'єднання,  зазначаються опис діяльності об'єднання, функції та термін участі емітента у відповідному об'єднанні, позиції емітента в структурі об'єднання

До асоцiацiй, корпорацiй, консорцiумiв, концернiв, та iнших об'єднань Товариство  не входить.

 

Cпільна діяльність, яку емітент проводить з іншими організаціями, підприємствами, установами, при цьому вказуються сума вкладів, мета вкладів (отримання прибутку, інші цілі) та отриманий фінансовий результат за звітний рік по кожному виду спільної діяльності

Спiльної дiяльностi з iншими органiзацiями, пiдприємствами та установами Товариствоне проводить.

 

Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду, умови та результати цих пропозицій

Будь-яких пропозицiй щодо реорганiзацiї з боку третiх осiб на протязi звiтного перiоду не надходило.

 

Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо)

Протягом 2016 р. згiдно наказу про облiкову полiтику товариства  було забезпечено незмiннiсть вiдображення господарських операцiй та оцiнки майна. Облiкова полiтика   сформована у вiдповiдностi з основними принципами бухгалтерського облiку i фiнансової звiтностi: автономностi, обачностi, послiдовностi, безперервностi, повного висвiтлення подiй, превалювання сутностi над формою, перiодичностi, нарахування та вiдповiдностi доходiв i витрат. Товариство веде бухгалтерський облiк всiх господарських операцiй шляхом безперервного документування  їх вiдображення на рахунках бухгалтерського облiку методом подвiйного запису згiдно з планом рахункiв бухгалтерського облiку застосовуючи для обробки облiкових даних  журнально-ордерну форму  облiку  iз застосуванням комп'ютерної бухгалтерської програми.

 

Основні види продукції або послуг, що їх виробляє чи надає емітент, за рахунок продажу яких емітент отримав 10 або більше відсотків доходу за звітний рік, у тому числі обсяги виробництва (у натуральному та грошовому виразі), середньо реалізаційні ціни, суму виручки, окремо надається інформація про загальну суму експорту, а також частку експорту в загальному обсязі продажів, перспективність виробництва окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності емітента, заходи емітента щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін; інформацію про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій, нових товарів, його становище на ринку; інформацію про конкуренцію в галузі, про особливості продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків у загальному обсязі постачання, у разі якщо емітент здійснює свою діяльність у декількох країнах, необхідно зазначити ті країни, у яких емітентом отримано 10 або більше відсотків від загальної суми доходів за звітний рік

На даний час в зв'язку з реорганiзацiєю товариства та анулюванням лiцензiї товариство здiйснює iншi види дiяльностi, пов`язанi з обiгом ЦП, що не потребують отримання лiцензiї

Товариство здiйснює свою дiяльнiсть в Черкаськрму регiонi.

 

Основні придбання або відчуження активів за останні п'ять років. Якщо підприємство планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов'язані з його господарською діяльністю, їх необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, їх вартість і спосіб фінансування

Придбань та вiдчуджень за останi п'ять рокiв Товариство не здiйснювало.

 

Правочини з власниками істотної участі, членами наглядової ради або членами виконавчого органу, афілійованими особами, зокрема всі правочини, укладені протягом звітного року між емітентом або його дочірніми/залежними підприємствами, відокремленими підрозділами, з одного боку, і власниками істотної участі, членами наглядової ради або членами виконавчого органу, з іншого боку. За цими правочинами зазначаються: дата, сторони правочину, його зміст, сума, підстава укладання та методика ціноутворення, застосована емітентом для визначення суми правочину та за необхідності інша інформація В 2016 роцi товариством не було виконано значних правочинiв, що перевищують 10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi (у контекстi статтi 70 Закону України "Про акцiонернi товариства"). Товариство дотримується принципiв корпоративного управлiння, якi затвердженi Загальними зборами акцiонерiв. Прийнята та функцiонуюча система корпоративного управлiння у Товариствi вiдповiдає вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства" та вимогам Статуту. Товариство застосовує систему внутрiшнього контролю, яка полягає в перевiрцi вже виконаних операцiй на вiдповiднiсть iнструктивним матерiалам, вказiвкам та нормативним актам дiючого законодавства.Створення служби внутрiшнього аудиту не передбачено внутрiшнiми нормативними документами Товариства.

 

 

 

Основні засоби емітента, включаючи об'єкти оренди та будь-які значні правочини емітента щодо них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання активів, місцезнаходження основних засобів. Крім того, необхідно описати екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства, плани капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів, характер та причини таких планів, суми видатків, у тому числі вже зроблених, опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення

Основнi засоби емiтента ПАТ є засобами виробничого та невиробничого призначення. Ступiнь використання обладнання становить -90   %, будiвель та споруд - 80   %. Основнi засоби знаходяться в власностi товариства.Капiтальне будiвництво в Товариствi не проводиться, але планується проводити поточний ремонт будiвель, а також збiльшення основних засобiв за рахунок купiвлi машин та обладнання, комп'ютерiв.

 

Проблеми, які впливають на діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або економічних обмежень

Недосконала нормативно-правова база;низька iнвестицiйна активенiсть населення;вiдсутнiсть високолiквiдних iнструментiв та лiквiдного фондового ринку.

 

Факти виплати штрафних санкцій (штраф, пеня, неустойка) і компенсацій за порушення законодавства

В звiтному перiодi на акцiонерне товариство "IНФIКО" штрафнi санкцiї не накладались

 

Опис обраної політики щодо фінансування діяльності емітента, достатність робочого капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента

Поточнi та довгостроковi витрати пiдприємства фiнансуються за рахунок власних коштiв.Товариство намагається проводити полiтику щодо фiнансування своєї дiяльностi, виходячи з отриманих доходiв, а тому головним завданням та напрямком дiяльностi визначено зменшення операцiйних витрат та оптимiзацiя адмiнiстративно-господарського персоналу.

 

Вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний підсумок) та очікувані прибутки від виконання цих договорів

Станом на 31.12.2016 р. у товариства вiдсутнi не виконанi угоди.

 

Стратегія подальшої діяльності емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому)

В зв'язку з  реорганiзацiєю товариства стратегiя подальшої дiяльностi емiтента на даний час знаходиться в стадiї розробки.

 

Опис політики емітента щодо досліджень та розробок, вказати суму витрат на дослідження та розробку за звітний рік

Емiтент дослiджень, розробок та витрат на них не проводив.

 

Судові справи, за якими розглядаються позовні вимоги у розмірі на суму 10 або більше відсотків активів емітента або дочірнього підприємства станом на початок року, стороною в яких виступає емітент, його дочірні підприємства, або судові справи, стороною в яких виступають посадові особи емітента (дата відкриття провадження у справі, сторони, зміст та розмір позовних вимог, найменування суду, в якому розглядається справа, поточний стан розгляду). У разі відсутності судових справ про це зазначається

Товариство та його посадовi особи в судових справах не виступають.

 

Інша інформація, яка може бути істотною для оцінки інвестором фінансового стану та результатів діяльності емітента, у тому числі, за наявності, інформацію про результати та аналіз господарювання емітента за останні три роки у формі аналітичної довідки в довільній формі

Iнформацiя про результати та аналiз господарювання емiтента за останнi три роки вiдсутня.

 

XII. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента

1. Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

Найменування основних засобів

Власні основні засоби (тис. грн)

Орендовані основні засоби (тис. грн)

Основні засоби, всього (тис. грн)

на початок періоду

на кінець періоду

на початок періоду

на кінець періоду

на початок періоду

на кінець періоду

1. Виробничого призначення:

175

149

0

0

175

149

  будівлі та споруди

46

37

0

0

46

37

  машини та обладнання

13

10

0

0

13

10

  транспортні засоби

8

6

0

0

8

6

  земельні ділянки

0

0

0

0

0

0

  інші

108

96

0

0

108

96

2. Невиробничого призначення:

2

0

0

0

2

0

  будівлі та споруди

0

0

0

0

0

0

  машини та обладнання

0

0

0

0

0

0

  транспортні засоби

0

0

0

0

0

0

  земельні ділянки

0

0

0

0

0

0

  інвестиційна нерухомість

0

0

0

0

0

0

  інші

2

0

0

0

2

0

Усього

177

149

0

0

177

149

Опис

Залишкова вартiсть основних засобiв на початок звiтного року - 177,0 тис. грн., а на кiнець звiтного року - 149,0 тис. грн. Ступень зносу основних засобiв станом на 31.12.2016 року становить 72,9 % вiд первiсної вартостi.

Первiсна вартiсть основних засобiв - 550  тис. грн.

Знос основних засобiв -  401  тис. грн.

Термiни та умови користування основними засобами - основнi засоби використовуються з моменту вводу в експлуатацiю i вiдповiдно до технiчних характеристик.

Ступiнь їх використання - вiдповiдно до виробничих потреб.

Суттєвих змiн у вартостi основних засобiв не має.

Обмежень на використання майна емiтента - не має.

 

 

2. Інформація щодо вартості чистих активів емітента

Найменування показника

За звітний період

За попередній період

Розрахункова вартість чистих активів (тис.грн)

-357

-357

Статутний капітал (тис.грн)

50

50

Скоригований статутний капітал (тис.грн)

50

50

Опис

Розрахунок вартостi чистих активiв вiдбувався вiдповiдно до методичних рекомендацiй ДКЦПФР (Рiшення № 485 вiд 17.11.2004 року) та Положення (стандарт) бухгалтерського облiку 2"Баланс",затвердженого Наказом Мiнiстерства фiнансiв України 31.03.99 N 87. Визначення вартостi чистих активiв проводилося за формулою: Чистi активи = Необоротнi активи + Оборотнi активи + Витрати майбутнiх перiодiв- Довгостроковi зобов'язання - Поточнi зобов'язання - Забезпечення наступних виплат i платежiв - Доходи майбутнiх перiодiв.

Висновок

На пiдставi аналiзу даних, зафiксованих на бухгалтерських рахунках, документiв, звiтiв та iнших аудиторських дослiджень можна зробити висновок, що розрахункова вартiсть чистих активiв (-357,0) тис. грн. є меншою вiд статутного та скоригованого капiталу товариства, який складає 50,0 тис.  грн., що не вiдповiдає вимогам ч. 3 ст. 155 Цивiльного кодексу України.

 

3. Інформація про зобов'язання емітента

Види зобов’язань

Дата виникнення

Непогашена частина боргу (тис. грн)

Відсоток за користування коштами (відсоток річних)

Дата погашення

Кредити банку

X

0

X

X

у тому числі:

 

Зобов’язання за цінними паперами

X

0

X

X

у тому числі:

 

за облігаціями (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за векселями (всього)

X

0

X

X

за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами) (за кожним видом):

X

0

X

X

за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом):

X

0

X

X

Податкові зобов'язання

X

63

X

X

Фінансова допомога на зворотній основі

X

0

X

X

Інші зобов'язання

X

1 582

X

X

Усього зобов'язань

X

1 645

X

X

Опис

Облiк зобов'язань проводиться згiдно з положеннями мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi, в тому числi з МСБО 1 "Подання фiнансових звiтiв", та МСБО 37 "Забезпечення, непередбаченi зобов'язання i непередбаченi активи".

Загальна сума поточних зобов'язань складає 1176,0 тис. грн. Поточнi зобов'язання вiдображаються в балансi за сумою погашення. Зобов'язань, за якими минув термiн позовної давностi на звiтну дату, товариство не має.

 

Інформація про стан корпоративного управління

ЗАГАЛЬНІ ЗБОРИ АКЦІОНЕРІВ

 

Яку кількість загальних зборів було проведено за минулі три роки?

№ з/п

Рік

Кількість зборів, усього

У тому числі позачергових

1

2014

2

1

2

2015

1

0

3

2016

1

0

 

Який орган здійснював реєстрацію акціонерів участі в загальних зборах акціонерів останнього разу?

 

Так

Ні

Реєстраційна комісія, призначена особою, що скликала загальні збори

X

 

Акціонери

 

X

Депозитарна установа

 

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Який орган здійснював контроль за станом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в останніх загальних зборах (за наявності контролю)?

 

Так

Ні

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку

 

X

Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків

 

X

 

У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього разу?

 

Так

Ні

Підняттям карток

X

 

Бюлетенями (таємне голосування)

 

X

Підняттям рук

 

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Які були основні причини скликання останніх позачергових зборів?

 

Так

Ні

Реорганізація

X

 

Додатковий випуск акцій

 

X

Унесення змін до статуту товариства

 

X

Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства

 

X

Прийняття рішення про зменшення статутного капіталу товариства

 

X

Обрання або припинення повноважень голови та членів наглядової ради

 

X

Обрання або припинення повноважень членів ревізійної комісії (ревізора)

 

X

Обрання або припинення повноважень членів виконавчого органу

 

X

Делегування додаткових повноважень наглядовій раді

 

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування?  ні

 

ОРГАНИ УПРАВЛІННЯ

 

Який склад наглядової ради (за наявності)?

 

(осіб)

Кількість членів наглядової ради, у тому числі:

3

членів наглядової ради - акціонерів

1

членів наглядової ради - представників акціонерів

2

членів наглядової ради - незалежних директорів

0

членів наглядової ради - акціонерів, що володіють більше ніж 10 відсотками акцій

2

членів наглядової ради - акціонерів, що володіють менше ніж 10 відсотками акцій

0

членів наглядової ради - представників акціонерів, що володіють більше ніж 10 відсотками акцій

0

членів наглядової ради - представників акціонерів, що володіють менше ніж 10 відсотками акцій

0

 

Чи проводила наглядова рада самооцінку?

 

Так

Ні

Складу

 

X

Організації

 

X

Діяльності

 

X

Інше (запишіть)

дв

Інформація щодо компетентності та ефективності наглядової ради (кожного члена наглядової ради), а також інформація щодо виконання наглядовою радою поставлених завдань

Наглядова рада самооцiнку не проводила

 

Скільки разів на рік у середньому відбувалися засідання наглядової ради протягом останніх трьох років?  4

 

Які саме комітети створено в складі наглядової ради (за наявності)?

 

Так

Ні

Стратегічного планування

 

X

Аудиторський

 

X

З питань призначень і винагород

 

X

Інвестиційний

 

X

Інше (запишіть)

У складi Наглядової ради комiтетiв або iнших об'єднань не створено.

Інше (запишіть)

д/в

Інформація щодо компетентності та ефективності комітетів

 

 

Чи створено в акціонерному товаристві спеціальну посаду корпоративного секретаря? (так/ні)  ні

 

Яким чином визначається розмір винагороди членів наглядової ради?

 

Так

Ні

Винагорода є фіксованою сумою

 

X

Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій

 

X

Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства

 

X

Члени наглядової ради не отримують винагороди

X

 

Інше (запишіть)

д/в

 

Які з вимог до членів наглядової ради викладені у внутрішніх документах акціонерного товариства?

 

Так

Ні

Галузеві знання і досвід роботи в галузі

 

X

Знання у сфері фінансів і менеджменту

 

X

Особисті якості (чесність, відповідальність)

 

X

Відсутність конфлікту інтересів

 

X

Граничний вік

 

X

Відсутні будь-які вимоги

X

 

Інше (запишіть)

д/в

 

X

 

Коли останній раз було обрано нового члена наглядової ради, яким чином він ознайомився зі своїми правами та обов'язками?

 

Так

Ні

Новий член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх документів акціонерного товариства

 

X

Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради ознайомили з його правами та обов'язками

 

X

Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з корпоративного управління або фінансового менеджменту)

 

X

Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового члена

X

 

Інше (запишіть)

д/в

 

Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію або введено посаду ревізора? (так, створено ревізійну комісію / так, введено посаду ревізора / ні)  так, введено посаду ревізора

Якщо в товаристві створено ревізійну комісію:

Кількість членів ревізійної комісії 0 осіб.

Скільки разів на рік у середньому відбувалися засідання ревізійної комісії протягом останніх трьох років?  0

 

Відповідно до статуту вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань?

 

Загальні збори акціонерів

Наглядова рада

Виконавчий орган

Не належить до компетенції жодного органу

Визначення основних напрямів діяльності (стратегії)

так

ні

ні

ні

Затвердження планів діяльності (бізнес-планів)

так

ні

ні

ні

Затвердження річного фінансового звіту або балансу або бюджету

так

ні

ні

ні

Обрання та відкликання та припинення повноважень голови та членів виконавчого органу

так

ні

ні

ні

Обрання та припинення повноважень голови та членів наглядової ради

так

ні

ні

ні

Обрання та припинення повноважень голови та членів ревізійної комісії

так

ні

ні

ні

Визначення розміру винагороди для голови та членів виконавчого органу

так

ні

ні

ні

Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради

так

ні

ні

ні

Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів виконавчого органу

так

ні

ні

ні

Прийняття рішення про додатковий випуск акцій

так

ні

ні

ні

Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій

так

ні

ні

ні

Затвердження зовнішнього аудитора

ні

ні

так

ні

Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів

так

ні

ні

ні

 

Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні)  так

 

Чи містить статут або внутрішні документи акціонерного товариства положення про конфлікт інтересів, тобто суперечність між особистими інтересами посадової особи або пов'язаних з нею осіб та обов'язком діяти в інтересах акціонерного товариства?(так/ні)  ні

 

Які документи існують у вашому акціонерному товаристві?

 

Так

Ні

Положення про загальні збори акціонерів

 

X

Положення про наглядову раду

 

X

Положення про виконавчий орган

 

X

Положення про посадових осіб акціонерного товариства

 

X

Положення про ревізійну комісію (або ревізора)

 

X

Положення про акції акціонерного товариства

 

X

Положення про порядок розподілу прибутку

 

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Яким чином акціонери можуть отримати таку інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства?

 

Інформація розповсюджується на загальних зборах

Публікується у пресі, оприлюднюється в загальнодоступній інформаційній базі даних НКЦПФР про ринок цінних паперів

Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному товаристві

Копії документів надаються на запит акціонера

Інформація розміщується на власній інтернет-сторінці акціонерного товариства

Фінансова звітність, результати діяльності

так

ні

так

так

ні

Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотків та більше статутного капіталу

ні

ні

так

так

ні

Інформація про склад органів управління товариства

так

ні

так

так

ні

Статут та внутрішні документи

ні

ні

так

так

ні

Протоколи загальних зборів акціонерів після їх проведення

ні

ні

так

так

ні

Розмір винагороди посадових осіб акціонерного товариства

ні

ні

так

так

ні

 

Чи готує акціонерне товариство фінансову звітність у відповідності до міжнародних стандартів фінансової звітності? (так/ні)  так

 

Скільки разів на рік у середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного товариства зовнішнім аудитором протягом останніх трьох років?

 

Так

Ні

Не проводились взагалі

 

X

Менше ніж раз на рік

 

X

Раз на рік

X

 

Частіше ніж раз на рік

 

X

 

Який орган приймав рішення про затвердження зовнішнього аудитора?

 

Так

Ні

Загальні збори акціонерів

 

X

Наглядова рада

 

X

Виконавчий орган

X

 

Інше (запишіть)

д/в

 

Чи змінювало акціонерне товариство зовнішнього аудитора протягом останніх трьох років? (так/ні)  так

 

З якої причини було змінено аудитора?

 

Так

Ні

Не задовольняв професійний рівень

 

X

Не задовольняли умови договору з аудитором

X

 

Аудитора було змінено на вимогу акціонерів

 

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Який орган здійснював перевірки фінансово-господарської діяльності акціонерного товариства в минулому році?

 

Так

Ні

Ревізійна комісія (ревізор)

X

 

Наглядова рада

 

X

Відділ внутрішнього аудиту акціонерного товариства

 

X

Стороння компанія або сторонній консультант

 

X

Перевірки не проводились

 

X

Інше (запишіть)

д/в

 

З ініціативи якого органу ревізійна комісія (ревізор) проводила перевірку останнього разу?

 

Так

Ні

З власної ініціативи

 

X

За дорученням загальних зборів

X

 

За дорученням наглядової ради

 

X

За зверненням виконавчого органу

 

X

На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотків голосів

 

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Чи отримувало ваше акціонерне товариство протягом останнього року платні послуги консультантів у сфері корпоративного управління чи фінансового менеджменту? (так/ні)  ні

 

ЗАЛУЧЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙ ТА ВДОСКОНАЛЕННЯ ПРАКТИКИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯ

 

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити інвестиції кожним з цих способів протягом наступних трьох років?

 

Так

Ні

Випуск акцій

X

 

Випуск депозитарних розписок

 

X

Випуск облігацій

 

X

Кредити банків

 

X

Фінансування з державного і місцевих бюджетів

 

X

Інше (запишіть)

д/в

 

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити іноземні інвестиції протягом наступних трьох років?

Так, уже ведемо переговори з потенційним інвестором

 

Так, плануємо розпочати переговори

 

Так, плануємо розпочати переговори в наступному році

 

Так, плануємо розпочати переговори протягом двох років

 

Ні, не плануємо залучати іноземні інвестиції протягом наступних трьох років

X

Не визначились

 

 

Чи планує ваше акціонерне товариство включити власні акції до лістингу фондових бірж протягом наступних трьох років? (так/ні/не визначились)  ні

 

Чи змінювало акціонерне товариство особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній системі України протягом останніх трьох років? (так/ні)  ні

 

Чи має акціонерне товариство власний кодекс (принципи, правила) корпоративного управління? (так/ні)  ні

 

У разі наявності в акціонерного товариства кодексу (принципів, правил) корпоративного управління вкажіть дату його прийняття: ; яким органом управління прийнятий: д/в

 

Чи оприлюднено інформацію про прийняття акціонерним товариством кодексу (принципів, правил) корпоративного управління? (так/ні)  ні; укажіть яким чином його оприлюднено: д/в

 

Вкажіть інформацію щодо дотримання/недотримання кодексу корпоративного управління (принципів, правил) в акціонерному товаристві (з посиланням на джерело розміщення їх тексту), відхилення та причини такого відхилення протягом року:

д/в

 

Звіт про корпоративне управління

 

1. Вкажіть мету провадження діяльності фінансової установи

2. Перелік власників істотної участі (у тому числі осіб, що здійснюють контроль за фінансовою установою) (для юридичних осіб зазначаються: код за ЄДРПОУ, найменування, місцезнаходження; для фізичних осіб - прізвища, імена та по батькові), їх відповідність встановленим законодавством вимогам та зміна їх складу за рік

3. Вкажіть факти порушення (або про відсутність таких фактів) членами наглядової ради та виконавчого органу фінансової установи внутрішніх правил, що призвело до заподіяння шкоди фінансовій установі або споживачам фінансових послуг

4. Вкажіть про заходи впливу, застосовані протягом року органами державної влади до фінансової установи, у тому числі до членів її наглядової ради та виконавчого органу, або про відсутність таких заходів

5. Вкажіть про наявність у фінансової установи системи управління ризиками та її ключові характеристики або про відсутність такої системи

6. Вкажіть інформацію про результати функціонування протягом року системи внутрішнього аудиту (контролю), а також дані, зазначені в примітках до фінансової та консолідованої фінансової звітності відповідно до положень (стандартів) бухгалтерського обліку

7. Вкажіть факти відчуження протягом року активів в обсязі, що перевищує встановлений у статуті фінансової установи розмір, або про їх відсутність

8. Вкажіть результати оцінки активів у разі їх купівлі-продажу протягом року в обсязі, що перевищує встановлений у статуті фінансової установи розмір

9. Вкажіть інформацію про операції з пов'язаними особами, в тому числі в межах однієї промислово-фінансової групи чи іншого об'єднання, проведені протягом року (така інформація не є комерційною таємницею), або про їх відсутність

10. Вкажіть інформацію про використані рекомендації (вимоги) органів, які здійснюють державне регулювання ринків фінансових послуг, щодо аудиторського висновку (звіту)

11. Вкажіть інформацію про зовнішнього аудитора наглядової ради фінансової установи, призначеного протягом року (для юридичної особи зазначаються: код за ЄДРПОУ, найменування, місцезнаходження; для фізичної особи - прізвище, ім'я та по батькові)

12. Вкажіть інформацію про діяльність зовнішнього аудитора, зокрема:

            загальний стаж аудиторської діяльності

            кількість років, протягом яких надає аудиторські послуги фінансовій установі

            перелік інших аудиторських послуг, що надавалися фінансовій установі протягом року

            випадки виникнення конфлікту інтересів та/або суміщення виконання функцій внутрішнього аудитора

            ротацію аудиторів у фінансовій установі протягом останніх п'яти років

            стягнення, застосовані до аудитора Аудиторською палатою України протягом року, та факти подання недостовірної звітності фінансової установи, що підтверджена аудиторським висновком (звітом), виявлені органами, які здійснюють державне регулювання ринків фінансових послуг

13. Вкажіть інформацію щодо захисту фінансовою установою прав споживачів фінансових послуг, зокрема:

            наявність механізму розгляду скарг

            прізвище, ім'я та по батькові працівника фінансової установи, уповноваженого розглядати скарги

            стан розгляду фінансовою установою протягом року скарг стосовно надання фінансових послуг (характер, кількість скарг, що надійшли, та кількість задоволених скарг)

            наявність позовів до суду стосовно надання фінансових послуг фінансовою установою та результати їх розгляду

 

XVI. Текст аудиторського висновку (звіту)

Найменування аудиторської фірми (П.І.Б. аудитора - фізичної особи - підприємця)

Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "АЛАН-Аудит"

Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки* платника податків - фізичної особи)

31278222

Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора

18036, м. Черкаси, вул. Смiлянська, 145

Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України

2535, 23.02.2001

Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва про внесення до реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів

 

Текст аудиторського висновку (звіту)

 

Аудиторський висновок

про фiнансову звiтнiсть публiчного акцiонерного товариства

 "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

м. Черкаси                                                                                           21  квiтня 2017 р.          

Аудиторський висновок (звiт незалежного аудитора) щодо фiнансової звiтностi Публiчного акцiонерного товариства "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" станом на 31 грудня 2016 року року призначається для власникiв цiнних паперiв та керiвництва ПАТ i може бути використаний для подання до Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку при розкриттi iнформацiї емiтентом. Аудиторською фiрмою ТОВ "АЛАН - Аудит" проведена аудиторська перевiрка фiнансових звiтiв ПАТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" (далi "Товариство"), що включають: баланс (форма № 1), звiт про фiнансовi результати (форма № 2), звiт про рух грошових коштiв (форма № 3), звiт про власний капiтал (форма № 4) та опис важливих аспектiв облiкової полiтики i iншi пояснювальнi примiтки.

         Керiвництво Товариства несе вiдповiдальнiсть за пiдготовку та достовiрне представлення цих фiнансових звiтiв у вiдповiдностi до Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi"  вiд 16.07.1999 р. № 996-Х1V, Мiжнародним стандартам фiнансової звiтностi та iншим нормативним документам з питань бухгалтерського облiку.  Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу охоплює: розробку, впровадження та використання внутрiшнього контролю стосовно пiдготовки та достовiрного представлення фiнансових звiтiв, якi не мiстять суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства або помилки; вибiр та застосування вiдповiдної облiкової полiтики, а також облiкових  оцiнок, якi вiдповiдають обставинам.

         Нашою вiдповiдальнiстю є надання висновку щодо цих фiнансових звiтiв на основi результатiв нашої аудиторської перевiрки. Аудиторська перевiрка проведена вiдповiдно до: Закону України "Про аудиторську дiяльнiсть" № 3125-XII вiд 22.04.1993 р. зi змiнами та доповненнями,  Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг (надалi МСА), "Про порядок застосування в Українi Стандартiв аудиту та етики Мiжнародної федерацiї бухгалтерiв", прийнятих Аудиторською палатою України (протокол засiдання №320/1 вiд 29.12.2015 р.) в якостi Нацiональних стандартiв аудиту в тому числi у вiдповiдностi iз МСА № 700 "Формулювання думки та надання звiту щодо фiнансової звiтностi", МСА 705 "Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора", МСА 706 "Пояснювальнi параграфи та параграфи з iнших питань у звiтi незалежного аудитора". Нами були виконанi процедури аудиту згiдно вимог МСА, що вiдповiдають метi отримання достатнiх i прийнятних аудиторських доказiв. У процесi виконання аудиторських процедур ми звернули увагу на доречнiсть та достовiрнiсть iнформацiї, що використовується нами як аудиторськi докази. Аудиторськi докази необхiднi нам для об?рунтування аудиторської думки та звiту. За своїм характером докази є сукупними i отриманi нами в основному за допомогою аудиторських процедур, якi виконувались в процесi аудиту. У своїй роботi аудитор використовував принцип вибiркової перевiрки. Пiд час перевiрки до уваги бралися тiльки суттєвi викривлення. Планування i проведення аудиту було спрямоване на одержання розумних пiдтверджень щодо вiдсутностi у фiнансовiй звiтностi суттєвих помилок. Дослiдження здiйснювалось шляхом тестування доказiв на об?рунтування сум та iнформацiї, розкритих у фiнансовiй звiтностi. Також було здiйснено оцiнку вiдповiдностi застосованих принципiв облiку нормативним вимогам, щодо органiзацiї бухгалтерського облiку i звiтностi в Українi, чинних протягом перiоду перевiрки. Вибiр процедур залежить вiд судження аудитора, включаючи оцiнку ризикiв суттєвих викривлень фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства або помилки. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглядав заходи внутрiшнього контролю, що стосуються складання та достовiрного подання суб'єктом господарювання фiнансової звiтностi, з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю суб'єкта господарювання. Аудит включав також оцiнку вiдповiдностi облiкових полiтик, прийнятнiсть облiкових оцiнок, виконаних управлiнським персоналом, та загального подання фiнансової звiтностi.

По договору масштаб проведення аудиту передбачав отримання всiх необхiдних та суттєвих доказiв для формування незалежного професiйного судження про наявнiсть та про одночасну вiдсутнiсть суттєвих вiдхилень мiж даними звiтностi та вимогами, встановленими законом, по її складанню та розкриттю.

При укладаннi договору суттєвiсть з замовником не обумовлювалась. Розмiр суттєвостi визначався по вiдношенню до виявлених у ходi аудиту вiдхилень за професiйним судженням аудитора вiдповiдно до вимог мiжнародних стандартiв та практики.

Пiд час аудиторської перевiрки проаналiзовано бухгалтерськi принципи, якi використовувалися Товариством, розглянуто принципи оцiнки матерiальних статей балансу, застосованi керiвництвом Товариства, i звiтнiсть в цiлому (згiдно наказу про облiкову полiтику Товариства). Ми вважаємо, що зiбраної пiд час перевiрки iнформацiї достатньо для складання висновку.

Аудиторська перевiрка включає також оцiнку застосованих принцiпiв бухгалтерського облiку й суттєвих попереднiх оцiнок, здiйснених управлiнським персоналом,а також оцiнку загального подання фiнансових звiтiв. У своїй роботi аудитор використовував принцип вибiркової перевiрки. Пiд час перевiрки до уваги бралися тiльки суттєвi викривлення. Планування i проведення аудиту було спрямоване на одержання розумних пiдтверджень щодо вiдсутностi у фiнансовiй звiтностi суттєвих помилок. Дослiдження здiйснювалось шляхом тестування доказiв на об?рунтування сум та iнформацiї, розкритих у фiнансовiй звiтностi. Також було здiйснено оцiнку вiдповiдностi застосованих принципiв облiку нормативним вимогам. Вибiр процедур залежить вiд судження аудитора, включаючи оцiнку ризикiв суттєвих викривлень фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства або помилки. Аудит включав також оцiнку вiдповiдностi використаних облiкових полiтик, прийнятнiсть облiкових оцiнок, виконаних управлiнським персоналом, та загального подання фiнансової звiтностi.

Основнi вiдомостi про емiтента ПАТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

Найменування емiтента ПАТ  "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

Код ЄДРПОУ     14190518

Органiзацiйно правова форма         Публiчне акцiонерне товариство

Номер свiдоцтва емiтента про державну реєстрацiю та дата видачi свiдоцтва  ААВ № 113502, вiд 06.04.1994р.

 

Органiзацiя, що видала свiдоцтво   Виконавчий комiтет Черкаської мiської ради

Мiсцезнаходження       18000, м. Черкаси,  вул. Б. Вишневецького, 19

Телефон     (0472) 456535

Телефакс   (0472) 321248

Основнi види дiяльностi        69.10 Дiяльнiсть у сферi права

Кiлькiсть акцiонерiв, фiзичних осiб та їх частка в статутному фондi       8 акцiонерiв - 97,0 %

 

Кiлькiсть акцiонерiв, юридичних осiб та їх частка в статутному фондi   1 акцiонер - 3,0 %

 

Засновники товариства Засновниками товариства були 6 - фiзичних та 8 юридичних осiб. Державної частки в статутному фондi товариства немає.

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" створене шляхом перейменування вiдкритого акцiонерного товариства "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО", яке було створене за рахунок внескiв фiзичних та юридичних осiб в вiдповiдностi з Законом України "Про господарськi товариства".

Первiсно статутний капiтал було сформовано за рахунок внескiв засновникiв: 6 - фiзичних та 8 юридичних осiб. Випуск акцiй зареєстровано Черкаським теруправлiнням ДКЦПФР. Форма випуску акцiй - документарна. Рiшенням загальних зборiв акцiонерiв  переведено форму iснування акцiй iз документарної у бездокументарну форму iснування i ЦТД НКЦПФР 5 листопада 2012 р видано свiдоцтво про реєстрацiю випуску 12/23/1/01 вiд 27.11.01 р.

Статутний капiтал АТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" - 50,0 тис. грн., в облiку та звiтностi вiдображений правильно i повнiстю перенесений до статтi "Статутний капiтал" балансу.

Статутний капiтал подiлено на 500'000 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,1 грн. кожна.

Засновниками товариства були 6 - фiзичних та 8 юридичних осiб. Державної частки в статутному фондi товариства немає.

Змiни до Статутного капiталу на протязi звiтного року не вносились.

Емiсiйного доходу на протязi року не було.

Станом на 31.12.2016 р. статутний капiтал сплачено повнiстю.

Власний капiтал в сумi (-357,0) тис. грн. визначено правильно.  Бухгалтерський облiк власного капiталу ведеться на балансових рахунках 4 класу Плану рахункiв, аналiтичний облiк вiдповiдає синтетичному. Аудитор пiдтверджує правильнiсть та адекватнiсть визначення власного капiталу, його структури та призначення. До статтi "Iнший додатковий капiтал" станом на 01 сiчня 2012 року було вiднесено суми iндексацiї основних засобiв, що була проведена до 01 сiчня 2000 року на суму 590,0 тис. грн. При трансформацiї фiнансової звiтностi з нацiональних положень (стандартiв) бухгалтерського облiку в мiжнароднi стандарти фiнансової звiтностi, ця сума була списана за рахунок нерозподiленого прибутку (непокритого збитку).

Протягом 2016 р. згiдно наказу про облiкову полiтику товариства  було забезпечено незмiннiсть вiдображення господарських операцiй та оцiнки майна. Облiкова полiтика   сформована у вiдповiдностi з основними принципами бухгалтерського облiку i фiнансової звiтностi: автономностi, обачностi, послiдовностi, безперервностi, повного висвiтлення подiй, превалювання сутностi над формою, перiодичностi, нарахування та вiдповiдностi доходiв i витрат. Товариство веде бухгалтерський облiк всiх господарських операцiй шляхом безперервного документування  їх вiдображення на рахунках бухгалтерського облiку методом подвiйного запису згiдно з планом рахункiв бухгалтерського облiку застосовуючи для обробки облiкових даних  журнально-ордерну форму  облiку  iз застосуванням комп'ютерної бухгалтерської програми.

В цiлому органiзацiя та ведення бухгалтерського облiку на Товариствi вiдповiдає основним вимогам Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiд 16.07.99 р. № 996-ХIV (з змiнами та доповненнями внесеними вiд 11.05.2000 року №1707-III) з врахуванням змiн, мiжнародним стандартам фiнансової звiтностi та iншим нормативним документам з питань бухгалтерського облiку та визначенiй Товариством облiковiй полiтицi.  Пiдставою для бухгалтерського облiку є первиннi документи, якi фiксують факти здiйснення господарських операцiй. Данi аналiтичних рахункiв тотожнi вiдповiдним рахункам синтетичного облiку на перше число кожного мiсяця. Господарськi операцiї вiдображенi в облiкових регiстрах у тому звiтному перiодi, в якому вони були здiйсненi.

В процесi аудиту застосованi метод документальної та нормативної перевiрки. Рiвень суттєвостi вiдхилень при проведеннi аудиту фiнансової звiтностi ПАТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" за перiод з 01.01.2016 р. по 31.12.2016 р., у вiдповiдностi до внутрiшнього положення ТОВ "Алан-Аудит", розраховано наступним чином: - з метою виявлення суттєвих вiдхилень у попереднiй фiнансовiй звiтностi та на пiдставi професiйного судження, згiдно Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутних послуг № 320 "Суттєвiсть при плануваннi та проведеннi аудиту", аудитором визначено рiвень суттєвостi в розмiрi 7% валюти балансу. Аудитором проведено дослiдження шляхом тестування обгрунтованостi сум i iнформацiї розкритих у фiнансовiй звiтностi, проведено оцiнку застосованих принципiв бухгалтерського облiку i суттєвих попереднiх оцiнок здiйснених управлiнським перосналом щодо нормативних вимог органiзацiї бухгалтерського облiку та звiтностi в Українi протягом звiтного перiоду, а також здiйснено оцiнку загального подання фiнансової звiтностi.

Фiнансова звiтнiсть пiдготовлена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (МСФЗ). Данi фiнансової звiтностi вiдповiдають даним бухгалтерського облiку. Данi окремих форм звiтностi вiдповiдають один одному. Пiд час перевiрки змiсту наданих форм фiнансової звiтностi, аудитором встановлено, що показники в них взаємозв'язанi i тотожнi мiж собою, вiдповiдають даним реєстрiв бухгалтерського облiку, у фiнансовiй звiтностi вiдображенi усi показники, якi мають суттєвий вплив на звiтнiсть. Пiд час перевiрки були розглянутi бухгалтерськi принципи оцiнки окремих статей балансу, використанi керiвництвом Товариства та зроблено оцiнку вiдповiдностi застосованих принципiв нормативним вимогам щодо органiзацiї бухгалтерського облiку та звiтностi. При перевiрцi було встановлено, що фiнансова звiтнiсть Товариства за перiод з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року складена на пiдставi облiкових регiстрiв, данi в яких вiдображенi на пiдставi первинних документiв. На основi проведення аудитором тестiв контролю встановлено, що бухгалтерський облiк в цiлому ведеться Товариством у вiдповiдностi до вимог Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiд 16.07.1999року № 996-ХIV зi змiнами i доповненнями, положень Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi, iнших правових документiв з питань органiзацiї ведення бухгалтерського облiку та складання звiтностi. Умови переходу Товариства на застосування МСФЗ для облiку та складання фiнансової звiтностi. Датою переходу Товариства на облiк за МСФЗ є 1 сiчня 2012 року. На нашу думку, розкриття iнформацiї за видами активiв, зобов'язань, власного капiталу та фiнансових результатiв за перiод 01.01.2016 року по 31.12.2016 року подано у фiнансовiй звiтностi достовiрно та повно, вiдповiдно до встановлених вимог чинного законодавства України.

Для визначення обсягу реалiзацiї використовувався метод нарахувань, реалiзацiя визначається в момент надання послуг, що пiдтверджується вiдповiдними документами. На кiнець року проведена рiчна iнвентаризацiя у вiдповiдностi з вимогами Iнструкцiї з iнвентаризацiї основних засобiв, нематерiальних активiв, матерiальних цiнностей, грошових коштiв, документiв та розрахункiв, затвердженої наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 11.08.1994 року № 69.

         У зв'язку з неможливiстю перевiрки фактiв, якi стосуються iнвентаризацiї необоротних активiв станом на 31.12.2016 р. оскiльки призначення нас аудиторами вiдбулося пiсля дати проведення iнвентаризацiї, аудитор не може висловити думку щодо зазначених статей. В зв'язку з цим  прийнятнi альтернативнi методи щодо кiлькостi запасiв станом на 31 грудня 2016 р. не можуть нас задовольнити оскiльки залишки запасiв на початок перiоду застосовуються при визначеннi фiнансових результатiв та руху грошових коштiв, ми не змогли визначити, чи вимагалося б коригування прибутку за рiк, за який наведено данi, у звiтi про сукупнi прибутки та збитки, що є пiдставою для модифiкацiї аудиторського висновку по фiнансовiй звiтностi.

Ми не спостерiгали за iнвентаризацiєю фiзичних запасiв, активiв та зобов'язань Товариства станом на 31.12.2016 року, однак за допомогою здiйснення iнших аудиторських процедур отримали можливiсть пiдтвердити суму активiв та зобов'язань, вiдображених у фiнансовiй звiтностi Товариства станом на 31.12.2016 року, в межах визначеного рiвня суттєвостi. Ми не перевiряли правильнiсть нарахування Товариством податкiв та дотримання ним податкового законодавства.

Станом на 31.12.2016 р. активи  Товариства склали 1288,0 тис. грн., з них: необоротнi активи -623,0 тис. грн.; оборотнi активи:  665,0 тис. грн.

Класифiкацiя та оцiнка активiв у бухгалтерському облiку  АТ проведена правильно у вiдповiдностi Положень (стандартiв) бухгалтерського облiку.

Пасиви Товариства станом на 31.12.2016  р. становили 1288,0 тис. грн., з них: власний капiтал - (-357,0) тис. грн.; забезпечення наступних витрат i платежiв - 3,0 тис. грн.; довгостроковi зобов'язання - 469,0 тис. грн. та поточнi зобов'язання: 1176,0 тис. грн.

Суттєвих порушень та помилок в облiку не виявлено.

Iнформацiя про операцiї з необоротними активами, вiдображена у звiтностi та бухгалтерському облiку, в усiх суттєвих аспектах вiдповiдає нормативним документам, якi регламентують порядок ведення бухгалтерського облiку та складання фiнансової звiтностi.

В фiнансовiй звiтностi вiдображенi основнi засоби:

"        якi контролюються Товариством;

"        вартiсть яких визначена по iсторичнiй собiвартостi придбання;

"        якi утримуються з метою використання їх у процесi дiяльностi Товариства протягом термiну корисного використання, який перевищує календарний рiк.

Об'єкти основних засобiв вiдображаються за первинною вартiстю за вирахуванням накопиченої амортизацiї. Оцiнка термiну корисного використання об'єктiв основних засобiв є предметом судження керiвництва, що ?рунтується на досвiдi експлуатацiї подiбних об'єктiв основних засобiв. При визначеннi величини термiну корисного використання активiв керiвництво розглядає спосiб застосування об'єкту, темпи його технiчного старiння, фiзичний знос i умови експлуатацiї. Змiни у вказаних передумовах можуть вплинути на коефiцiєнти амортизацiї в майбутньому. Амортизацiю основних засобiв Пiдприємство нараховує iз застосуванням прямолiнiйного методу, який дiяв на протязi 2016 року, за яким первiсна вартiсть активу рiвномiрно зменшується до лiквiдацiйної вартостi протягом строку корисного використання об'єкта. При нарахуваннi амортизацiї понижуючий коефiцiєнт не застосовувався. Амортизацiя основних засобiв нараховується з метою списання активiв впродовж термiну їх корисного використання.    

Основнi засоби вiдображенi в облiку за фактичними витратами на їх придбання, доставку, встаткування, спорудження i виготовлення. Аналiз знецiнення основних засобiв вимагає оцiнки вартостi використання активу або групи активiв, що генерує самостiйний грошовий потiк. При оцiнцi вартостi використання застосовувалося дисконтування очiкуваних майбутнiх грошових потокiв до їх поточної вартостi по ставцi дисконтування до вирахування податкiв, яка вiдбиває поточну ринкову оцiнку тимчасової вартостi грошей i оцiнку ризикiв, властивих цьому активу. За станом на 31 грудня 2016 року ознак знецiнення основних засобiв не спостерiгалося. Строки корисного використання та правила нарахування амортизацiї визначенi облiковою полiтикою пiдприємства. Значна кiлькiсть основних засобiв повнiстю амортизована, але продовжує використовуватись.

Залишкова вартiсть основних засобiв на початок звiтного року - 177,0 тис. грн., а на кiнець звiтного року - 149,0 тис. грн. Ступень зносу основних засобiв станом на 31.12.2016 року становить 73,0 % вiд первiсної вартостi. Аудитор пiдтверджує достовiрнiсть оцiнки та вiдповiднiсть критерiям визнання основних засобiв на пiдприємствi за МСБО 16 "Основнi засоби".

Первiсна оцiнка придбання запасiв у перевiреному перiодi вiдповiдали порядку, встановленому МСБО № 2 "Запаси". Предмети, термiн використання яких менше одного року, що супроводжують виробничий процес протягом звiтного перiоду, облiковуються на рахунку "Малоцiннi та швидкозношуванi предмети". У момент передачi таких активiв в експлуатацiю списуються з балансу (у розмiрi 100% вiд їх вартостi) з одночасною органiзацiєю їх оперативного кiлькiсного облiку за мiсцями експлуатацiї i вiдповiдальних особах протягом строку фактичного використання таких предметiв. В складi малоцiнних необоротних активiв облiковуються об'єкти вартiстю до 2500 грн. (без ПДВ) та очiкуваним термiном використання (експлуатацiї) бiльше одного року (або операцiйного циклу).

Витрати виробництва облiковуються вiдповiдно МСБО 2 "Запаси". Склад витрат, порядок розподiлу витрат здiйснюється згiдно з облiковою полiтикою пiдприємства та вiдповiдає мiжнародним стандартам фiнансової звiтностi.

Визнання, оцiнку та облiк нематерiальних активiв здiйснюється згiдно iз положеннями Мiжнародного стандарту бухгалтерського облiку 38 (МСБО 38) "Нематерiальнi активи" з урахуванням ст.145.1.1 Податкового Кодексу України № 2755 вiдповiдно до визначених груп. Одиницею облiку вважати окремий об'єкт нематерiальних активiв. Пiсля первiсного визнання нематерiальний актив вiдображається за його собiвартiстю за вирахуванням будь-якої накопиченої амортизацiї та будь-яких накопичених збиткiв вiд зменшення корисностi.

Робочим планом рахункiв для облiку касових операцiй передбачено рахунок 30 "Каса",  субрахунок  301 "Каса в нацiональнiй валютi". Протягом року  товариство дотримувалось нормативних документiв, якi регулюють обiг готiвки i касову дисциплiну. ("Положення про ведення касових операцiй в нацiональнiй валютi в Українi" №637, затвердженого постановою правлiння НБУ вiд 15.12.2004 р).  В 2016 р. iнвентаризацiя каси проводилася не рiдше  одного разу в мiсяць, що пiдтверджується актами. Залишки коштiв на розрахунковому рахунку  та в касi Товариства станом на 31.12.2016 року складають 67,0 тис. грн.

         Iнформацiя про дебiторську заборгованiсть  вiдображена у звiтностi та бухгалтерському облiку, в усiх суттєвих аспектах вiдповiдає нормативним документам, якi регламентують порядок ведення бухгалтерського облiку та складання фiнансової звiтностi. Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги це заборгованiсть за вiдвантажену продукцiю, пiдтверджена актами звiрки. Резерв сумнiвних боргiв не створювався у зв'язку з вiдсутнiстю дебiторської заборгованостi, щодо якої iснує невпевненiсть її погашення боржником. Сума дебiторської заборгованостi за товари, роботи, послуги в Товариствi є чистою реалiзацiйною вартiстю. Данi дебетового сальдо по рахунку 36 "Розрахунки з покупцями та замовниками" в Головнiй книзi вiдповiдають даним Балансу по статтi "Первiсна вартiсть". Дебiторська заборгованiсть. облiковується згiдно з положеннями МСБО, в тому числi згiдно положень МСБО № 39 "Фiнансовi iнструменти: визнання та оцiнка". Аудитором пiдтверджується повнота розкриття iнформацiї про дебiторську заборгованiсть в фiнансовiй звiтностi. Реєстр дебiторської заборгованостi подає достовiрно, у всiх суттєвих аспектах, стан дебiторської заборгованостi.

Облiк витрат на виробництво на протязi звiтного року вiвся у вiдповiдностi з Законом України "Про оподаткування прибутку Товариства". Формування складу витрат i собiвартостi продукцiї та залишкiв незавершеного виробництва здiйснювалось у вiдповiдностi з Тимчасовим положенням з планування, облiку i калькулювання продукцiї, тобто витрати безпосередньо пов'язанi з виробництвом продукцiї.

Облiк зобов'язань проводиться згiдно з положеннями мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi, в тому числi з МСБО 1 "Подання фiнансових звiтiв", та МСБО 37 "Забезпечення, непередбаченi зобов'язання i непередбаченi активи". Аудитор пiдтверджує реальнiсть розмiру зобов'язань у фiнансовiй звiтностi пiдприємства. Всi суми кредиторської заборгованостi пiдтверджуються розрахунковими документами.  Зобов'язання Товариства облiковуються вiдносно заборгованостi, яка виникла в наслiдок минулих подiй i погашення якої приведе до зменшення ресурсiв Товариства, що втiлюють в собi економiчнi вигоди. Iнформацiя про  поточнi зобов'язання, вiдображена у звiтностi та бухгалтерському облiку, в усiх суттєвих аспектах вiдповiдає нормативним документам, якi регламентують порядок ведення бухгалтерського облiку та складання фiнансової звiтностi.

         Загальна сума поточних зобов'язань складає 1176,0 тис. грн. Поточнi зобов'язання вiдображаються в балансi за сумою погашення. Зобов'язань, за якими минув термiн позовної давностi на звiтну дату, товариство не має.

Аудит передбачає виконання аудиторських процедур для отримання аудиторських доказiв стосовно сум та розкриття iнформацiї у фiнансовiй звiтностi. Вибiр процедур залежить вiд судження аудитора, включаючи оцiнку ризикiв суттєвих викривлень фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства або помилки. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглянув заходи внутрiшнього контролю, що стосуються складання суб'єктом господарювання фiнансової звiтностi з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю суб'єкта господарювання. Пiд час аудиту було застосовано метод вибiркової перевiрки та вибiркових тестiв, зроблено дослiдження шляхом тестування доказiв на об?рунтування сум та iнформацiї, розкритих у фiнансовiй звiтностi товариства. Аудит включав також оцiнку вiдповiдностi використаної облiкової полiтики, прийнятнiсть облiкових оцiнок, виконаних управлiнським персоналом, та оцiнку загального подання фiнансової звiтностi. Ми вважаємо, що в ходi аудиторської перевiрки, нами отриманi аудиторськi докази та об?рунтована впевненiсть, щодо вiдсутностi у фiнансовiй звiтностi в цiлому суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства, або помилки, якi є достатнiми i прийнятними для формулювання пiдстави для висловлення модифiкованої аудиторської думки. Пiдстава для висловлення умовно-позитивної думки. Прибуток (збиток) на кiнець року склав 0,0 тис. грн. Оборотнi активи ПАТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" за 2016 рiк збiльшилися. Ця ситуацiя свiдчить про iснування суттєвої невизначеностi майбутнiх подiй, що є пiдставою для висловлення умовно-позитивної думки та модифiкацiї аудиторського звiту. Фiнансова звiтнiсть не повнiстю розкриває iнформацiю про цей факт. Вiдповiдно до застосовної концептуальної основи, фiнансова звiтнiсть ПАТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" забезпечує адекватнi розкриття суттєвих облiкових полiтик, якi були обранi та застосованi при її складаннi, та є належними. Iнформацiя, подана у фiнансовiй звiтностi є доречною, достовiрною, порiвнюваною i зрозумiлою. На нашу думку, за винятком впливу питань, про якi йдеться у параграфi "Пiдстава для висловлення умовно-позитивної думки", надана фiнансова звiтнiсть подає достовiрно, в усiх суттєвих аспектах фiнансовий стан ПАТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" станом на 31 грудня 2016 року, її фiнансовi результати та рух грошових коштiв за рiк, що закiнчився на зазначену дату, вiдповiдно до прийнятої концептуальної основи загального призначення.

Аудитор вважає, що звiт про фiнансовi результати за 2016 рiк в усiх суттєвих аспектах повно i достовiрно вiдображає величину i структуру доходiв та витрат Товариства, а також розкриває iнформацiю про них.

Вiдображений у Звiтi про рух грошових коштiв за 2016 рiк обiг грошових коштiв внаслiдок операцiйної, iнвестицiйної та фiнансової дiяльностi в повнiй мiрi вiдповiдає вимогам МСБО 7 "Звiт про рух грошових коштiв" та первинним облiковим регiстрам. Сума грошових коштiв Товариства станом на 31 грудня 2016 року становить 67,0 тис. грн.

Звiт про власний капiтал за 2016 рiк, складений вiдповiдно до МСБО 1 "Надання фiнансової звiтностi" достовiрно вiдображає данi бухгалтерського облiку.

Метою аудиту розрахунку чистих активiв товариства є встановлення вiрогiдностi даних первинних документiв щодо визначення доходiв i витрат та формування фiнансових результатiв, повноти та своєчасностi вiдображення первинних даних в облiкових регiстрах, вiдповiдностi методики облiку доходiв вiд реалiзацiї, iнших операцiйних, фiнансових доходiв, надзвичайних доходiв та методики облiку витрат чинним нормативним документам.

На пiдставi аналiзу даних, зафiксованих на бухгалтерських рахунках, документiв, звiтiв та iнших аудиторських дослiджень можна зробити висновок, що розрахункова вартiсть чистих активiв (-357,0) тис. грн. є меншою вiд статутного та скоригованого капiталу товариства, який складає 50,0 тис.  грн., що не вiдповiдає вимогам ч. 3 ст. 155 Цивiльного кодексу України.

Протягом звiтного перiоду дiї, що можуть вплинути на фiнансово-господарський стан товариства та призвести до значної змiни вартостi його цiнних паперiв, визначенi частиною 1 ст. 41 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок", не вiдбувалися.

В 2016 роцi товариством не було виконано значних правочинiв, що перевищують 10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi (у контекстi статтi 70 Закону України "Про акцiонернi товариства"). Товариство дотримується принципiв корпоративного управлiння, якi затвердженi Загальними зборами акцiонерiв. Прийнята та функцiонуюча система корпоративного управлiння у Товариствi вiдповiдає вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства" та вимогам Статуту. Товариство застосовує систему внутрiшнього контролю, яка полягає в перевiрцi вже виконаних операцiй на вiдповiднiсть iнструктивним матерiалам, вказiвкам та нормативним актам дiючого законодавства.Створення служби внутрiшнього аудиту не передбачено внутрiшнiми нормативними документами Товариства.

На пiдставi отриманих облiкових даних був здiйснений коефiцiєнтний аналiз показникiв фiнансового стану акцiонерного Товариства, а саме показникiв лiквiдностi, показникiв платоспроможностi та показникiв прибутковостi, якi наведенi в додатку №1.

Аналiз лiквiдностi Товариства здiйснювався шляхом   розрахунку   таких   показникiв (коефiцiєнтiв): коефiцiєнта покриття, коефiцiєнта швидкої лiквiдностi, коефiцiєнта абсолютної лiквiдностi та чистого оборотного капiталу.

Коефiцiєнт загальної лiквiдностi (покриття) розраховувався як вiдношення оборотних активiв до поточних зобов'язань Товариства та показує достатнiсть ресурсiв Товариства, якi можуть бути використанi для погашення його поточних зобов'язань. Коефiцiєнт загальної лiквiдностi (покриття) дорiвнюючи 0,3  вказує на те, що власних ресурсiв товариства буде не достатньо для погашення його поточних зобов'язань. Порiвняно з попереднiм перiодом показник коефiцiєнта  збiльшився.

Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi обчислювався як вiдношення грошових засобiв та їхнiх еквiвалентiв i поточних фiнансових iнвестицiй до поточних зобов'язань. Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi показує, яка частина боргiв Товариства може бути сплачена негайно. Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi дорiвнюючи 0,06 вказує на те, що поточнi зобов'язання   не можуть бути сплаченi негайно за рахунок власних грошових коштiв. Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi негативно характеризує платоспроможнiсть пiдприємства. Порiвняно з попереднiм перiодом показник коефiцiєнта  збiльшився.

Чистий оборотний капiтал розраховувався як рiзниця мiж оборотними активами Товариства та його поточними зобов'язаннями. Його наявнiсть та величина свiдчать про спроможнiсть Товариства сплачувати  свої поточнi зобов'язання та розширювати подальшу дiяльнiсть.

Аналiз платоспроможностi (фiнансової стiйкостi) Товариства здiйснювався за даними балансу Товариства. Вiн характеризує структуру джерел фiнансування ресурсiв Товариства, ступiнь фiнансової стiйкостi i незалежностi Товариства вiд зовнiшнiх джерел фiнансування дiяльностi.

Аналiз платоспроможностi (фiнансової стiйкостi) Товариства здiйснюється шляхом розрахунку таких показникiв (коефiцiєнтiв): коефiцiєнта платоспроможностi (автономiї), коефiцiєнта фiнансування, коефiцiєнта забезпеченостi власними оборотними засобами.

Коефiцiєнт фiнансової стiйкостi (платоспроможностi або автономiї) розраховувався як вiдношення власного капiталу Товариства до пiдсумку балансу Товариства i показує питому вагу власного капiталу в загальнiй сумi засобiв, авансованих у його дiяльнiсть. Коефiцiєнт фiнансової стiйкостi (платоспроможностi або автономiї) дорiвнюючи  (-0,3)  вказує на те, що частка власного капiталу товариства у фiнансуваннi активiв менша, нiж залученого, значення коефiцiєнту нище норми, це вказує на  нестабiльнiсть структури капiталу пiдприємства. Порiвняно з попереднiм перiодом показник коефiцiєнта зменшився.

Коефiцiєнт структури капiталу (фiнансування) розраховувався як спiввiдношення залучених та власних засобiв i характеризує залежнiсть Товариства вiд залучених засобiв. Коефiцiснт структури капiталу (фiнансування) дорiвнюючи (-4,6) вказує на залежнiсть пiдприємства вiд залучених засобiв, що негативно характеризує вiрогiднiсть безперервного функцiонування пiдприємства як суб'єкта пiдприємницької дiяльностi. Порiвняно з попереднiм перiодом показник коефiцiєнта  зменшився.

Коефiцiєнт забезпеченостi власними оборотними засобами розраховувався як вiдношення величини чистого оборотного капiталу до величини оборотних активiв Товариства i показує забезпеченiсть Товариства власними оборотними засобами.

Ми провели аудиторську перевiрку фiнансових звiтiв: баланс, звiт про фiнансовi результати, звiт про рух грошових коштiв, звiт про власний капiтал, примiтки до фiнансової звiтностi  станом на 31.12.2016 р. Згiдно iз Законом України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiдповiдальнiсть за цi фiнансовi звiти несе керiвництво Товариства. Аудитор несе вiдповiдальнiсть за висловлювання думки щодо цих фiнансових звiтiв на основi аудиторської перевiрки вiдповiдно до Закону України "Про аудиторську дiяльнiсть", а також МСА 200 "Мета та загальнi принципи аудиторської перевiрки фiнансових звiтiв".

Iдентифiкацiя та оцiнка аудитором ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства (МСА 240 "Вiдповiдальнiсть аудитора, що стосується шахрайства, при аудитi фiнансової звiтностi") В ходi проведення аудиторської перевiрки, плануючи i здiйснюючи аудит вiдповiдно до принципу професiйного скептецизму, розглянуто можливiсть випадкiв шахрайства, в т.ч.: навмисних викривлень, При цьому факт здiйснення аудиту може дiяти як запобiжний засiб, але аудитор не несе (i не може нести) вiдповiдальнiсть за запобiгання шахрайству або помилки. Iдентифiкацiю та оцiнку ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства, в ходi проведення аудиторскої перевiрки, було здiйснено у вiдповiдностi до внутрiшньофiрмових положень аудиторської фiрми "Алан-Аудит". Фактiв викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства не виявлено

Ми вважаємо, що проведена аудиторська перевiрка надає об?рунтовану впевненiсть для висловлення думки вiдносно фiнансових звiтiв ПАТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" за 2016 рiк, а аудиторськi докази є достатнiми i прийнятними для формування пiдстав для висловлення модифiкованої аудиторської думки. У зв'язку з властивими аудиту обмеженнями, вибiрковим характером перевiрки, слiд врахувати можливiсть iснування невиявлених розбiжностей, якi не були предметом оцiнки аудитора. У процесi виконання аудиторських процедур зверталась  увага на доречнiсть та достовiрнiсть iнформацiї, що використовувалася як аудиторськi докази, якi необхiднi аудитору для об?рунтування аудиторської думки. Пiд час перевiрки до уваги бралися тiльки суттєвi викривлення. Планування i проведення аудиту було спрямоване на одержання розумних пiдтверджень щодо вiдсутностi у фiнансовiй звiтностi суттєвих помилок. Дослiдження здiйснювалось шляхом тестування доказiв на об?рунтування сум та iнформацiї, розкритих у фiнансовiй звiтностi, а також оцiнка вiдповiдностi застосованих принципiв облiку нормативним вимогам, щодо органiзацiї бухгалтерського облiку i звiтностi в Українi, чинним протягом перiоду перевiрки. Вибiр процедур залежав вiд судження аудитора, включаючи оцiнку ризикiв суттєвих викривлень фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства або помилки. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглядав заходи внутрiшнього контролю, що стосуються складання та достовiрного подання суб'єктом господарювання фiнансової звiтностi, з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю суб'єкта господарювання. Аудит включав також оцiнку вiдповiдностi використаної облiкової полiтики, прийнятнiсть облiкових оцiнок, виконаних управлiнським персоналом, та загального подання фiнансової звiтностi. Метою проведення аудиторської перевiрки фiнансової звiтностi є висловлення думки стосовно того, чи складена фiнансова звiтнiсть в усiх суттєвих аспектах згiдно з вимогами Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi. Фiнансова звiтнiсть Товариства пiдготовлена згiдно з вимогами Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi. Рiчна фiнансова звiтнiсть складена на пiдставi даних бухгалтерського облiку Товариства станом на кiнець останнього дня звiтного року вiдповiдно до МСФЗ. У зв'язку з властивими аудиту обмеженнями, вибiрковим характером перевiрки, слiд врахувати можливiсть iснування невиявлених розбiжностей, якi не були предметом оцiнки аудитора. Мають мiсце невiдповiдностi окремих показникiв дебiторської заборгованостi, та зобов'язань за рахунок того, що окремi статтi зазначенi у згорнутому виглядi. В облiку доходiв та витрат пiдприємство не завжди дотримується прийнятої класифiкацiї (частина доходiв вiд реалiзацiї товарiв, робiт, послуг вiднесено до iнших операцiйних доходiв, частина iнших операцiйних витрат- до собiвартостi реалiзацiї), але фiнансовий результат вiд цього не змiнився.  На нашу думку, розкриття iнформацiї за видами активiв, зобов'язань, власного капiталу та фiнансових результатiв за перiод 01.01.2016 року по 31.12.2016 року подано у фiнансовiй звiтностi достовiрно та повно, вiдповiдно до встановлених вимог чинного законодавства України.

Ми вважаємо, що отримали достатнi та прийнятнi аудиторськi докази для висловлення нашої модифiкованої умовно-позитивної думки про фiнансову звiтнiсть товариства.

Основнi вiдомостi про аудиторську фiрму: Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "АЛАН-Аудит". Свiдоцтво про внесення до реєстру суб'єктiв аудиторської дiяльностi № 2535, виданого Аудиторською палатою  України,   рiшення  №   321/3   вiд  28 сiчня 2016 р.  дiйсного до 28 сiчня 2021  р. Свiдоцтво про вiдповiднiсть системи контролю якостi, виданого Аудиторською палатою  України,   рiшення  №   249/5   вiд  26 квiтня 2012 р., реєстрацiйний № 0247. Мiсцезнаходження: 18036, м. Черкаси, вул. Смiлянська, 145. Телефон: (0472) 65-13-82. Основнi вiдомостi про умови договору про проведення аудиту: Договiр на виконання аудиторських послуг: № 0204/17 вiд 04 лютого 2017 року. Дата початку аудиту 04 лютого 2017 року, дата закiнчення 21 квiтня 2017 р. Директор аудиторської фiрми Бортник А.Ю., Сертифiкат   Аудитора   України,   серiя   А,   № 004449 вiд 26 грудня 2000 р., рiшення   № 97, продовжений рiшенням № 303/2 вiд 27.11.2014 р.,).

 

 

Директор ТОВ "АЛАН - Аудит"

  (сертифiкат серiї А № 004449

     вiд 26 грудня 2000 р.)                                         А.Ю. Бортник

 

 

 

 

КОДИ

 

Дата

01.01.2017

Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

за ЄДРПОУ

14190518

Територія

Черкаська область, Соснiвський р-н

за КОАТУУ

7110136700

Організаційно-правова форма господарювання

Публічне акціонерне товариство

за КОПФГ

112

Вид економічної діяльності

Вантажний автомобільний транспорт

за КВЕД

49.41

Середня кількість працівників: 1

Адреса, телефон: 18002 Черкаси, Байди Вишневецького, 19, 0472-456535

Одиниця виміру: тис.грн. без десяткового знака

Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):

за положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку

 

за міжнародними стандартами фінансової звітності

v

 

Баланс

(Звіт про фінансовий стан)

на 31.12.2016 p.

Форма №1

 

Код за ДКУД

1801001

Актив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

1

2

3

4

    I. Необоротні активи

 

 

 

Нематеріальні активи

1000

0

0

    первісна вартість

1001

3

0

    накопичена амортизація

1002

( 3 )

( 0 )

Незавершені капітальні інвестиції

1005

0

7

Основні засоби

1010

177

149

    первісна вартість

1011

570

550

    знос

1012

( 393 )

( 401 )

Інвестиційна нерухомість

1015

0

0

    первісна вартість

1016

0

0

    знос

1017

( 0 )

( 0 )

Довгострокові біологічні активи

1020

0

0

    первісна вартість

1021

0

0

    накопичена амортизація

1022

( 0 )

( 0 )

Довгострокові фінансові інвестиції:

 

 

 

    які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств

1030

467

467

    інші фінансові інвестиції

1035

0

0

Довгострокова дебіторська заборгованість

1040

0

0

Відстрочені податкові активи

1045

0

0

Гудвіл

1050

0

0

Відстрочені аквізиційні витрати

1060

0

0

Залишок коштів у централізованих страхових резервних фондах

1065

0

0

Інші необоротні активи

1090

0

0

Усього за розділом I

1095

644

623

    II. Оборотні активи

 

 

 

Запаси

1100

55

263

Виробничі запаси

1101

0

0

Незавершене виробництво

1102

0

0

Готова продукція

1103

0

0

Товари

1104

0

0

Поточні біологічні активи

1110

0

0

Депозити перестрахування

1115

0

0

Векселі одержані

1120

0

0

Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги

1125

30

16

Дебіторська заборгованість за розрахунками:

 

 

 

    за виданими авансами

1130

0

0

    з бюджетом

1135

1

2

    у тому числі з податку на прибуток

1136

0

0

    з нарахованих доходів

1140

0

0

    із внутрішніх розрахунків

1145

0

0

Інша поточна дебіторська заборгованість

1155

128

191

Поточні фінансові інвестиції

1160

68

68

Гроші та їх еквіваленти

1165

29

67

Готівка

1166

0

0

Рахунки в банках

1167

0

67

Витрати майбутніх періодів

1170

0

0

Частка перестраховика у страхових резервах

1180

0

0

у тому числі в:

 

 

 

    резервах довгострокових зобов’язань

1181

0

0

    резервах збитків або резервах належних виплат

1182

0

0

    резервах незароблених премій

1183

0

0

    інших страхових резервах

1184

0

0

Інші оборотні активи

1190

17

58

Усього за розділом II

1195

328

665

    III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття

1200

0

0

Баланс

1300

972

1 288

 

Пасив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

1

2

3

4

    I. Власний капітал

 

 

 

Зареєстрований (пайовий) капітал

1400

50

50

Внески до незареєстрованого статутного капіталу

1401

0

0

Капітал у дооцінках

1405

0

0

Додатковий капітал

1410

0

0

Емісійний дохід

1411

0

0

Накопичені курсові різниці

1412

0

0

Резервний капітал

1415

0

0

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

1420

-407

-407

Неоплачений капітал

1425

( 0 )

( 0 )

Вилучений капітал

1430

( 0 )

( 0 )

Інші резерви

1435

0

0

Усього за розділом I

1495

-357

-357

    II. Довгострокові зобов’язання і забезпечення

 

 

 

Відстрочені податкові зобов’язання

1500

61

61

Пенсійні зобов’язання

1505

0

0

Довгострокові кредити банків

1510

0

0

Інші довгострокові зобов’язання

1515

405

405

Довгострокові забезпечення

1520

3

3

Довгострокові забезпечення витрат персоналу

1521

3

3

Цільове фінансування

1525

0

0

Благодійна допомога

1526

0

0

Страхові резерви

1530

0

0

у тому числі:

 

 

 

    резерв довгострокових зобов’язань

1531

0

0

    резерв збитків або резерв належних виплат

1532

0

0

    резерв незароблених премій

1533

0

0

    інші страхові резерви

1534

0

0

Інвестиційні контракти

1535

0

0

Призовий фонд

1540

0

0

Резерв на виплату джек-поту

1545

0

0

Усього за розділом II

1595

469

469

    IІІ. Поточні зобов’язання і забезпечення

 

 

 

Короткострокові кредити банків

1600

0

0

Векселі видані

1605

0

0

Поточна кредиторська заборгованість за:

 

 

 

    довгостроковими зобов’язаннями

1610

0

0

    товари, роботи, послуги

1615

148

193

    розрахунками з бюджетом

1620

7

2

    у тому числі з податку на прибуток

1621

0

0

    розрахунками зі страхування

1625

1

1

    розрахунками з оплати праці

1630

3

3

    одержаними авансами

1635

0

0

    розрахунками з учасниками

1640

0

0

    із внутрішніх розрахунків

1645

0

0

    страховою діяльністю

1650

0

0

Поточні забезпечення

1660

0

0

Доходи майбутніх періодів

1665

0

0

Відстрочені комісійні доходи від перестраховиків

1670

0

0

Інші поточні зобов’язання

1690

701

977

Усього за розділом IІІ

1695

860

1 176

ІV. Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття

1700

0

0

Чиста вартість активів недержавного пенсійного фонду

1800

0

0

Баланс

1900

972

1 288

Примітки: дв

 

Керівник                                             Полiщук Леонiд Євгенiйович

 

Головний бухгалтер                              Полiщук Леонiд Євгенiйович

 

КОДИ

 

Дата

01.01.2017

Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

за ЄДРПОУ

14190518

 

Звіт про фінансові результати

(Звіт про сукупний дохід)

за 2016 рік

Форма №2

І. Фінансові результати

 

Код за ДКУД

1801003

Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

2000

398

134

Чисті зароблені страхові премії

2010

0

0

Премії підписані, валова сума

2011

0

0

Премії, передані у перестрахування

2012

( 0 )

( 0 )

Зміна резерву незароблених премій, валова сума

2013

0

0

Зміна частки перестраховиків у резерві незароблених премій

2014

0

0

Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)

2050

( 220 )

( 0 )

Чисті понесені збитки за страховими виплатами

2070

( 0 )

( 0 )

Валовий:

    прибуток

2090

178

134

    збиток

2095

( 0 )

( 0 )

Дохід (витрати) від зміни у резервах довгострокових зобов’язань

2105

0

0

Дохід (витрати) від зміни інших страхових резервів

2110

0

0

Зміна інших страхових резервів, валова сума

2111

0

0

Зміна частки перестраховиків в інших страхових резервах

2112

0

0

Інші операційні доходи

2120

0

0

Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю

2121

0

0

Дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції

2122

0

0

Дохід від використання коштів, вивільнених від оподаткування

2123

0

0

Адміністративні витрати

2130

( 178 )

( 128 )

Витрати на збут

2150

( 0 )

( 0 )

Інші операційні витрати

2180

( 5 )

( 70 )

Витрати від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю

2181

0

0

Витрати від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції

2182

0

0

Фінансовий результат від операційної діяльності:

    прибуток

2190

0

0

    збиток

2195

( 5 )

( 64 )

Дохід від участі в капіталі

2200

0

0

Інші фінансові доходи

2220

0

0

Інші доходи

2240

5

0

Дохід від благодійної допомоги

2241

0

0

Фінансові витрати

2250

( 0 )

( 0 )

Втрати від участі в капіталі

2255

( 0 )

( 0 )

Інші витрати

2270

( 0 )

( 0 )

Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті

2275

0

0

Фінансовий результат до оподаткування:

    прибуток

2290

0

0

    збиток

2295

( 0 )

( 64 )

Витрати (дохід) з податку на прибуток

2300

0

0

Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування

2305

0

0

Чистий фінансовий результат:

    прибуток

2350

0

0

    збиток

2355

( 0 )

( 64 )

II. Сукупний дохід

Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

Дооцінка (уцінка) необоротних активів

2400

0

0

Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів

2405

0

0

Накопичені курсові різниці

2410

0

0

Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств

2415

0

0

Інший сукупний дохід

2445

0

0

Інший сукупний дохід до оподаткування

2450

0

0

Податок на прибуток, пов’язаний з іншим сукупним доходом

2455

( 0 )

( 0 )

Інший сукупний дохід після оподаткування

2460

0

0

Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460)

2465

0

-64

III. Елементи операційних витрат

Назва статті

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

Матеріальні затрати

2500

162

72

Витрати на оплату праці

2505

15

6

Відрахування на соціальні заходи

2510

3

2

Амортизація

2515

8

30

Інші операційні витрати

2520

53

27

Разом

2550

241

137

ІV. Розрахунок показників прибутковості акцій

Назва статті

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

Середньорічна кількість простих акцій

2600

500 000

500 000

Скоригована середньорічна кількість простих акцій

2605

500 000

500 000

Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

2610

0,000000

-1,280000

Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

2615

0,000000

-1,280000

Дивіденди на одну просту акцію

2650

0,00

0,00

Примітки: дв

 

Керівник                                             Полiщук Леонiд Євгенiйович

 

Головний бухгалтер                              Полiщук Леонiд Євгенiйович

 

КОДИ

 

Дата

01.01.2017

Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

за ЄДРПОУ

14190518

 

 

Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом)

За 2016 рік

Форма №3

 

Код за ДКУД

1801004

 

Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

1

2

3

4

I. Рух коштів у результаті операційної діяльності

Надходження від:

 

 

 

Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

3000

156

134

Повернення податків і зборів

3005

0

0

 у тому числі податку на додану вартість

3006

0

0

Цільового фінансування

3010

0

0

Надходження від отримання субсидій, дотацій

3011

0

0

Надходження авансів від покупців і замовників

3015

189

0

Надходження від повернення авансів

3020

4

0

Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних рахунках

3025

0

0

Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені)

3035

0

0

Надходження від операційної оренди

3040

0

0

Надходження від отримання роялті, авторських винагород

3045

0

0

Надходження від страхових премій

3050

0

0

Надходження фінансових установ від повернення позик

3055

0

0

Інші надходження

3095

0

0

Витрачання на оплату:

 

 

 

Товарів (робіт, послуг)

3100

( 161 )

( 70 )

Праці

3105

( 15 )

( 4 )

Відрахувань на соціальні заходи

3110

( 3 )

( 1 )

Зобов'язань з податків і зборів

3115

( 12 )

( 3 )

Витрачання на оплату зобов'язань  з податку на прибуток

3116

( 0 )

( 0 )

Витрачання на оплату зобов'язань  з податку на додану вартість

3117

( 0 )

( 0 )

Витрачання на оплату зобов'язань  з інших податків і зборів

3118

( 0 )

( 3 )

Витрачання на оплату авансів

3135

( 57 )

( 0 )

Витрачання на оплату повернення авансів

3140

( 0 )

( 0 )

Витрачання на оплату цільових внесків

3145

( 0 )

( 0 )

Витрачання на оплату зобов'язань за страховими контрактами

3150

( 0 )

( 0 )

Витрачання фінансових установ на надання позик

3155

( 0 )

( 0 )

Інші витрачання

3190

( 56 )

( 29 )

Чистий рух коштів від операційної діяльності

3195

45

27

II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності

Надходження від реалізації:

 

 

 

    фінансових інвестицій

3200

0

0

    необоротних активів

3205

0

0

Надходження від отриманих:

 

 

 

    відсотків

3215

0

0

    дивідендів

3220

0

0

Надходження від деривативів

3225

0

0

Надходження від погашення позик

3230

0

0

Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці

3235

0

0

Інші надходження

3250

0

1

Витрачання  на придбання:

 

 

 

    фінансових інвестицій

3255

( 0 )

( 0 )

    необоротних активів

3260

( 7 )

( 0 )

Виплати за деривативами

3270

( 0 )

( 0 )

Витрачання на надання позик

3275

( 0 )

( 0 )

Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці

3280

( 0 )

( 0 )

Інші платежі

3290

( 0 )

( 0 )

Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності

3295

-7

1

III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності

Надходження від:

 

 

 

Власного капіталу

3300

0

0

Отримання позик

3305

0

0

Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві

3310

0

0

Інші надходження

3340

0

0

Витрачання  на:

 

 

 

Викуп власних акцій

3345

( 0 )

( 0 )

Погашення позик

3350

( 0 )

( 0 )

Сплату дивідендів

3355

( 0 )

( 0 )

Витрачання на сплату відсотків

3360

( 0 )

( 0 )

Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди

3365

( 0 )

( 0 )

Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві

3370

( 0 )

( 0 )

Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах

3375

( 0 )

( 0 )

Інші платежі

3390

( 0 )

( 0 )

Чистий рух коштів від фінансової діяльності

3395

0

0

Чистий рух коштів за звітний період

3400

38

28

Залишок коштів на початок року

3405

29

1

Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів

3410

0

0

Залишок коштів на кінець року

3415

67

29

Примітки: дв

 

Керівник                                             Полiщук Леонiд Євгенiйович

 

Головний бухгалтер                              Полiщук Леонiд Євгенiйович

 

КОДИ

 

Дата

01.01.2017

Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО"

за ЄДРПОУ

14190518

 

Звіт про власний капітал

За 2016 рік

Форма №4

 

Код за ДКУД

1801005

Стаття

Код рядка

Зареєстрований капітал

Капітал у дооцінках

Додатковий капітал

Резервний капітал

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

Неоплачений капітал

Вилучений капітал

Всього

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Залишок на початок року

4000

50

0

0

0

-407

0

0

-357

Коригування:

Зміна облікової політики

4005

0

0

0

0

0

0

0

0

Виправлення помилок

4010

0

0

0

0

0

0

0

0

Інші зміни

4090

0

0

0

0

0

0

0

0

Скоригований залишок на початок року

4095

50

0

0

0

-407

0

0

-357

Чистий прибуток (збиток) за звітний період

4100

0

0

0

0

0

0

0

0

Інший сукупний дохід за звітний період

4110

0

0

0

0

0

0

0

0

Дооцінка (уцінка) необоротних активів

4111

0

0

0

0

0

0

0

0

Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів

4112

0

0

0

0

0

0

0

0

Накопичені курсові різниці

4113

0

0

0

0

0

0

0

0

Частка іншого сукупного доходу асоційованих і спільних підприємств

4114

0

0

0

0

0

0

0

0

Інший сукупний дохід

4116

0

0

0

0

0

0

0

0

Розподіл прибутку:

Виплати власникам

4200

0

0

0

0

0

0

0

0

Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу 

4205

0

0

0

0

0

0

0

0

Відрахування до резервного капіталу

4210

0

0

0

0

0

0

0

0

Сума чистого прибутку, належна до бюджету відповідно до законодавства

4215

0

0

0

0

0

0

0

0

Сума чистого прибутку на створення спеціальних (цільових) фондів

4220

0

0

0

0

0

0

0

0

Сума чистого прибутку на матеріальне заохочення

4225

0

0

0

0

0

0

0

0

Внески учасників:

Внески до капіталу

4240

0

0

0

0

0

0

0

0

Погашення заборгованості з капіталу

4245

0

0

0

0

0

0

0

0

Вилучення капіталу:

Викуп акцій 

4260

0

0

0

0

0

0

0

0

Перепродаж викуплених акцій

4265

0

0

0

0

0

0

0

0

Анулювання викуплених акцій

4270

0

0

0

0

0

0

0

0

Вилучення частки в капіталі

4275

0

0

0

0

0

0

0

0

Зменшення номінальної вартості акцій

4280

0

0

0

0

0

0

0

0

Інші зміни в капіталі

4290

0

0

0

0

0

0

0

0

Придбання (продаж) неконтрольованої частки в дочірньому підприємстві

4291

0

0

0

0

0

0

0

0

Разом змін у капіталі 

4295

0

0

0

0

0

0

0

0

Залишок на кінець року

4300

50

0

0

0

-407

0

0

-357

Примітки: дв

 

Керівник                                             Полiщук Леонiд Євгенiйович

 

Головний бухгалтер                              Полiщук Леонiд Євгенiйович

Примітки до фінансової звітності, складеної відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності

ПРИМIТКИ ДО ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI

ПАТ "Iнфiко"

СТАНОМ НА 31 ГРУДНЯ 2016 РОКУ, ЗА 2016 РIК

Публiчне акцiонерне товариство  "Iнфiко" створене шляхом визначення типу та перейменування акцiонерного товариства "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО", яке було створене за рахунок внескiв фiзичних та юридичних осiб в вiдповiдностi з Законом України "Про господарськi товариства".

Iдентифiкацiйний код за ЄДРПОУ 14190518

  Мiсцезнаходження: 18000, м. Черкаси,  вул. Б. Вишневецького, 19

 Дата державної реєстрацiї - 6 квiтня 1994 р.

Виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осiб

та фiзичних осiб-пiдприємцiв     ААВ № 113502, вiд 6 квiтня 1994 р.

Орган, що видав свiдоцтво - Виконавчий комiтет Черкаської мiської ради

Зареєстрований статутний капiтал - 50000,0  грн.

Сплачений статутний капiтал - 50000,0  грн.

Данi щодо складу акцiонерiв:

Юридичнi особи -       1 акцiонер - 3,0 %

    Фiзичнi особи     -   10 акцiонерiв - 97,0 %

 

Основнi види дiяльностi Товариства:

 

Види дiяльностi акцiонерного товариства за КВЕД 2010:

69.10   Дiяльнiсть у сферi права

69.20   Дiяльнiсть у сферi бухгалтерського облiку й аудиту; консультування з питань оподаткування

66.30   Управлiння фондами

49.41   Вантажний автомобiльний транспорт

 

            Чисельнiсть працюючих становила:

на    31.12.2014 р._-  4  чол.

на    31.12.2015 р.  -  3 чол. 

на    31.12.2016 р.  -  1 чол.

 

Умови здiйснення дiяльностi

            Товариство здiйснює свою дiяльнiсть в Українi. З огляду на цей фактор, на бiзнес Товариства впливають економiка i фiнансовi потоки України, яким притаманнi властивостi ринку, який на даний час розвивається. Україна продовжує проведення економiчних реформ, розвиток власного правового поля та законодавчої бази, вiдповiдно до потреб ринкової економiки. Проте законодавча та податкова база в Українi пов'язана з ризиком неоднозначностi тлумачення її вимог, якi до того ж схильнi до частих змiн. Це, в купi з iншими юридичними та фiскальними перешкодами, створює додатковi проблеми для всiх компанiй, що ведуть бiзнес в Українi.

            Майбутня стабiльнiсть української економiки багато в чому залежить вiд початих реформ i досягнень, а також вiд ефективностi економiчних i фiнансових заходiв, що вживаються урядом країни. Українська економiка слабо захищена вiд спадiв на фiнансових ринках i зниження темпiв економiчного розвитку в iнших частинах свiту. У звiтному роцi уряд продовжував вживати заходи з пiдтримки економiки країни з метою подолання наслiдкiв глобальної фiнансової кризи.

            У звiзку з вищенаведеним, керiвництво Товариства не може передбачити всi тенденцiї, якi можуть впливати на споживчий та фондовий ринки, iншi галузi економiки України, а також на те, який вплив вони можуть надати на майбутнiй фiнансовий стан i фiнансову дiяльнiсть Товариства.

            Представлена фiнансова звiтнiсть вiдображає точку зору керiвництва на те, який вплив надають умови ведення бiзнесу в Україна на дiяльнiсть i фiнансовий стан Товариства. Майбутнiй економiчний розвиток України залежить, як вiд зовнiшнiх факторiв, так i вiд заходiв внутрiшнього характеру, що вживаються урядом країни. Керiвництво впевнене, що воно вживає всi необхiднi заходи для забезпечення стабiльної дiяльностi та розвитку Товариства, але є полiтичнi, економiчнi та юридичнi ризики для дiяльностi в Українi, у тому числi пов`язанi з частою змiною законодавства. Проте керiвництво впевнене, що не зважаючи на iснуючi ризики, Товариство зможе продовжувати свою дiяльнiсть у найближчому майбутньому.

1.         Основа подання фiнансової звiтностi

(а) Заява про вiдповiднiсть

Товариство використовує оцiнки i робить припущення, якi впливають на суми активiв та зобов'язань, що вiдображаються у фiнансовiй звiтностi протягом наступного фiнансового року. Оцiнки та судження постiйно аналiзуються i ?рунтуються на минулому досвiдi керiвництва та iнших факторах, включаючи очiкування майбутнiх подiй, якi при iснуючих обставинах вважаються об?рунтованими. При застосуваннi принципiв бухгалтерського облiку, крiм згаданих оцiнок, керiвництво також використовує певнi судження. При визначеннi суми резервiв Товариство враховує попереднiй досвiд i минулi виплати на покриття збиткiв та iснуючi суми невиплачених вiдшкодувань. Крiм того, судовi рiшення, економiчнi умови i громадська думка можуть впливати на суму остаточних витрат на врегулювання, отже, на оцiнку резервiв Товариства. Допущення i оцiннi значення Товариства заснованi на вихiдних даних, якi воно мала в своєму розпорядженнi на момент пiдготовки фiнансової звiтностi. Проте поточнi обставини i допущення вiдносно майбутнього можуть змiнюватися зважаючи на ринковi змiни або непiдконтрольних Товариству обставин. Такi змiни вiдображаються в допущеннях у мiру того, як вони вiдбуваються.

            Щодо iнтерпретацiї складного податкового законодавства України, змiн у податковому законодавствi, а також сум i термiнiв отримання майбутнього оподатковуваного доходу iснує невизначенiсть. Товариство не створює резерви пiд можливi наслiдки перевiрок, проведених податковими органами. Вiдстроченi податковi активи визнаються за всiма невикористаним податковим збиткам в тiй мiрi, в якiй є ймовiрним отримання оподатковуваного прибутку, проти якого можуть бути зарахованi податковi збитки.

            У випадках коли справедливу вартiсть фiнансових iнвестицiй неможливо визначити на пiдставi даних активних ринкiв, вони вiдображаються на дату балансу за їх собiвартiстю з урахуванням зменшення корисностi iнвестицiї. Визначення суми збиткiв вiд зменшення корисностi потребує певну частку судження. Судження включають облiк таких вихiдних даних як ризик лiквiдностi i кредитний ризик. Змiни в припущеннях щодо цих факторiв можуть вплинути на вартiсть фiнансових iнвестицiй, якi наведено у звiтi про фiнансовий стан.

Облiкова полiтика, судження i оцiнки Бухгалтерський облiк Товариства вiдповiдає вимогам Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" № 996-XIV вiд 16.07.99р., нацiональним стандартам та iншим нормативним документам з питань бухгалтерського облiку. Дана фiнансова звiтнiсть Товариства була пiдготовлена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (далi - МСФЗ), якi прийнятi Радою з Мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку (далi - РМСБО), та Тлумачень, якi були випущеннi Комiтетом з тлумачень Мiжнародної фiнансової звiтностi (далi - КТМФЗ).

Використано редакцiю МСФЗ, що дiяла станом на 31.12.2016 р.

 (б) Функцiональна валюта та валюта звiтностi

Функцiональною валютою Товариства та валютою звiтностi є нацiональна валюта Україна - Гривня.

Фiнансова звiтнiсть надана у тисячах українських гривень.

Ця фiнансова звiтнiсть пiдготовлена на базi iсторичної собiвартостi, за винятком оцiнки за прийнятною вартiстю основних засобiв на дату першого застосування МСФЗ вiдповiдно до МСФЗ 1 "Перше застосування мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi".

Фiнансова звiтнiсть за мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi складається на основi бухгалтерських записiв згiдно з українським законодавством шляхом трансформацiї з внесенням коригувань та проведенням пере класифiкацiї статей з метою достовiрного надання iнформацiї згiдно з принципами МСФЗ.

(в) Основоположнi припущення

Пiдготовка фiнансової звiтностi у вiдповiдностi з МСФЗ вимагає вiд керiвництва робити судження, оцiнки та припущення, якi впливають на суми активiв, зобов'язань на звiтну дату та вiдображення у фiнансовiй звiтностi доходiв та витрат, отриманих протягом звiтного перiоду. Фактичнi результати можуть вiдрiзнятися вiд таких оцiнок.

Основним припущенням керiвництва є:

Розраховуючи резерв сумнiвної дебiторської заборгованостi, Керiвництво Товариства керується аналiзом спiввiдношення сум списаних безнадiйних боргiв до залишку дебiторської заборгованостi у попереднi перiоди i розрахунку вiдповiдного значення коефiцiєнту сумнiвностi боргiв дебiторiв.

(г) Гротовi кошти та їх еквiваленти

Грошовi кошти та їх еквiваленти включають готiвковi кошти в касi та кошти на рахунках у банках. Грошовi кошти на рахунках у банках включають грошовi кошти на поточних рахунках та депозити в банках. Депозити в банках облiковуються за амортизованою вартiстю за вирахуванням резерву на знецiнення.

(д)       Основнi засоби

Основнi засоби вiдображаються за iсторичною собiвартiстю за вирахуванням накопиченої амортизацiї. Пiд час трансформацiї фiнансової звiтностi спецiальною комiсiєю визначено прийнятну вартiсть об'єктiв основних засобiв (згiдно з положеннями МСФЗ 1).

Збiльшення вартостi об'єкту основного засобу внаслiдок переоцiнки вiдображається в додатковому капiталi. Зменшення вартостi об'єкту основних засобiв - визнається в Звiтi про сукупний дохiд. Дооцiнка (iндексацiя) основних засобiв за рiшенням уряду (1992-1996 p.p.), що була вiдображена на рахунку додаткового капiталу, вiднесена на рахунок нерозподiленого прибутку.

Оцiнку лiквiдацiйної вартостi об'єктiв, якi є повнiстю зношеними за чинними нормами амортизацiї, але використовуються, i вiдповiдають критерiям визнання активу, здiйснено спецiальною комiсiєю Товариства, i вiдображено у складi додаткового капiталу.

Пiд час реалiзацiї об'єкта основного засобу сума дооцiнки цього об'єкту буде списана з додаткового капiталу i включена до нерозподiленого прибутку (збитку).

Якщо складовi об'єкту основних засобiв мають рiзний строк корисного використання, то вони можуть облiковуються окремо (на даний час такi об'єкти вiдсутнi).

Пiдприємство нараховує iз застосуванням прямолiнiйного методу, який дiяв на протязi 2016 року, за яким первiсна вартiсть активу рiвномiрно зменшується до лiквiдацiйної вартостi протягом строку корисного використання об'єкта. При нарахуваннi амортизацiї понижуючий коефiцiєнт не застосовувався. Амортизацiя основних засобiв нараховується з метою списання активiв впродовж термiну їх корисного використання..

Строк корисного використання

 

Будинки та споруди

Полiпшення орендованого об'єкту

Машини та обладнання

Транспортнi засоби

Iнструменти, прилади та iнвентар

Iншi основнi засоби  20-50 рокiв

11 рокiв

3-10 рокiв

8-15 рокiв

2- 5 рокiв

5  рокiв

 

Основнi засоби, якi ще не були введенi в експлуатацiю, включають фактичнi втрати, що були понесеннi на їх придбання (створення).

Основнi засобi, якi на дату звiтностi не введенi в експлуатацiю, не амортизуються.

У вартiсть основних засобiв включенi витрати на залучення позикових коштiв загального або цiльового призначення, використаних для фiнансування будiвництва активiв, що квалiфiкуються. Щодо знецiнення основних засобiв. Аналiз знецiнення основних засобiв вимагає оцiнки вартостi використання активу або групи активiв, що генерує самостiйний грошовий потiк. При оцiнцi вартостi використання застосовувалося дисконтування очiкуваних майбутнiх грошових потокiв до їх поточної вартостi по ставцi дисконтування до вирахування податкiв, яка вiдбиває поточну ринкову оцiнку тимчасової вартостi грошей i оцiнку ризикiв, властивих цьому активу. За станом на 31 грудня 2015 року ознак знецiнення основних засобiв не спостерiгалося. Строки корисного використання та правила нарахування амортизацiї визначенi Облiковою полiтикою Пiдприємства. Малоцiннi необоротнi матерiальнi активи амортизуються 100 % при введеннi в експлуатацiю".

(е)       Запаси

Запаси враховуються по найменшiй з двох величин: собiвартостi i можливої чистої цiни продажу. Собiвартiсть запасiв визначається по методу FIFO. Собiвартiсть готової продукцiї i незавершеного виробництва включає вартiсть сировини i матерiалiв, витрати на оплату працi виробничих робiтникiв i iншi прямi витрати, а також вiдповiдну долю виробничих накладних витрат (розраховану на основi нормативного використання виробничих потужностей). Чиста можлива цiна продажу - це розрахункова цiна продажу в процесi звичайної дiяльностi за вирахуванням витрат на завершення виробництва i витрат з продажу.

(є) Дебiторська заборгованiсть

Дебiторська заборгованiсть облiковується за нижчою з двох вартостей: або балансова (справедлива) вартiсть, або вартiсть очiкуваного вiдшкодування, i складається з заборгованостей: - за товари, роботи, послуги; - iнша поточна дебiторська заборгованiсть: розрахунки з бюджетом, за виданими авансами, розрахунки з iншими дебiторами, розрахунки за соцiальним страхуванням

Дебiторська заборгованiсть оцiнюється за чистою вартiстю реалiзацiї, тобто за первiсною вартiстю, зменшеною на суму створеного резерву сумнiвних боргiв.

(ж) Iншi оборотнi активи:

Знецiнення дебiторської заборгованостi по основнiй дiяльностi i iншiй дебiторськiй заборгованостi. Керiвництво оцiнює вiрогiднiсть погашення дебiторської заборгованостi по основнiй дiяльностi i iншiй дебiторськiй заборгованостi на пiдставi аналiзу по окремих клiєнтах. При проведеннi такого аналiзу до уваги беруться наступнi чинники: аналiз дебiторської заборгованостi по основнiй дiяльностi i iншiй дебiторськiй заборгованостi по термiнах, їх зiставлення з термiнами кредитування клiєнтiв, фiнансове положення клiєнтiв i погашення ними заборгованостi у минулому. Якби фактично вiдшкодованi суми були меншими, нiж за оцiнками керiвництва, Пiдприємству довелося б враховувати додатковi витрати на знецiнення.

(з) Статутний i власний капiтал:

Власний капiтал Товариства станом на 31.12.2016 р., облiкований в сумi (-2,570) тис. грн., складається з наступного: Статутний капiтал 50,0 тис. грн. Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) (-407,0) тис. грн. Первiсно статутний капiтал було сформовано за рахунок внескiв засновникiв: 6 -фiзичних та 8 юридичних осiб. Випуск акцiй зареєстровано Черкаським теруправлiнням ДКЦПФР. Форма випуску акцiй - документарна.

Статутний капiтал АТ "Фiнансово-iнвестицiйна компанiя "IНФIКО" - 50,0 тис. грн., в облiку та звiтностi вiдображений правильно i повнiстю перенесений до статтi "Статутний капiтал" балансу. Статутний капiтал подiлено на 500'000 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,1 грн. кожна.

 (и) Кредити та позики, управлiння капiталом:

Кредити та позики визнаються за первiсною вартiстю, яка не включає будь-якi витрати, пов'язанi з їх отриманням. Iншi довгостроковi фiнансовi зобов'язання в сумi 405,0 тис. грн. У областi управлiння капiталом керiвництво Пiдприємства ставить перед собою за мету гарантувати Пiдприємству можливiсть ведення безперервної дiяльностi для забезпечення доходiв акцiонерам i вигод iншим зацiкавленим сторонам, а також пiдтримка оптимальної структури капiталу з метою зниження витрат на його залучення. Для пiдтримки структури капiталу i її коригування Пiдприємство може коригувати суму дивiдендiв, що виплачуються акцiонерам, зробити повернення капiталу акцiонерам, випустити новi акцiї або продати активи для зниження заборгованостi. Пiдприємство здiйснює монiторинг структури капiталу з використанням коефiцiєнта долi позикових коштiв. Коефiцiєнт долi позикових коштiв розраховується як вiдношення суми чистої заборгованостi до загальної величини капiталу. Чиста заборгованiсть є загальною сумою позикових коштiв (включаючи короткостроковi i довгостроковi позики, як вони вiдбитi в консолiдованому бухгалтерському балансi) за вирахуванням грошових коштiв i їх еквiвалентiв. Загальна сума капiталу розраховується як акцiонерний капiтал, вiдбитий в консолiдованому бухгалтерському балансi, плюс сума чистого боргу. Коефiцiєнт заборгованостi розраховується як вiдношення суми чистої заборгованостi до загальної величини акцiонерного капiталу. В зв'язку з тим, що Пiдприємство зазнало збиткiв вiд ведення господарської дiяльностi в 2015 роцi, дивiденди не нараховувались.

(i)  Кредиторська заборгованiсть

Довгострокова кредиторська заборгованiсть, яка включає вiдсоткову складову, оцiнюється на дату балансу за теперiшньою (дисконтованою) вартiстю.

Поточна кредиторська заборгованiсть оцiнюється за вартiстю погашення (не дисконтується). Поточнi забезпечення включають розраховану величину забезпечення для наступної оплати компенсацiї невикористаних вiдпусток.

(к)       Доходи

Доходи вiд реалiзацiї продукцiї та надання послуг визнаються в звiтному перiодi, коли реально був вiдвантажено (реалiзовано) готову продукцiю або замовник отримав послугу у повному обсязi.

(л) Витрати на персонал та вiдповiднi вiдрахування

            Заробiтна плата, єдиний соцiальний внесок, щорiчнi вiдпускнi виплати та виплати за лiкарняними листками, премiальнi i негрошовi пiльги нараховуються у тому перiодi, в якому вiдповiднi послуги надаються працiвниками. Товариство не має жодних правових чи таких, що випливають зi сформованої дiлової практики, зобов'язань з виплати пенсiй або аналогiчних виплат.

 (м) Податок на прибуток

До складу податку на прибуток входить поточний податок на прибуток i вiдстрочений податок на прибуток. Вiдстрочений податковий актив (зобов'язання) вiдображається у фiнансовiй звiтностi у складi Звiту про сукупний дохiд (збиток), окрiм випадкiв, коли вiдстрочений податковий актив (зобов'язання) вiдображається у капiталi .

Поточний податок на прибуток - це сума, яка розраховується як вiдсоток вiд прибутку поточного перiоду, що пiдлягає оподаткуванню (згiдно з податковою звiтнiстю з податку на прибуток). Порядок розрахунку прибутку, що пiдлягає оподаткуванню, та ставка податку на прибуток встановлюється законодавством України.

Вiдстрочений податок на прибуток визнається для всiх тимчасових рiзниць, якщо iснує впевненiсть, що цi тимчасовi рiзницi будуть у майбутньому брати участь у розрахунку прибутку, що пiдлягає оподаткуванню.

Вiдстрочений податок на прибуток вiдображає чистий податковий ефект вiд тимчасових рiзниць мiж балансовою вартiстю активiв i зобов'язань для цiлей фiнансової звiтностi i для цiлей оподаткування.

(н) Вплив нових стандартiв:

Мiжнароднi стандарти, якi були виданi на дату випуску фiнансової звiтностi Товариства, перерахованi нижче по тексту. У даний перелiк мiжнародних стандартiв включенi стандарти та роз'яснення, якi, як обгрунтовано вважає Товариство, можуть впливати на розкриття iнформацiї, фiнансовий стан або фiнансовi показники, якi застосовуються. Товариство має намiр прийняти данi мiжнароднi стандарти.

            - МСБО (IAS) 1 "Подання фiнансової звiтностi - Подання статей iншого сукупного доходу". Поправки до IAS 1 вносять змiни в груповання статей, представлених у складi iншого сукупного доходу. Статтi, якi будуть перекласифiкованi (або вiдновленi) до складу прибутку або збитку в який-небудь момент у майбутньому (наприклад, при припиненнi визнання або погашеннi), повиннi будуть представлятися окремо вiд статей, якi нiколи не будуть перекласифiкованi. Дана поправка впливає тiльки на подання i тим самим не впливає на фiнансовий стан або фiнансовi показники. Поправка набуває чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 липня 2012 року або пiсля цiєї дати.

            - МСБО (IAS) 12 "Податки на прибуток - Вiдшкодування активiв, що лежать в основi вiдкладеного податку". Дана поправка пояснює визначення вiдкладеного податку по об'єкту iнвестицiйної нерухомостi, переоцiнюваного за справедливою вартiстю. Поправка вводить спростовне припущення про те, що вiдкладений податок по об'єкту iнвестицiйної нерухомостi, який переоцiнюється за справедливою вартiстю згiдно моделi в стандартi IAS 40, повинен визнаватися на основi припущення про вiдшкодування балансової вартостi даної iнвестицiйної нерухомостi за допомогою її продажу. Поправкою також вводиться вимога про те, що вiдкладений податок по активам, що не амортизуються, оцiнюваним з використанням моделi переоцiнки з МСФЗ (IAS) 16, завжди повинен оцiнюватися на основi припущення про вiдшкодування їх балансової вартостi за допомогою продажу. Поправка набуває чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2012 року або пiсля цiєї дати.

            - МСФЗ (IFRS) 7 "Фiнансовi iнструменти: Розкриття iнформацiї - Припинення? визнання" Вимоги до розкриття iнформацiї. Поправка вимагає розкриття додаткової iнформацiї щодо фiнансових активiв, якi були переданi, але визнання яких не було припинено, щоб дозволити користувачевi фiнансової звiтностi Товариства зрозумiти вiдносини мiж тими активами, визнання яких припинене, та належних до них зобов'язань. Крiм цього, поправка вимагає розкриття iнформацiї про продовження участi у фiнансових активах, визнання яких припинене, щоб дозволити користувачевi оцiнити характер i ризики, пов'язанi з продовженням участi пiдприємства у фiнансових активах, визнання яких припинене. Поправка набуває чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 липня 2011 року або пiсля цiєї дати. Дана поправка впливає тiльки на розкриття iнформацiї i не впливає на фiнансовий стан або фiнансовi показники.

            - МСФЗ (IFRS) 9 "Фiнансовi iнструменти: Класифiкацiя та оцiнка". Стандарт IFRS 9 вiдображає перший етап роботи Ради IASB по замiнi Стандарту IAS 39 i застосовується до класифiкацiї та оцiнки фiнансових активiв i фiнансових зобов'язань, як визначено в Стандартi IAS 39. Даний стандарт набуває чинностi для рiчних звiтних перiодiв, якi починаються 1 сiчня 2013 року або пiсля цiєї дати. На наступних етапах Рада IASB розгляне облiк хеджування та знецiнення фiнансових активiв. Застосування першого етапу стандарту IFRS 9 вплине на класифiкацiю i оцiнку фiнансових активiв, але потенцiйно не впливатиме на класифiкацiю та оцiнку фiнансових зобов'язань.

 - МСФЗ (IFRS) 13 "Оцiнка справедливої вартостi". Стандарт IFRS 13 представляє собою єдине джерело рекомендацiй в рамках МСФЗ щодо всiх оцiнок справедливої вартостi. Стандарт IFRS 13 не вводить новi вимоги про те, "коли" компанiї повиннi використовувати справедливу вартiсть. Замiсть цього стандарт визначає, "як" слiд оцiнювати справедливу вартiсть в тих випадках, коли оцiнка за справедливою вартiстю необхiдна або допускається згiдно МСФЗ. Даний стандарт набуває чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2013 або пiсля цiєї дати.

            - МСБО (IАS) 19 "Виплати працiвникам" (у новiй редакцiї). Рада з МСФЗ опублiкувала кiлька поправок до IАS 19. Вони варiюються вiд фундаментальних змiн (наприклад, виключення механiзму коридору i поняття очiкуваної прибутковостi активiв програми) до простих роз'яснень та змiн формулювання. Нова редакцiя стандарту набирає чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2013 року. Поправки не мають впливу на фiнансову звiтнiсть Товариства.

            - МСБО (IАS) 28 "Iнвестицiї в асоцiйованi компанiї та спiльнi пiдприємства" (в редакцiї 2011 р.)

 В результатi опублiкування (IFRS)11 "Угоди про спiльну дiяльнiсть" та (IFRS)12 "Розкриття iнформацiї про частки участi в iнших компанiях" МСБО (IАS) 28 отримав нову назву (IАS) 28 "Iнвестицiї в асоцiйованi компанiї та спiльнi пiдприємства" i тепер описує застосування методу участi не тiльки у вiдношеннi iнвестицiй в асоцiйованi Товариства, але також у вiдношеннi iнвестицiй в спiльнi пiдприємства. Стандарт в новiй редакцiї набирає чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2013 року.

            - МСБО (IАS) 32 "Взаємозалiк фiнансових активiв та фiнансових зобов'язань"

 В рамках поправок до (IАS) 32 роз'яснюється значення фрази "в даний момент володiє юридичним закрiпленим правом на здiйснення взаємозалiку". Передбачається, що дана поправка не вплине на фiнансовий стан або фiнансовi результати дiяльностi Товариства. Поправки набувають чинностi для рiчних звiтних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2014 року або пiсля цiєї дати.